NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. al 31 Diciembre Ente Público: ESCUELA PREPARATORIA REGIONAL DEL RINCÓN NOTAS DE DESGLOSE

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1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS al 31 Diciembre 2017 Ente Público: ESCUELA PREPARATORIA REGIONAL DEL RINCÓN NOTAS DE DESGLOSE I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO * EFECTIVO Y EQUVALENTES ESF-01 FONDOS C/INVERSIONES FINANCIERAS MONTO TIPO MONTO PARCIAL 1114xxxxxx Inversiones a 3 meses 1121xxxxxx Inversiones mayores a 3 meses hasta xxxxxx Inversiones a LP * DERECHOSA RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES Y BIENES O SERVICIOS A RECIBIR ESF-02 INGRESOS P/RECUPERAR MONTO xxxxxx Cuentas por Cobrar a CP 1124xxxxxx Ingresos por Recuperar CP ANTICIPO A CONTRATISTAS BIENES DE DOMINIO PÚBLICO ESF-03 DEUDORES P/RECUPERAR MONTO 90 DIAS 180 DIAS 365 DIAS 1123 Dedudores Diversos por Cobrar a CP 3, Gtos a Reserva de co 2, , Funcionarios y Empleados Subsidio al Empleo Otros Deudores Diversos xxxxxx Deudores por Anticipos 3,145 15

2 * BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACIÓN O CONSUMO. ESF-05 INVENTARIO Y ALMACENES MONTO METODO 1140xxxxxx 1150xxxxxx * INVERSIONES FINANCIERAS. ESF-06 FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS MONTO TIPO CARACTERISTICAS 1213xxxxxx NOMBRE DE FIDEICOMIS0O OBJETO ESF-07 PARTICIPACIONES Y APORT. CAPITAL MONTO TIPO EMPRESA/OPDES 1214xxxxxx 16

3 * BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTAGIBLES ESF-08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO 1230 Bienes Inmuebles, Infr/Cons 49,574,400 49,783, Edificios No Habitacionales 3,066, ,032, ,965, Edificios a Valor Historico 40,170, ,593, ,422, Edificación no habitacional 4,320, ,320, Edificación no habitacional 2,017, , ,858, Bienes Muebles 11,900,704 13,703,246 1,802, Mueb De Ofic , , , Maq. Y Equipo ,973, ,973, Mueb. Excepto , , Eq. De Cómp ,439, ,107, , Eq. De Cómp ,461, ,461, Otro Mobil , , , Otros Mobil , , Eq. y Aparatos , , , Cámara Fotog , , Otro Mobil , , , Otro Mobil , , Eq. Médico , , Eq. Médico ,545, ,545, Instru. Medico , , Automóviles y Camiones 774, , , Automóviles y Camiones , , Sistemas De Aire Aco 123, , , Eq. Comuncaci , , Eq. Comunicaci , , Eq. De Generaci , , , Eq. De generaci , , Herrami. y Máqui , , Herrami. y Máqui , , Otros Equipos , , Dep., Det. y Amortizaciones Acum. -10,318, ,840, , Dep. Acum. De Edific. -303, , , Muebles De Oficina y -1,659, ,778, , Muebles, Excepto De , Equipo De Computo y De -3,012, ,082, , Otros Mobiliarios y -124, , , Equipos y Aaparatos a -86, , , Camaras Fotograficas -9, , , Otros Moviliarios y EP -525, , , Equipo Medico Y De L -2,489, ,490, Instrumental Médico -480, , Automóviles Y Camiones , , , Sistemas De Aire Aco -47, , , Equipo De Comunica -160, , , Equipos De Generacio -76, , , Herramientas Y Máqui -45, , Otros Equipos , , Amortización de Marcas 51,156, ,646, ,281,

4 ESF-09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO 1250 Activos Intangibles 5, , Marcas 5, , , , ESF-10 ESTIMACIONES Y DETERIOROS 1280xxxxxx MONTO ESF-11 OTROS ACTIVOS MONTO CARACTERÍSTICAS PASIVO ESF-12 CUENTAS Y DOC. POR PAGAR MONTO 90 DIAS 180 DIAS 365 DIAS 2110 Cuentas Por Pagar a Corto Plazo 1,584, Sueldos y salarios por pagar 7, , Sueldos devengados del ejercico anterior 19, , Proveedores del ejercicio anterior PADRON UNICO DE PROVEEDORES ISR Salarios Por Pagar 483, , ISR Aasimilados Por P 8, , ISR Retencion Por Ho 5, , IMPUESTO A FAVOR DEL Cedular Honorarios 1% COUTAS SINDICALES Fondo De Ahorro Apo 131, , Fondo De Ahorro Apor 131, , PENSIÓN ALIMENTICIA Retención Red Médica 302, , DIVO 5% Al Millar RETENCION FONDO DE AHORRO ICIC 2 AL MILLAR RETENCION CREDISSEG RETENCION POR TELEFONIA 5, , CXP A GEG Anticipo a clientes 110, , CxP por Remanentes 228, , ,584, ,584,

5 ESF-13 OTROS PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS 2159xxxxx ESF-13 FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN A CORTO PLAZO Depósito en garantía 10, Fondos en Garantía 10, MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS 10, ESF-13 PASIVO DIFERIDO A LARGO PLAZO MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS 2240xxxxx ESF-14 OTROS PASIVOS CIRCULANTES MONTO NATURALEZA CARACTERISTICAS CXP GEG POR SERV. EDUCATIVOS 19

6 II) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS DE GESTIÓN ERA-01 INGRESOS MONTO NOTA CARACTERISTICAS FICHAS Y CUOTAS 2,493, POR CONCEPTO DE FICHAS 350, REEXPEDICION DE CREDENCIALES 8, GESTORIA POR CERTIFICACION 65, GESTORIA POR EQUIVALENCIA 5, POR COCEPTO DE CURSOS OTROS 102, OTROS PRODUCTOS 281, SANCIONES 68, RECURSO INTERINSTITUCIONAL 94, SERVICIOS PERSONALES 20,597, MATERIALES Y SUMINISTROS 342, SERVICIOS GENERALES 1,854, SERVICIOS PERSONALES 720, ,985, ERA-02 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS MONTO NOTA CARACTERISTICAS 4340 Disminución del exceso de provisiones 750, Otros Ingresos y Beneficios varios 4300 Otros Ingresos Y Beneficios Diferencia por redondeo SERVICIOS EDUCATIVOS PROPIOS OTORGADOS 101, ,

7 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS ERA-03 GASTOS MONTO %GASTO EXPLICACION (Excedente del 10%) SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE 5,632, % HONORARIOS ASIMILABLES A SALARIOS 1,411, % PRIMAS DE VACAS., DOMINICAL Y GRATIF. FIN DE AÑO 2,018, % HORAS EXTRAORDINARIAS 9, % COMPENSACIONES 2,819, % APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 1,871, % SEGUROS MÚLTIPLES 736, % PRESTACIONES DE RETIRO 281, % PRESTACIONES CONTRACTUALES 3,481, % APOYOS A LA CAPACITACION DE LOS SERV. PUBLICOS 63, % OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONOMICAS 2,759, % ESTÍMULOS 299, % MATERIALES Y ÚTILES DE OFICINA 69, % MATERIALES Y UTILES DE IMPRESION Y REPRODUCCION 4, % MAT.,UTILES Y EQUIPOS MENORES DE TECNOLOGIAS DE LA 59, % MATERIAL IMPRESO E INFORMACION DIGITAL 13, % MATERIAL DE LIMPIEZA 54, % MATERIALES Y ÚTILES DE ENSEÑANZA 4, % ALIMENTACIÓN DE PERSONAS 6, % VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO 2, % MATERIAL ELECTRICO Y ELECTRONICO 6, % ARTICULOS METALICOS PARA LA CONSTRUCCION % MATERIALES COMPLEMENTARIOS % OTROS MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y REP 23, % FERTILIZANTES, PESTICIDAS Y OTROS AGROQUIMICOS 1, % MEDICINAS Y PRODUCTOS FARMACÉUTICOS 4, % COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS 134, % ARTÍCULOS DEPORTIVOS 8, % PRODUCTOS TEXTILES 61, % BLANCOS Y O. TEXTIL., EXCEPTO PRENDAS DE VESTIR 2, % REFACCIONES, ACCESORIOS Y HERRAM. MENORES 8, % REF. Y ACCESORIOS ME. MOB. Y EQ. AD., ED. Y REC. 3, % REFACCIONES Y ACCESORIOS PARA EQ. DE COMPUTO 11, % REF. Y ACCESORIOS ME. DE EQ. DE TRANSPORTE 1, % REF. Y ACCESORIOS ME. DE MAQ. Y OTROS EQUIPOS % REF. Y ACCESORIOS ME. OTROS BIENES MUEBLES 2, % SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA 308, % SERVICIO DE AGUA POTABLE 1, % TELEFONÍA TRADICIONAL 64, % TELEFONÍA CELULAR 7, % SERV. ACCESO A INTERNET, REDES Y PROC. DE INFO. 147, % SERVICIOS POSTALES Y TELEGRAFICOS % ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE 34, % ARRENDA. DE MAQ., OTROS EQ. Y HERRAMIENTAS 3, % OTROS ARRENDAMIENTOS 24, % SERVS. CONSULT. ADM., PROCS., TEC. Y TECNO. INFO. 124, % CAPACITACIÓN 58, % SERVS. APOYO ADMVO., FOTOCOPIADO E IMPRESION 38, % SERVICIOS DE VIGILANCIA 444, % 21

8 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS IN 205, % SERVICIOS FINANCIEROS Y BANCARIOS 28, % SEGUROS DE BIENES PATRIMONIALES 33, % CONSERV. Y MANTENIMIENTO MENOR DE INMUEBLES 27, % INST., REPAR. MTTO. MOB. Y EQ. ADMON., EDU. Y REC 4, % REPAR. Y MTTO. DE EQUIPO DE TRANSPORTE 39, % INST., REP. Y MTTO. DE MAQ., OT. EQ. Y HERRMTAS. 5, % SERVICIOS DE LIMPIEZA Y MANEJO DE DESECHOS 665, % SERVICIOS DE JARDINERÍA Y FUMIGACIÓN 86, % DIFUSION POR MEDIOS ALTERNATIVOS 39, % PASAJES TERRESTRES 39, % VIATICOS EN EL PAIS 21, % GASTOS DE CEREMONIAL 27, % GASTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL 81, % GASTOS DE REPRESENTACION 24, % OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 68, % IMPUESTO DE NOMINA 370, % OTROS SERVICIOS GENERALES 66, % AYUDAS SOCIALES A PERSONAS 82, % ESTIMACION CTAS INCOBRABLES DEUDORES DIV. CP 14, % D.A EDIFICIOS NO RESIDENCIALES 109, % DEP. MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA 119, % DEP. MUEBLES, EXCEPTO DE OFICINA Y ESTANTERIA % DEP. EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFO 69, % DEP. OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE ADMINISTRACION 32, % DEP. EQUIPO Y APARATOS AUDIOVISUALES 22, % DEP. CÁMARAS FOTOGRÁFICAS Y DE VIDEO 1, % DEP. OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECR 20, % DEP. EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO % DEP. AUTOMOVILES Y CAMIONES 116, % DEP. SISTEMA AIRE ACONDICIONADO 12, % DEP. EQUIPOS DE COMUNICACIONES Y TELECOM. 3, % DEP. EQUIPO DE GENERACION ELECTRICA, APARATOS Y A 11, % DEP. HERRAMIENTAS Y MAQUINAS-HERRAMIENTAS % BAJA DE ACTIVO FIJO 1, % PROVISIÓN DE PASIVO A CORTO PLAZO 216, % SERVICIOS EDUCATIVOS PROPIOS SUBSIDIADOS 101, % DIFERENCIA POR REDONDEO % TOTAL 25,907, III) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN A LA HACIEDA PÚBLICA VHP-01 PATRIMONIO CONTRIBUIDO SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION TIPO 3110 Aportaciones 36,161, ,412, ,251, BAJA DE ACTIVO FIJO -299, , BIENES MUEBLES E INMUEBLES ,101, ,101, FAM MEDIA SUP OBRA PUBLICA 1,759, ,759, FEDERALES DE EJERCICIOS ANTERIORES BIENES MUEBLES 197, , MUNICIPALES DE EJERCICIOS ANTERIORES BIENES MUEBLE 1,000, ,000, NATURALE ZA

9 MUNICIPALES DE EJERCICIOS ANTERIORES OBRA PÚBLICA 3,000, ,000, CONVENIO BIENES MUEBLES EJER ANTE 668, , ESTATALES DE EJERCICIOS ANTERIORES BIENES MUEBLES 4,077, ,077, ESTATALES DE EJERCICIOS ANTERIORES OBRA PÚBLICA 23,800, ,800, BIENES MUEBLES E INMUEBLES EJER ANTERIOR 190, , OBRA PÚBLICA EJER ANTERIORES 3,000, ,000, APLICACIÓN ESTATALES BIENES MUEBLES EJE ANTERIORES -493, , APLICACIÓN ESTATALES OBRA PUBLICA EJE ANTERIORES -773, , REASIGNACIÓN BIENES MUEBLES (CONTROL PATRIMONIAL) , , DONACIONES DE BIENES POR LA INICIATIVA PRIVADA 34, , ,161, ,412, ,251, VHP-02 PATRIMONIO GENERADO SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION NATURALEZA 3200 Patrimonio Generado 22,579, ,509, ,930, RESULTADO DEL EJERCICIO -114, ,930, ,045, RESULTADO EJERCICIO ,570, ,570, RESULTADO EJERCICIO , , RESULTADO EJERCICIO ,113, ,113, RESULTADO EJERCICIO ,067, ,067, RESULTADO EJERCICIO ,872, ,872, RESULTADO EJERCICIO ,923, ,141, , RESULTADO DEL EJERCICIO , , RESULTADO DEL EJERCICIO ,452, ,695, ,243, RESULTADO DEL EJERCICIO ,215, ,215, CAPITALIZACIÓN RECURSOS PROPIOS 404, , , CAPITALIZACIÓN REMANENTES 448, ,312, , APLICACIÓN DE REMANENTE PROPIO 23,738, ,555, , APLICACIÓN DE REMANENTE FEDERAL 668, , APLICACIÓN DE REMANENTE MUNICIPAL 150, , RESERVA POR CONTINGENCIA 4,941, ,500, ,559, ,579, ,509, ,930,

10 IV) NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO EFE-01 FLUJO DE EFECTIVO SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO 1110 Efectivo y Equivalentes Caja Banorte Cta , , , Banorte Cta , , , Banorte Cta ,737, ,257, , Banorte F 5,547, ,981, ,434, Banorte ,100, , , Banorte , , , BANORTE ,502, ,975, ,472, EFE-02 ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES FLUJO % SUB MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERÍA 228, EQUIPO DE CÓMPUTO Y DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACI 667, OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE ADMINISTRACIÓN 362, EQUIPO Y APARATOS AUDIOVISUALES 280, OTRO MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 18, AUTOMÓVILES Y CAMIONES 150, SISTEMAS DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCION Y DE 37, EQUIPOS DE GENERACIÓN ELÉCTRICA, APARATOS Y ACCES 58, $ 1,802, IV) CONCILIACIÓN DE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASI COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS 1. Ingresos Presupuestarios ESCUELA PREPARATORIA REGIONAL DEL RINCÓN Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables al 31 de Diciembre de 2017 (Cifras en pesos) 28,835, Más ingresos contables no presupuestarios Incremento por variación de inventarios Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Disminución del exceso de provisiones Otros ingresos y beneficios varios Otros ingresos contables no presupuestarios , , , Menos ingresos presupuestarios no contables Productos de capital Aprovechamientos capital Ingresos derivados de financiamientos 1,918,356 24

11 Otros Ingresos presupuestarios no contables 1,918, Ingresos Contables (4 = ) 27,837,924 ESCUELA PREPARATORIA REGIONAL DEL RINCÓN Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables al 31 de Diciembre 2017 (Cifras en pesos) 1. Total de egresos (presupuestarios) 2. Menos egresos presupuestarios no contables Mobiliario y equipo de administración 1,258, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 298, Equipo e instrumental médico y de laboratorio 0.00 Vehículos y equipo de transporte 0.00 Equipo de defensa y seguridad 0.00 Maquinaria, otros equipos y herramientas 96, Activos biológicos 0.00 Bienes inmuebles 0.00 Activos intangibles 0.00 Obra pública en bienes propios 158, Acciones y participaciones de capital - Compra de títulos y valores Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0.00 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales Amortización de la deuda pública 0.00 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) Otros egresos presupuestales no contables 0.00 Otros Egresos Presupuestales No Contables Más Gasto Contables No Presupuestales Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 537, , Provisiones 216, Disminución de inventarios 0.00 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0.00 Aumento por insuficiencia de provisiones , Otros gastos 101, Otros gastos contables no presupuestales ,864, ,812, , Total de Gasto Contable (4 = ) 25,907,340 25

12 NOTAS DE MEMORIA NOTAS DE MEMORIA. SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO 7000xxxxxx NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA ANEXO 1 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor 26