17.- Como Generar Provisiones Winper permite realizar provisiones y éstas pueden ser de los siguientes tipos, dentro del Módulo Contabilización de Remuneraciones: Provisión de algún ítem de remuneraciones. Provisión de Vacaciones Dependiendo del ítem que se desee provisionar, éste puede ser provisionado dentro del asiento contable de remuneraciones o separadamente bajo otro concepto. 17.1.- Provisión de algún ítem de Remuneraciones Para hacer la provisión de algún ítem de remuneraciones, primero se debe generar uno o varios haberes con Tipo de Haber Provisión. Este haber calculará el monto en pesos que se debe provisionar para cada trabajador. En general es la moneda de haber la que determina el monto a provisionar para cada trabajador, dependiendo de los criterios de la empresa y sus convenios colectivos. 1
En el mismo Módulo se debe definir la matriz contable para el tipo de transacción que se usara para provisionar Luego se debe definir el tipo de provisión que se desea manejar contablemente. Opción de menú de Mantención/Tipos de Provisión: En el ejemplo anterior se permitirá generar un asiento contable con la provisión de los haberes (tipo Provisión) número 200002, 200003, y 200004. (Código Fuente), donde: Código: Es el Código que identifica el Tipo de Provisión Tipo Transacción: Define el tipo de matriz Contable que se usará para contabilizar la provisión. Tipo Fuente: Define la fuente desde donde se tomarán los montos a incluir en la provisión. Los tipos pueden ser: Haberes Contractuales (sin proporcionalidad), Montos Informados, Montos Calculados por el Liquidador o Datos de Saldos que provienen desde Feriados. Código Fuente: Es el código del Haber a considerar en el Cálculo. En el caso de Feriados de todas formas se debe indicar un código el que luego será ignorado. Tipo Acumulación: Siempre se debe indicar N (Aplica Directamente). Tipo Proceso: Es el tipo de proceso con que se procesaron los haberes que son base para la provisión. 2
En la siguiente etapa, se debe ejecutar el proceso de contabilización, el cual toma los datos de las remuneraciones y genera un resumen de los datos a Contabilizar. Para ello ejecute la opción de menú de Procesos/Cálculo de Provisión. Una vez realizado el cálculo de Provisión éste puede ser revisado o modificado usando la opción de menú Mantención/Datos Provisionados. 3
Finalmente se debe generar el asiento contable en WinPer. Para ello, debe ejecutar el proceso de contabilización tal como se muestra en el ejemplo adjunto Para generar nuevos tipos de transacción, use la opción de menú Tablas/Tablas Nivel Empresa/Tipos de Transacciones en el Módulo de Parámetros. La matriz contable se ingresa en el mismo Módulo en la opción de menú Tablas/Tablas Nivel Planta/Contabilización/Matriz Contable. 4
15.2.- Provisión de Vacaciones Para hacer una provisión de Vacaciones debe definir el tipo de Provisión. Para ello use la opción de menú Mantención/Tipos de Provisión y cuya pantalla se muestra a continuación: Para hacer una provisión de Vacaciones debe definir el tipo de Provisión. Para ello use la opción de menú Mantención/Tipos de Provisión y cuya pantalla se muestra a continuación: Luego, realizar el cálculo de la Provisión de Vacaciones Para ello ejecute la opción de menú Procesos /Cálculo de Provisión, donde se desplegará la siguiente pantalla: 5
Este proceso generará una tabla con los totales a provisionar, considerando los días de saldo, lo devengado y lo consumido en el período. Para modificar los montos Calculados ingresar a la opción de menú Mantención/Datos a Provisionar. Para definir las estructuras de sueldos a usar en el cálculo de la provisión use el Módulo de Informes de Liquidación, la opción de menú Informes/Ingreso de Columnas. 6
Finalmente, se debe generar el asiento contable. Para ello use la opción de menú Procesos/Contabilización Provisiones. Posteriormente la provisión puede ser traspasada al sistema contable del cliente usando las facilidades para ello definidas. Para generar nuevos tipos de transacción, use la opción de menú Tablas/Tablas Nivel Empresa/Tipos de Transacción en el Módulo de Parámetros. La matriz contable se ingresa en el mismo Módulo en la opción de menú Tablas/Tablas Nivel Planta/Contabilización/Matriz Contable. Adicionalmente también se puede emitir un informe de provisión de Vacaciones (sin necesidad de efectuar la provisión de vacaciones). Para ello use la opción de menú Informes/Provisión de Vacaciones/Provisión/Provisión de Remuneración. 7
Use la opción Provisión de Vacaciones para emitir el detalle de la provisión o Detalle de Remuneraciones para ver el detalle de las rentas a considerar en la provisión. En cualquier caso seleccione el informe con la especificación de rentas a usar entes de emitir el informe. 8