Administración de Cuentas, Bolsa y LAC

Administración de Cuentas, Bolsa y LAC Gerencia Mercado de Energía Mayorista Seminario Gestión Financiera Mercado de Energía Mayorista Bogotá, 21 de Noviembre de 2007

PROCESO REALIZAR GESTIÓN FINANCIERA MEM Gestionar Garantías Gestionar Pagos Anticipados Gestionar Garantías Mensuales Gestionar Garantías TIES Administrar cuentas TIES Realizar Gestión Financiera MEM Administrar Cuentas Transacciones en en Bolsa Bolsa de de Energía $80,000 Millones Cargos Cargos por por Uso Uso del del Sistema de de Transmisión Nacional STN STN $ 77,000 77,000 Millones Realizar Cierre Mensual Gestionar Cartera y Cambiaria Cargos Sistema de de Transmisión Regional STR S STR S $ 64,000 64,000 Millones Realizar P. de Limitación del Suministro Aplicar, Distribuir y Transferir pagos Cargos de Cargos por los agentes por Servicios SIC, SIC, CND CND y LAC LAC $ 5,000 5,000 millones FAZNI FAZNI $ 4,500 4,500 Millones FAER FAER $ 5,000 5,000 Millones Analizar alternativas de recuperación de cartera Recopilar y Validar información Cobro Jurídico Analizar deuda del Sector FOES FOES $ 10,000 10,000 Millones Operaciones de Cubrimiento Total Total $ 245,500 Millones Gestión Cambiaria

REGLAMENTACIÓN El Anexo B de la Resolución CREG 024 de 1995 establece el procedimiento del Administrador de Cuentas del SIC La Resolución CREG 081 de 2007 establece los Ingresos Regulados por concepto de los servicios prestados por el CND, el ASIC y el LAC La Resolución CREG 008 de 2003 establece los procedimientos del LAC (Registro de agentes, Liquidación, Facturación y Administración de Cuentas) Los cargos por servicios se facturan independientemente y no se cruzan con facturas por Transacciones en Bolsa o LAC.

FECHAS DE FACTURACIÓN Y PAGOS Factura se expide el día 13 calendario del mes. Ajuste: Se emite a más tardar el día anterior a los últimos 7 días calendario de cualquier mes. Vencimiento: Primer día hábil mes siguiente a facturación. FEBRERO MARZO ABRIL MAYO FACTURA AJUSTE 1 JUNIO MES DE CAUSACIÓN VENCIMIENTO EN $ DE FEBRERO VENCIMIENTO AJUSTE 1

DOCUMENTOS FACTURACIÓN Y AJUSTES FACTURA FACTURA DE VENTA INFORME DE VENTAS AJUSTES FACTURA NOTA CRÉDITO AJUSTE DE VENTAS A FAVOR AJUSTE DE VENTAS A CARGO

BALANCE DE CUENTAS AGENTES QUE PAGAN AGENTE BALANCE DE CUENTAS POR CADA FACTURA Y AJUSTE PAGO AGENTES BENEFICIARIOS CENS $10 CET $20 CHB $40 AGENTE % INGRESOS CHEC $50 CENS 0.1000 $50 EDEQ. DISTASA 0.0200 $10 EE.PP.M.. ADMINISTRACIÓN EBSA.. EEC. DE CUENTAS EE.PP.M... ELECTROHUILA. EEB.. ELECTROLIMA. EPSA.. EPP. ESSA.. EPSA. ISA.. ESSA. TOTAL 100 $500 ISAGEN. PROELECTRICA. TOTAL $500

VENCIMIENTOS INTERCONEXIÓN ELÉCTRICA S.A. Gerencia Mercado de Energía Mayorista Balance de Cuentas correspondientes a las Transacciones en la Bolsa de Energía Facturación del mes de agosto de 1997 con vencimiento a octubre 1 de 1997 AGENTES QUE PAGAN AGENTES BENEFICIARIOS Total Total Total Total Agente Tipo Valor Neto Agente Tipo Valor Neto Compras Ventas Compras Ventas Porc. Dist. A1 C A3 G 0.00% A2 D A5 C 0.00% A4 C A9 G 0.00% A6 G A11 G 0.00% A8 C A15 G 0.00% A10 G G 0.00% D C 0.00% G G 0.00% C G 0.00% TOTAL 0.00% 0 0 0 TOTAL 0 0 0 INTERCONEXIÓN ELÉCTRICA S.A. Gerencia Mercado de Energía Mayorista Balance de Cuentas correspondientes a las Transacciones en la Bolsa de Energía Facturación del mes de agosto de 1997 con vencimiento a octubre 1 de 1997 AGENTES QUE PAGAN AGENTES BENEFICIARIOS Total Total Total Total Agente Tipo Valor Neto Agente Tipo Valor Neto Compras Ventas Compras Ventas Porc. Dist. A1 C A3 G 0.00% A2 D A5 C 0.00% A4 C A9 G 0.00% A6 G A11 G 0.00% A8 C A15 G 0.00% A10 G G 0.00% D C 0.00% G G 0.00% C G 0.00% TOTAL 0.00% 0 0 0 INTERCONEXIÓN ELÉCTRICA S.A. Gerencia Mercado de Energía Mayorista Balance de Cuentas correspondientes a las Transacciones en la Bolsa de Energía Facturación del mes de agosto de 1997 con vencimiento a octubre 1 de 1997 AGENTES QUE PAGAN AGENTES BENEFICIARIOS Agente Tipo Total Total Total Total Valor Neto Agente Tipo Valor Neto Compras Ventas Compras Ventas Porc. Dist. A1 C A3 G 0.00% A2 D A5 C 0.00% A4 C A9 G 0.00% A6 G A11 G 0.00% A8 C A15 G 0.00% A10 G G 0.00% D C 0.00% G G 0.00% C G 0.00% TOTAL 0 0 0 0.00% TOTAL 0 0 0 INTERCONEXIÓN ELÉCTRICA S.A. Gerencia Mercado de Energía Mayorista Balance de Cuentas correspondientes a las Transacciones en la Bolsa de Energía Facturación del mes de agosto de 1997 con vencimiento a octubre 1 de 1997 TOTAL 0 0 0 AGENTES QUE PAGAN AGENTES BENEFICIARIOS Total Total Total Total Agente Tipo Valor Neto Agente Tipo Valor Neto Compras Ventas Compras Ventas Porc. Dist. A1 C A3 G 0.00% A2 D A5 C 0.00% A4 C A9 G 0.00% A6 G A11 G 0.00% A8 C A15 G 0.00% A10 G G 0.00% D C 0.00% G G 0.00% C G 0.00% TOTAL 0.00% 0 0 0 TOTAL 0 0 0 EL VENCIMIENTO ES EL NETO DE LA FACTURA Y AJUSTES CON LA MISMA FECHA DE VENCIMIENTO

TRANSACCIONES EN BOLSA

INFORMACIÓN RECORDANDO VENCIMIENTO NOMBRE DE LA EMPRESA TIPO VENCIMIENTO 01 de agosto de 2007 CONCEPTO VALOR Cargos por Servicios Transacciones en Bolsa Menos pagos anticipados TIE TOTAL XXXX XXXX XXXX XXXX Deuda Vencida 27 de julio de 2007 CONCEPTO VALOR TOTAL 0 DATOS CUENTA RECAUDADORA Banco XXXX Tipo de Cuenta Remunerada Numero de cuenta XXXXX' Titular XM S.A. E.S.P. NIT 900.042.857-1 FAZNI GRAVAMEN CUENTA VALOR Fondo de Apoyo financiero para la energización de zonas no interconectadas BANCO BBVA/Ahorros/305001059 XXXX

RECAUDO Los pagos deberán ser consignados en el banco y número de cuenta informados en el servidor. Actualmente los bancos asignados por concurso para el recaudo son Bancolombia, BBVA, Occidente y Citibank. Son cuentas remuneradas. Para una aplicación y distribución oportuna de estos recaudos las empresas deberán suministrar vía fax a mas tardar el día hábil siguiente al pago información completa del abono efectuado, según lo establece la resolución vigente.

TASAS DE INTERÉS El administrador de cuentas cobrará intereses por retardo en el cumplimiento del pago equivalente al máximo interés moratorio permitido por la ley. Lo que se recaude por este concepto será transferido a los agentes en los porcentajes de distribución correspondientes.

TASA MÁXIMA MORATORIA

FÓRMULA TASAS DE INTERÉS (días mora/365) FACTOR = ( 1 + TMM% E.A) - 1 Días mora = Fecha liquidación - Fecha último pago o Cierre mensual INTERES CAUSADO = DEUDA * FACTOR DEUDA TOTAL = DEUDA + INTERES CAUSADO

APLICACIÓN DE PAGOS Los pagos que realicen las empresas se aplicarán con la fecha de consignación una vez el banco los muestre efectivos y el ASIC haya recibido el Fax que informe la consignación. Para cada concepto se aplica primero a la cancelación de intereses de mora y luego a capital. Esta aplicación siempre se iniciara con los intereses a las facturas de mayor antigüedad. Por acuerdos de pagos suscritos entre los agentes o procesos de intervención de empresas se pueden presentar variaciones a la forma de aplicación indicada.

APLICACIÓN DE PAGOS Se aplican en el orden de prioridad por conceptos definidos para el ASIC y el LAC Orden de prioridad en el ASIC y LAC Cargos impositivos (Retención en la Fuente, IVA, Impuesto de Timbre, entre otros) Cargos por servicios (CND, SIC, LAC) Bolsa de Energía, STN, STR S y otros conceptos En el LAC los pagos se aplican proporcionalmente entre el valor a pagar por concepto de STR S y el STN

ASIGNACIÓN STN - STR STR STN Balances Total deuda Individuales comercializadores Deudores % C1 % C2 C1 $ 100 50% C1 $ 200 C2 $ 200 25% C2 $ 800 C1 $ 100 50% C2 $ 600 75% PAGOS AL LAC Si C1 PAGA $ 100 y C2 PAGA $ 400 Entonces STR recibe STN recibe De C1 $ 50 De C1 $ 50 De C2 $ 100 De C2 $ 300

VALOR A CRUZAR - LAC El Artículo 17 de la resolución CREG 008 de 2003 establece: Artículo 17o. Aplicación de Pagos a empresas integradas verticalmente. Para asignar un pago a un agente de un Sistema de Transmisión Regional, integrado verticalmente, se requiere que la empresa a la cual pertenece el agente, se encuentre a paz y salvo con el Administrador de Cuentas en los otros sistemas que liquide y administre el LAC. En caso de no estar a paz y salvo, las acreditaciones que le correspondan se consideran automáticamente como pago de sus obligaciones con los otros Sistemas. Cuando una empresa resulta simultáneamente deudora y acreedora en un mismo Sistema de Transmisión Regional, el LAC cruzará, el día de vencimiento, el porcentaje de sus obligaciones como agente deudor que corresponde al porcentaje de participación en el ingreso de los beneficiarios de dicho pago. La empresa deberá cancelar la diferencia que como agente adeude a los demás beneficiarios en el sistema.

VALOR A CRUZAR - LAC ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS POR USO DEL SISTEMA DE TRANSMISIÓN NACIONAL BALANCE DE CUENTAS AJUSTES FACTURACIÓN JUNIO - 2007 VENCIMIENTO AGOSTO 01 DE 2007 AGENTES QUE PAGAN AGENTES QUE RECIBEN COMERCIALIZADORES. PAGO AL AC 1 COMERCIA NORTE $14,378,141 TRANSMISORES NALES. PAGO DEL AC % 2 COMERCIA SUR $144,429,563 1 GENERCENTRO $15,062,682 9.00000145% 3 COMERCIA OESTE $3,329,647 ADMINISTRADOR 2 GENERANDES $66,945,241 40.00000000% 4 GENERCOSTA $5,225,751 DE CUENTAS 3 COMERCIANORTE $50,754,035 30.32570152% 4 COMERCIASUR $34,601,145 20.67429704% TOTAL T $167,363,102 100.00000000% TOTAL C $167,363,102 TOTAL C + G + T $167,363,102 TOTAL C + G + T $167,363,102 100.00000000% BALANCE DE LAS CUENTAS POR USO DE LOS SISTEMAS DE TRANSMISION REGIONAL JUNIO-2007 VENCIMIENTO DE AGOSTO 01 DE 2007 SISTEMA DE TRANSMISIÓN REGIONAL CENTRO AGENTES QUE PAGAN AGENTES QUE RECIBEN Agente Tipo Pago al AC Agente Tipo Pago al AC Porc. Part. COMERCIA NORTE C 12,125,256 GENERCENTRO D 160,707,176 19.342053257% COMERCIA SUR C 137,172,043 GENERANDES D 236,755,944 28.494969591% COMERCIA OESTE C 2,996,512 ADMINISTRADOR COMERCIANORTE D 33,234,771 4.000000000% GENERCOSTA C 678,575,453 DE CUENTAS COMERCIASUR D 400,171,374 48.162977152% Total 830,869,264 Total 830,869,264 100.000000000% Total General 830,869,264 Total General 830,869,264

VALOR A CRUZAR - LAC Negocio Deuda % STN 144,429,563 51.29% CALCULO AGENTE INTEGRADO VERTICALMENTE DATOS VENCIMIENTO AGOSTO 1 DE 2007 Beneficio como Distribuidor % participación como distribuidor Factor STR 137,172,043 48.71% 400,171,374 48.16297715200% 23.46% 0 0.00% COMERCIASUR Total a pagar 281,601,606 100.00% 830,869,264 Valor total beneficios STR Pago 1: Agosto 1 2007 215,535,466 Pago Cruce Factor 66,066,140 Pago*(1-F) Pago Total 281,601,606 48.71%*48.162977152 23.46 STN 51.29% 144,429,563 STR-Centro 48.71% 137,172,043 Pago Total 281,601,606

VALOR A CRUZAR - LAC El valor reportado en el vencimiento como a cruzar, se aplicará proporcionalmente a los pagos realizados por el agente y sólo se hará el día del pago. Por lo tanto, una empresa con este tipo de cruce tendrá dos pagos, uno por el valor realmente pagado en el banco y otro por el valor que se cruzó con el porcentaje que le correspondía de su propio pago. Lo cual podrá observarse al ver el valor de su pago incrementado en la proporción antes mencionada.

TRANSFERENCIAS Los ingresos provenientes de los recaudos después de ser aplicados, se distribuirán dentro de los tres días hábiles siguientes a su recaudo. Para asignar la transferencia a un agente se requiere que éste se encuentre a paz y salvo con el ASIC o con el LAC (según el caso). En caso contrario, los dineros se consideran como pago de sus obligaciones pendientes, según reglamentación vigente.

TRANSFERENCIAS De los valores a transferir a los agentes beneficiarios por concepto del STN y STR se descuenta el valor de la factura por servicios LAC, de conformidad con la autorización expedida por los agentes transportadores y distribuidores respectivamente, primera distribución, el mismo día del vencimiento. Cada Agente registró ante el ASIC y LAC la cuenta en la cual deseaba que fueran depositados los dineros a recibir como beneficiario. El dinero se consigna en la cuenta bancaria asignada por el agente y prerregistrada en el Banco por el Administrador. Si la cuenta matriculada pertenece al banco donde se realizan los recaudos el valor es transferido electrónicamente, en caso contrario se consigna cheque de gerencia o por transferencia ACH.

CUENTAS POR COBRAR x 360 FACTURACIÓN DEL AÑO 30 25 20 15 10 5 0 LAC STN Oct 07 2 Días SIC Oct 07 8 Días LAC STR Oct 07 0 Días Límite Inferior 26 Días Límite Superior 5 Días Ene-04 Mar-04 May-04 Jul-04 Sep-04 Nov-04 Ene-05 Mar-05 May-05 Jul-05 Sep-05 Nov-05 Ene-06 Mar-06 May-06 Jul-06 Sep-06 Nov-06 Ene-07 Mar-07 May-07 Jul-07 Sep-07 Días DIAS DE CARTERA VENCIDA STN, SIC y STR

ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS PAGOS REALIZADOS POR LOS AGENTES RECAUDO IDENTIFICACIÓN APLICACIÓN DISTRIBUCIÓN Recolección de los dineros entregados como pago por los agentes Reconocimiento del origen del pago Asignación de los dineros recaudados al pago de las obligaciones Transferencia de dinero a los beneficiarios

INSTRUCTIVO EN PAGINA WEB DEL MEM

INFORMES Carta recordando vencimiento Aplicación de pago Orden de transferencia Estado de cuentas por pagar Estado de cuentas por cobrar Cuentas por pagar detallado por empresa Resumen cuentas por pagar Resumen cuentas por cobrar Antigüedad de cartera

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO La Dirección Administración Financiera del Mercado desde el mes de julio de 2005, viene entregando toda la información financiera procedente de los Proceso de Administración de Cuentas y Garantías en un servidor, donde los agentes puedan consultar su información en forma oportuna y confiable. En consecuencia, por este medio se remite a los agentes del mercado la información relacionada con las Transacciones en Bolsa (SIC), Cargos por Uso del Sistema de Transmisión Nacional (STN), Sistema de Transmisión Regional (STR), cartera, y las Garantías para las transacciones nacionales e internacionales.

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Ventajas La oportunidad de la información será más alta, pues el sistema esta diseñado para que tan pronto se cargue la información en el servidor, se genere un correo electrónico con el enlace correspondiente, indicando que la información está disponible. El contar con la información en medio magnético evita reprocesos como el digitar la información para cálculos, presentaciones, cartas, entre otros. La resolución de algunos fax no es la mejor, por lo tanto a veces no es legible la información remitida.

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Ventajas Se disminuyen los costos relacionados con el envío por fax de dicha información y la reproducción de la misma cuando se requiere entregar a diferentes funcionarios de la organización. Por correo electrónico puede llegar la información de manera simultánea a todas las personas de la organización que la empresa considere. Dentro del correo electrónico se incluirá un enlace al instructivo correspondiente que explica el contenido de la información remitida.

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Antecedentes Desde el mes de septiembre de 2004 se viene informando a las empresas acerca de la disponibilidad de la información en servidores de XM S.A. E.S.P.. El proceso se ha ido depurando con las sugerencias de los agentes, al informar las dificultades que tienen con el acceso al sistema. Estas sugerencias se han tomado en cuenta y se han hecho desarrollos de software para mejorar y permitir que el agente pueda descargar o leer la información de una manera más ágil y oportuna. En la actualidad el proceso presenta ventajas importantes frente al inicio del esquema.

Como conectarse: Ingresar a la página WEB www.xm.com.co sección Administración del Mercado. INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Se despliega una caja de dialogo preguntando nombre de usuario y contraseña usuario FINA.

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO En esta pantalla, se selecciona el mes y el negocio (SIC, STN, STR, TIES Y CRD) del cual se requiere abrir o descargar información.

Lista de archivos para el mes INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Informes de Cierre Actualmente se están publicando los archivos de Informe de antigüedad de cuentas por pagar beneficiarios, cuentas por cobras, cuentas por pagar deudores y un informe especial. AntcxpbeneSIC0906.csv La estructura del nombre del archivo se va formando de la siguiente manera: ant: antigüedad cxpbene: Cuentas por pagar beneficiario SIC: Nombre negocio, esto es Sic, Stn, Str, Ties 0906:En este caso corresponde a el mes y el año del informe Ctasxcob1205CS.csv : Cuentas por cobrar, consolidado cargos y Transacciones en Bolsa Ctasxpag1205.csv: Cuentas por pagar Ctasxpagdeu.1205.csv: Cuentas por pagar deudores Informe Especial.xls: Este informe contiene totales, intereses al cierre, cartera, deuda corriente y retefuente

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Distribuciones Aplicaciones de Pago La estructura del nombre del archivo se va formando de la siguiente manera: Ej: DAFGSICT1474.csv DAFG: Nombre abreviado del agente. La última letra corresponde a si es Comercializador, Generador, Distribuidor, Transporte. SIC: Nombre negocio T: Indica que es transferencia o distribución. 1474: Consecutivo transferencias o distribuciones en el Sistema de Administración de datos. La estructura del nombre del archivo se va formando de la siguiente manera: Ej: DAFGSTNP1312.csv DAFT: Nombre abreviado del agente. La última letra corresponde a si es Comercializador, Generador, Distribuidor, Transporte. STN: Nombre negocio P: Indica que es aplicación de pago. 1312: Consecutivo transferencias o distribuciones en el Sistema de Administración de datos.

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Después de elegir el mes y negocio, se muestran los archivos de las Transferencias, Aplicaciones de Pagos y Cierres Seleccionando los archivos (columna orden) o por la opción seleccionar todos, puede descargar la información a su disco duro local Para abrir, simplemente de doble click en el vínculo o presione botón derecho de mouse y elija abrir.

Ejemplo archivo Pagos: INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO

Ejemplo archivo Transferencias: INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Conclusión Los avances tecnológicos nos motivan a ser más eficientes en nuestros procesos. El tener la información en medios magnéticos nos ayudaran a optimizar el recurso del tiempo, por cuanto se estarán evitando reproceso de digitación, envíos de fax. Se podrá llegar a más personas de su organización en forma ágil y oportuna.

INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Conclusión Los instructivos anexos en los correos electrónicos, permitirán dar mayor claridad sobre la información remitida. Se disminuirán los costos de su empresa relacionados con la utilización de fax y las copias requeridas cuando la información es utilizada por varias personas en la organización.