: AUTORIZACIONES Elaboró: Revisó: Autorizó: C.P.A. Berenice Abrego Delfín Encargado Zofemat L.C. Sergio García Hinojosa Director de Ingresos L.C. Adolfo Eduardo Ortiz Flores Secretaría de Finanzas Este documento es propiedad del R. Ayuntamiento de Cd. Madero Queda prohibido el uso o reproducción total o parcial de este documento para fines no autorizados. Ave. Francisco I. Madero No. 201 Zona Centro C.P. 89400
CONTENIDO 1.- OBJETIVO: Agilizar los procesos de recaudación mediante un estricto control de los fondos, teniendo presente todas y cada una de las operaciones necesarias para la ejecución de su trabajo a fin de poder informar detalladamente los mismos. 2.- ALCANCE: El procedimiento involucra el personal administrativo y operativo de la jefatura de cajas, la misma Dirección de Ingresos perteneciente a Finanzas y al Secretario del Ayuntamiento y Presidente Municipal. 3.- DEFINICIONES: CONTRIBUYENTE: Persona que paga contribución al estado. CAJA GENERAL: La cuenta que registra todo el efectivo que ingrese y salga. Se carga con los queques o efectivo que recibe y se abona cuando se hace el depósito de los mismos en el banco. ARQUEO DE CAJA: Consiste en el análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todo el efectivo recibido y por tanto el saldo que arroja esta cuenta. DEPOSITO BANCARIO: Operación en la que la entidad financiera custodia el dinero de un cliente, es decir, guarda su dinero, para que a cambio remunere según el plazo y cantidad al cliente por tener inmovilizado su dinero. RECIBO: documento escrito que se entrega para dejar constancia y certificar que alguien pago. EFECTIVO: Efectivo o disponible es el recurso que se tiene a disposición inmediata.
SELLO: Utensilio con imagen grabada que, mediante la impresión de una tinta sobre una superficie, permite dar autorización o conformidad a una documentación, es habitual que la marca, que también se conoce como sello, se realice junto a una o varias firmas. CHEQUE: documento que extiende y entrega una persona a otra para que esta pueda retirar una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en el banco TARJETA DE DEBITO: el titular está facultado para retirar una cantidad de dinero en efectivo, en números redondos, de un cajero automático o en ventanilla menor o iguales a la de su saldo disponible. TARJETA DE CREDITO: tarjeta emitida por una entidad bancaria que permite realizar ciertas operaciones desde un cajero automático y la compra de bienes y servicios a crédito, generalmente es de plástico y tiene una banda magnética en una de sus caras. TERMINAL BANCARIA: Dispositivo electrónico que permite leer tarjetas de crédito o debito y recibir pagos con cargo a la tarjeta del titular y abono a favor del establecimiento. Deberá emitir un comprobante de pago que el titular de la tarjeta deberá firmar para que este quede establecido. TRANSFERENCIA: Operación bancaria que consiste en cambiar dinero de una cuenta a otra. DIVERSOS: Que no es lo mismo, que no se parecen, de distinta naturaleza, especie, figura, etc. PERMISO: Consentimiento dado por una persona con autoridad para hacerlo. TRASLADO: Acción de trasladar o trasladarse de lugar.
4.- REQUISITOS: INTERNOS a) Sistema Cadastre b) Computadora c) Calculadora d) Caja metálica de resguardo e) Plumón detector billete falso f) Impresora/copiadora g) Terminal Bancaria h) Enseres de oficina (Engrapadora, plumas, grapas, ligas, etc.). i) Papelería EXTERNOS Formatos con información correcta. Efectivo, tarjeta de crédito-debito, cheque o transferencia. Órdenes de pago Solicitud de pago
5.- DESARROLLO. No DE ACTIVIDAD RESPONSABLE DESCRIPCION 6.1 Contribuyente Acude a realizar pago de servicio (permiso de alcoholes, anuncios, permiso de obras públicas, constancia de protección civil, permiso carga y descarga, multa ecológica, panteones, etc.) Presenta y entrega orden de pago o formato de solicitud de pago. 6.2 Cajera Revisa el servicio de que se trata. Captura los datos completos del servicio. Genera la operación. 6.3 Contribuyente Efectúa el pago del servicio 6.4 Cajera Recibe dinero y realiza operación. Emite recibo de pago sellado. 6.5 Contribuyente Recibe su comprobante de pago sellado.
6.-RESPONSABILIDAD: DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES Entrega de documentación Pago de servicio Comprobante de pago CARGO Contribuyente Cajera Cajera General Contribuyente Cajera Cajera general Cajera Cajera General Contribuyente NIVEL DE RESPONSABILIDAD RESPONSABLE APOYA INFORMADO
7.-FLUJOGRAMA Inicio Acude a realizar pago de servicio Revisa servicio que solicita Presenta orden de pago o formato de pago Captura la información para realizar tramite Efectúa el pago de servicio Realiza la operación Recibe comprobante de pago sellado Emite y sella recibo de pago Fin
8.-DOCUMENTOS DE REFERENCIA. DOCUMENTO RELACIONADOS CODIGO TITULO TIPO DE DOCUMENTO ORIGEN LEY DE INGRESOS MUNICIPIO CIUDAD MADERO ART. 53 Electrónico WEB 9.-REGISTROS. CODIGO REGISTRO TITULO RESPONSABLE LUGAR DE TIEMPO DE CONSERVACION RETENCION CADASTRE Cajera Electrónico Permanente CADASTRE Auxiliar Administrativo Electrónico Permanente
10.-ANEXOS