Seminario: Elaboración eficiente de los presupuestos generales del Estado: aplicación en tiempos de crisis TÉCNICAS DE ELABORACIÓN PRESUPUESTARIA

Transcripción

1 Seminario: Elaboración eficiente de los presupuestos generales del Estado: aplicación en tiempos de crisis TÉCNICAS DE ELABORACIÓN PRESUPUESTARIA

2 Existen cuatro tipo de países: los desarrollados, los subdesarrollados, Argentina y Japón. Simón Kuznets- Premio Nobel de Economía (1971)

3 HABITANTES: SUPERFICIE: PBI: km2 3 ALyC 26 a nivel mundial PBI per cápita: 2 ALyC DESARROLLO : 2 ALyC GINI: 0,45 52 a nivel mundial 49 a nivel mundial. 115 a nivel mundial INFLACIÓN: 15 % * 6 a nivel mundial

4 PRESUPUESTO ANUAL: u$s Millones GASTO PÚBLICO: 46 % del PBI PRESIÓN TRIBUTARIA: 32 % del PBI DEUDA PÚBLICA: COMERCIO EXTERIOR: 45 % del PBI El 60 % son de origen agropecuario EXPORTACIONES: u$s Millones IMPORTACIONES: u$s Millones

5 Apesardeunaépocaprodigiosaencuanto a crecimiento y progreso, los éxitos alcanzados en materia de estabilización macroeconómica lamentablemente no han ido acompañados con similares avances en la solución de los principales problemas que enfrenta la población. Se evidencia un alto grado de insatisfacción para con la acción gubernamental, alimentado por la baja efectividad que ha demostrado el sector público para resolver los problemas cotidianos de los ciudadanos.

6 Reformas en las Finanzas públicas Ley de Administración Financiera Reglas Fiscales a nivel nacional y sub-nacional Marcos Presupuestarios Plurianuales Presupuesto por Programa Gestión por Objetivos

7 Resultados obtenidos Si bien estas reformas contribuyeron a mejorar la gestión financiera del Estado Nacional (a nivel macro), su aporte al desempeño de los distintos entes públicos responsables de la implementación de las políticas públicas prioritariasno fue tan evidente.

8 Qué hacer?

9 Nos planteamos el desafío Mejorar el impacto de la acción pública

10 Nos propusimos hacerlo a través de Una vinculación más efectiva entre políticas públicas y programación presupuestaria

11 Laexperienciadel Avances y desafíos en materia de vinculación Plan-Presupuesto

12 El SENASA es un organismo descentralizado dependiente del Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca de la Nación, encargado de ejecutar las políticas nacionales en materia de SANIDAD Y CALIDAD ANIMAL, VEGETAL E INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS.

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14 Porqué este Organismo es clave para el Estado Nacional? Porque es responsable de certificar casi el 40 % del total de las exportaciones que realiza el país, que se traduce en un ingreso de divisas de más de treinta mil millones (u$s ) de dólares anuales. Y lo hace a través del desarrollo de programas específicos a fin de sostener el status sanitario alcanzado, manteniendo así los mercados internacionales y desarrollando una estrategia tendiente a la apertura de nuevos mercados, brindando además garantías sanitarias de inocuidad y calidad a la mesa de los argentinos.

15 ELPAÍSTIENEUN ESTATUS ÚNICO EN LA REGIÓN, SIENDO LIBRE DE LAS PRINCIPALES ENFERMEDADES ANIMALES Y PLAGAS VEGETALES QUE AZOTAN A LA PRODUCCIÓN AGROPECUARIA A NIVEL MUNDIAL

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17 Porqué surgió la necesidad de encarar un proceso de fortalecimiento institucional?

18 Porque éramos consientes de que los altos precios de los alimentos (y sus materias primas) no se mantendrían por siempre

19 Como podríamos mejorar el impacto de la gestión institucional?

20 Promoviendo cambios en las modalidades de gestión, migrando desde un modelo de gerenciamiento centrado en normas y procedimientos, a uno que privilegie el logro de objetivos y resultados. Supone cambiar la manera como se diseñan las instituciones; definir claramente su misión dentro de la política pública que les corresponde y sus objetivos; y hacer la mejor asignación de recursos posible para que tengan buenos indicadores de desempeño y lo que es más importante, para que obtengan los resultados esperados.

21 Lineamientos para una vinculación efectiva entre Planificación y Presupuesto

22 La necesidad de formular políticas públicas de calidad La importancia del planeamiento estratégico y la visión de largo plazo El aporte de la programación táctica y el marco plurianual Los alcances de la presupuestación operativa La obligación de rendir cuentas

23 Políticas Públicas Partimos de las premisas establecidas por el Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca de la Nación en el Plan Estratégico Agroalimentario y Agroindustrial De allí se desprendían los objetivos de política pública del Senasa para el período en cuestión.

24 Planeamiento estratégico Pusimos en marcha un proceso de PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO PARTICIPATIVO. A través del mismo, se redefinieron primero la MISIÓN, VISIÓN y VALORES que debían guiar el accionar institucional. Luego se consensuaron una serie de EJES ESTRATÉGICOS, que son las líneas maestras de acción de mediano o largo plazo. A cada eje le corresponde una serie de OBJETIVOS ESTRATÉGICOS. A partir de estos Ejes y Objetivos, se determinaron los PROGRAMAS y PROYECTOS que el Organismo debía implementar.

25 Planeamiento estratégico Para cada PROGRAMA OPERATIVO se identificaron objetivos, metas, productos, indicadores de resultados, volúmenes de actividad, recursos necesarios y responsables. En el marco de estos programas técnicooperativos se organizarían los procesos productivos de toda la entidad. Cada programa técnico-operativo debió delimitar su producción. Del análisis de los procesos productivos, surgió un listado de productos (bienes o servicios) que el Organismo brinda a una población objetivo determinada.

26 Marco plurianual Luego de la definición programas, y antes de iniciar el proceso de formulación presupuestaria (de nivel operativo y a corto plazo), se encaró un proceso que permitió costear y establecer los objetivos a lograr en un escenario plurianual. Esto se materializó en los PLANES DE GESTIÓN de carácter TRIANUAL.

27 Formulación presupuestaria Para cada uno de los PRODUCTOS que bridan los distintos programas aprobados para su ejecución, se establecieron metas trimestrales y anuales (acorde a los objetivos consensuados por cada programa). Luego, se definieron los insumos y cantidades necesarias para la obtención de cada una de estas metas de producto establecidas, lo que dio como resultado un PRESUPUESTO por PROGRAMA.

28 Rendición de cuentas La evaluación no es solo una actividad que hace al cierre de ejercicio: es un proceso permanente que debe permitir controlar el cumplimiento de los diferentes objetivos: estratégicos, tácticos y operacionales. Para ello, desarrollamos un tablero con indicadores de resultados y producción, a fin de corroborar el logro de las metas previstas. El objetivo final no fue constatar las carencias y aplicar sanciones, sino esencialmente, mejorar la gestión a nivel organizacional.

29 Resumiendo Políticas Públicas Lineamientos del Gobierno Nacional (5) Plan Estratégico Programación táctica Presupuesto Definiciones estratégicas Ejes (5) y Objetivos (15) Programas técnicos (50) Planes de Gestión (trianual) Productos (600) Planes Operativos (anuales) Metas físicas Insumos (6.000) Indicadores Evaluación Presupuesto orientado a Resultados Cumplimiento de objetivos estratégicos, tácticos y operativos.

30 Que esperamos Que al haberse desarrollado y ordenado los distintos planes y programas en función de las necesidades reales de cada área técnica y en línea con los requerimientos de las autoridades nacionales,sepuedadarunusomás APROPIADO a los RECURSOS PÚBLICOS que administrará este Servicio Nacional durante el próximo trienio.

31 Pero el camino no estuvo exento de obstáculos Plazos Costos Retrocesos Capacitación TIC s