Universidad Politécnica de Amozoc.

Transcripción

1 I. NOTAS DE DESGLOSE Universidad Politécnica de Amozoc. I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes Fondo Revolvente UPAM Bancomer FED Fimes Bancomer FED Repercusiones Patronales Banorte FED Subsidio Ordinario Banorte FED Promep 2013 Bancomer FED Rem Banorte FED Subsidio Ordinario Banorte FED Programa de Fortalecimiento de la Calidad Educativa(PFCE) Banorte FED Proexes ,987.6 Banorte Estatal Subsidio ordinario Bancomer FED Rem 2015 Santander FED Subsidio Ordinario Santander EST Subsidio Ordinario Banorte Ingresos Propios Banorte Captacion de Derechos 0.0 1,019.0

2 Santander Captación de derechos Total 2, ,391.9 NOTA 1. DURANTE EL PERIODO DEL 01 DE ENERO DE 2010 AL 30 DE ABRIL DE 2012 POR CAUSAS AJENAS, ESTA UNIVERSIDAD NO CONTO CON LAS PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LOS TRABAJADORES COMO SON EL S.A.R, VIVIENDA E ISSSTEP, SIN EMBARGO, LAS CUOTA PATRONALES SE REGISTRARON EN CUENTAS DE ORDEN Y SE ENCUENTRAN DEPOSITADOS EN LA CUENTA BANCARIA NÚMERO DE BBVA BANCOMER. NOTA 2. A PARTIR DE ENERO SE APERTURA CON RECURSO ESTATAL EL FONDO FIJO DE CAJA CHICA POR $7, Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes Inv. Bancomer FED Repercusiones Patronales Hasta Hasta Hasta Total Total 90 días 180 días 365 días 1, ,402.6 Subsidios y subenciones Subsidio al Empleo Deudor cta puente Téllez Meléndez Jorge Vinicio Morales Priego Maria Guadalupe Vázquez Márquez Roberto Espinosa Galicia Luis Eduardo Jacqueline Cervantes Osorno

3 Arturo García Albarran Iselo Rossano Jorge ErnestO Jesus Rafael Sanchez Santillan Bustillo Esquinca María Fernanda Sedano Martinez Emigdio Rafael Huesca Rodriguez Luis Fabian UniversidadNAcional Autonoma de Mexico Total 1, ,007.6 Inversiones Financieras a Largo Plazo Total NOTA: NO EISTEN INVERSIONES FINANCIERAS. Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Total NOTA: No se tienen derechos a recibir en efectivo o equivalente a largo plazo. Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

4 Edificio UD1 24, Edificio LT Edificio UD Edificio Centro de Información OTROS BIENES INMUEBLES Obra Exterior ,593.4 Adecuacion Grupos Vulnerables y Personas con discapacidad 3, ,247.5 Obra Exterior UD ,714.0 Total , _ Tasas de depreciación Depreciación Anual% Viviendas 2 Edificios No Habitacionales Infraestructura Otros Bienes Inmuebles Bienes Muebles MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN Muebles de Oficina y Estantería ,090.2 Muebles de Oficina y Estantería Equipo de cómputo y de tecnologías de la información ,758.0 Otros mobiliarios y equipos de administración ,909.5

5 MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO Equipos y aparatos audiovisuales Aparatos Deportivos Cámaras Fotográficas y de video Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo 10, ,841.3 EQUIPO E INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE LABORATORIO Equipo médico y de laboratorio 4, ,211.3 Instrumental médico y de laboratorio Veh?culos y Equipo de Transporte Automóviles y Equipo Terrestre 2, Carrocerías y remolques MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS Maquinaria y Equipo Agropecuario Maquinaria y Equipo Industrial Sistemas de Aire Acondicionado, Calefacción y de Refrigeración Industrial y Comercial Equipo de Comunicación y Telecomunicación Equipos de Generación Eléctrica, Aparatos y Accesorios Eléctricos Herramientas y máquinas-herramienta Otros Equipos Total 64, ,588.1 _ Porcentajes de Depreciación Depreciación Anual% Mobiliario y Equipo de Administración 10 Muebles de Oficina y Estantería 10 Muebles, Excepto De Oficina Y Estantería 33,3

6 Equipo de Cómputo y de Tecnologías de la Información Otros Mobiliarios y Equipos de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 33,3 Equipos y Aparatos Audiovisuales 20 Aparatos Deportivos 33,3 Cámaras Fotográficas y de Video 20 Otro Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 20 Equipo Médico y de Laboratorio 20 Instrumental Médico y de Laboratorio Equipo de Transporte 20 Automóviles y Equipo Terrestre 20 Carrocerías y Remolques 20 Equipo Aeroespacial 20 Equipo Ferroviario 20 Embarcaciones 20 Otros Equipos de Transporte * Equipo de Defensa y Seguridad Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 10 Maquinaria y Equipo Agropecuario 10 Maquinaria y Equipo Industrial 10 Maquinaria y Equipo de Construcción 10 Sistemas de Aire Acondicionado, Calefacción y de 10 Refrigeración Industrial y Comercial Equipo de Comunicación y Telecomunicación 10 Equipos de Generación Eléctrica, Aparatos y 10 Accesorios Eléctricos Herramientas y Máquinas-Herramienta 10 Otros Equipos Activos Biológicos 20 Bovinos 20 Porcinos 20 Aves 20 Ovinos y Caprinos 20 Peces y Acuicultura 20 Equinos 20 Especies Menores y de Zoológico 20 10

7 Arboles y Plantas 20 Otros Activos Biológicos 10 Nota:*De acuerdo a las características de los bienes de referencia en Guía de Parámetros de Vida Útil. Activos Intangibles ACTIVOS INTANGIBLES SOFTWARE Software ,678.4 LICENCIAS Licencias Informáticas e Intelectuales Total ,912.6 _ Pasivo Cuentas por Pagar SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO HONORARIOS ASIMILADOS A SALARIOS Hasta Hasta Hasta Más de 90 días 180 días 365 días 365 días Total Total Issstep 13% Aportaciones de seguridad social 0.0

8 Aportaciones al sistema para el retiro PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO Retencion ISR Sueldos y Salarios Retencion ISR Honorarios Asimilados Universidad Politécnica de Amozoc Retencion ISR por Honorarios profesionales y Impuesto sobre nóminas y otros que se deriven de una relación laboral Total Documentos por Pagar Hasta Hasta Hasta Más de 90 días 180 días 365 días 365 días Total Total Total Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración Total

9 _ Pasivos diferidos 2017 Total 0.0 A corto plazo 0.0 A largo plazo 0.0 Otros Pasivos Total _ NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO Patrimonio La cuenta de Patrimonio presentó los siguientes saldos: Total 151, ,078.1 Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 151, ,078.1 Patrimonio Contribuido 2017 Total

10 Hacienda Publica/ Patrimonio Generado 24,992.9 Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 151,589.7 Patrimonio Generado Importe Total Variaciones De La Hacienda Publica/Patrimonio Neto Del Ejercicio NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos y Otros Beneficios Ingresos de Gestión INGRESOS DE GESTIÓN PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE Rendimientos Bancarios Rendim. Cta BBVABancomer Repercusiones Rend. Cta Santander Fidecomiso Rendimientos Bancarios Subsidio Ordinario Rendim. Cta Rendim. Cta Rendim. Cta REINTEGROS Reintegros INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Ingresos por Venta de Servicios de Organismos

11 Descentralizados Universidad Politécnica de Amozoc. Ingresos por Venta de Servicios de capacitación y desarrollo Ingresos por venta de servicios de la clínica de terapia física PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS CONVENIOS 7, ,938.6 PFCE 2017 (Programa de Fortalecimiento de la Calidad Educativa) 4, PRODEP FAM SUPERIOR , FAM SUPERIOR FAM SUPERIOR PRODEP PADES ProExes 2016 (Programa presupuestario Expansión de la Educación Media y Superior) PFCE 2016 (Programa de Fortalecimiento de la Calidad Educativa) TRASFERENCIAS, ASIGNACIONES,SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES 0.0 2, , ,851.5 SUBSIDIO FEDERAL 10, ,253.0 FED. Capítulo ,938.6 FED. Capítulo FED. Capítulo SUBSIDIO ESTATAL 10, ,029.6 EST. Capítulo , ,797.9 EST. Capítulo EST. Capítulo DERECHOS 5, ,630.3 DER. Capítulo DER. Capítulo , ,900 DER. Capítulo DER. Capítulo NOTA: En el rubro de convenios la Secretaria de finanzas y administración ministro a la Universidad Politécnica de Amozoc la cantidad de $2,548.9 FAM

12 2013, 2014 Y 2016; además ministrar por subsidio estatal $ 10,599.3; de rendimientos bancarios por un importe $ y por la parte de Captación de Derechos $5,439.9 dando un importe de $18,711.5 Gastos y Otras Pérdidas Gastos de Funcionamiento Total 27,924 29,615.4 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 27, ,887.2 SERVICIOS PERSONALES 18, ,498.3 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 8, , , , ,705,2 1,096.0 SEGURIDAD SOCIAL 1, ,910.0 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS MATERIALES Y SUMINISTROS 1, ,120.8 MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES ALIMENTOS Y UTENSILIOS MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES SERVICIOS GENERALES 6, ,268.1 SERVICIOS BÁSICOS

13 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD 2, , , , SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS SERVICIOS OFICIALES OTROS SERVICIOS GENERALES TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS AYUDAS SOCIALES AYUDAS SOCIALES A PERSONAS AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS ETRAORDINARIAS ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIÓN DE BIENES MUEBLES 0.0 5,156.8 Servicios Personales Total 18, ,887.1 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 8, , , , ,705,2 6,592.1 SEGURIDAD SOCIAL 1, OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS ,910.0

14 Materiales y Suministros Total 1, ,120.8 MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES ALIMENTOS Y UTENSILIOS MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES Servicios Generales Total 6, ,268.1 SERVICIOS BÁSICOS SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD 2, , , ,

15 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS SERVICIOS OFICIALES OTROS SERVICIOS GENERALES Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Total AYUDAS SOCIALES A PERSONAS - AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS ETRAORDINARIAS Otros Gastos Total Inversión Pública No Capitalizable Gastos de Ejercicios Anteriores Depreciación de Bienes Muebles

16 NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Efectivo y Equivalentes Total $ 2,743,6 $61,827.9 _ EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 2, ,827.9 Adquisiciones de Bienes Muebles e Inmuebles Total 5, ,156.8 Adquisiciones de Bienes Muebles e Inmuebles 5, ,156.8

17 I.II INFORMACIÓN PRESUPUESTAL 1) ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS Presupuesto Variación Autorizado Devengado Nominal Porcentual SERVICIOS PERSONALES 21, , , % REMUNERAQCIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE REMUNERACIONES DE CARARCTER EVENTUAL REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 8, , % 6, , % 1, , % SEGURIDAD SOCIAL 3, , % OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONOMICAS % MATERIALES Y SUMINISTROS 1, , % MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS , % ALIMENTOS Y UTENCILIOS , % MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION % PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO % COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCION Y ARTICULOS HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES % % % SERVICIOS GENERALES 7, , % SERVICIOS BASICOS % SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO %

18 SERVICIOS PROFECIONALES, CIENTIFICOS, TECNICOS Y OTROS. SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENTO 2, ,299, % 707, % 1,730 1,699, % SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD % SERVICIOS DE TRASLADO Y VIATICOS % SERVICIOS OFICIALES 367, % Total 30, , , % 2) ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS PRODUCTOS Ingreso Variación Estimado Recaudado Nominal Porcentual CORRIENTE % INGRESOS POR VENTA DE BIENES % PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0.0 7, , % TRANSFERENCIAS, ASIGNACCIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 35, , , % TOTAL 35, , , % ESTADO ANALITICO DE INGRESOS POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO INGRESOS DEL GOBIERNO PRODUCTOS CORRIENTE %

19 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0.0 7, , % INGRESOS DE ORGANISMOS Y EMPRESAS INGRESOS POR VENTA DE BIENES % TRANSFERENCIAS, ASIGNACCIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 35, , , % INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS % Total 35, , , % II. NOTAS DE MEMORIA Cuentas de Orden Cuentas de Orden Contables Importe Total Valores en custodia 2,068.3 Custodia en valores 2,068.3 Cuentas de Orden Presupuestarias Importe Ley de Ingresos Estimada 35,165.3 Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada -1,002.2 Ley de Ingresos Recaudada 34,163.1 Importe

20 Presupuesto de Egresos Aprobado 35,165.3 Presupuesto de Egresos por Ejercer 4,456.7 Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado 2,371.2 Presupuesto de Egresos Devengado 33,527.8 Presupuesto de Egresos Pagado 32,898.5 NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Introducción Información Contable Información Presupuestaria Panorama Económico Autorización e Historia Organización y Objeto Social Bases de Preparación de los Estados Financieros Características del Sistema de Contabilidad Gubernamental (SCG) Políticas de Contabilidad Significativas a. Efectos de la Inflación en la Información Financiera b. Efectivo y Equivalentes de Efectivo

21 c. Inversiones Financieras d. Instrumentos financieros derivados e. Bienes Muebles e Inmuebles f. Provisiones g. Beneficios a los Empleados h. Patrimonio i. Reconocimiento de Ingresos j. Reconocimiento de Gastos Eventos posteriores al cierre Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.