El ABC del FNG 1
2 El ABC del FNG, es una herramienta cuyo objeto primordial es dar a conocer de forma práctica y sencilla como acceder a la garantía que ofrece el FNG a las operaciones de crédito de las micros, pequeñas y medianas empresas de nuestro país. Esta guía le permitirá conocer todo lo necesario, para que usted pueda garantizar los créditos a través del FNG. El ABC del FNG A B C
El FNG a través del Tiempo 3
Qué es el? El S.A. es la entidad a través de la cual el Gobierno Nacional busca facilitar el acceso al crédito para las micro, pequeñas y medianas empresas, mediante el otorgamiento de garantías. Adicionalmente, el FNG respalda préstamos destinados a financiar la adquisición de viviendas de interés social. > El FONDO NACIONAL DE GARANTIAS S.A. - FNG, es una sociedad anónima de carácter mercantil y de economía mixta del orden nacional, sometida al régimen de las empresas industriales y comerciales del Estado. > Somos una entidad vinculada al Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. > Supervisada por la Superintendencia Financiera de Colombia a partir del 1º de enero de 2004. Años 1995 1999: Reorientación del FNG Con el propósito de mejorar y ampliar la prestación del servicio, el FNG, inició en 1995 un proceso de reestructuración, dentro del marco de su objeto social y en desarrollo de su misión básica consistente en el apoyo a la mipyme. Esta reestructuración comprendió la fijación de objetivos generales orientados a procurar la Permanencia de la Entidad en el largo plazo. FNG Dirección: Calle 26 A No. 13-97 Bogotá 4 El crecimiento de la Entidad involucró como estrategias la descentralización de los servicios (se fomentó en las regiones la conformación de once Fondos Regionales de Garantías (FRG) con la participación de accionistas del sector privado local, del FNG y entidades públicas como Alcaldías-Gobernaciones) y la automaticidad de las garantías (implicó la eliminación de evaluaciones previas que realizaba el FNG sobre toda solicitud de garantía que le fuera presentada, lo anterior fue gracias a la implementación del mecanismo de las Garantías Automáticas ; en la misma vigencia, se establecieron las denominadas Garantías Institucionales ).
Años 1999 2004: Consolidación del FNG El 20 de abril de 1999, con la expedición del Decreto 686, se confirmó el carácter de admisibilidad de las garantías expedidas por el Fondo. Esto representó importantes beneficios para las entidades financieras usuarias de las mismas, al tener que constituir menores provisiones sobre los créditos garantizados por el FNG. En diciembre de 2000, de acuerdo con lo establecido en la Ley 550 de 1999, se realizó la capitalización más importante en la historia de la entidad por valor de COP $100.000 millones (USD 48 millones), lo cual igualmente motivó a las entidades financieras a solicitar al FNG que cubriera directamente los riesgos que venían asumiendo los FRG s. En enero de 2003 con la expedición de la Ley 795, se incorporó al FNG S.A. en el En el segundo semestre del año 2000 se tomó la Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, sometiéndecisión de desmontar el esquema de re afianza- dolo a la supervisión, vigilancia y control de la Superinmiento con los FRG s, en consideración a que las tendencia Bancaria (hoy Superintendencia Financiera) coberturas emitidas por éstos no contaban con el de Colombia a partir de enero de 2004. carácter de garantía admisible, además de que los mismos contaban con bajos patrimonios. Estos eleaños 2004 2007: mentos no permitían que las entidades financieras utilizaran las garantías expedidas por los FRG s de El 1º de enero del 2005 entra en operación la nueva manera masiva, lo cual conllevó dificultades finan- plataforma tecnológica basada en SAP, la cual le ha cieras para los mismos, hasta el punto que dos de permitido al FNG hacer más eficientes y seguros sus ellos entraron en proceso de liquidación. procesos operativos y disponer de mayor cantidad y calidad de información para la gestión del negocio. Esta decisión llevó al desmonte del esquema de afianzamiento de primer piso de los FRG s con re Un año después, entra en funcionamiento el portal afianzamiento de segundo piso del FNG, pasando de Internet, a través del cual se realiza la mayor parte los nueve FRG s restantes a convertirse en agentes de las operaciones entre el FNG y los intermediarios comerciales del FNG quien asumió directamente la financieros. Hoy en día, se han eliminado los certifioperación total de afianzamiento de primer piso. cados en papel y las garantías del FNG son registros En esta misma época se profundizó el esquema de electrónicos. automaticidad de las garantías, realizando impor- Esta capitalización se hizo con recursos de entregados tantes incrementos de los montos máximos de este por Bancoldex, y con la reinversión de las utilidades tipo de operaciones y ampliando su cobertura hasta que genera el FNG, con lo que la entidad podrá garanel 50% y 70% para operaciones destinadas a financiar tizar nuevos créditos por 600 mil millones de pesos. Inversiones fijas, capitalización empresarial y Capital de trabajo. Microempresa tiene garantía del Taller de Carpinteria 5
Línea Empresarial: Dirigida a empresas consideradas mipymes que desarrollen cualquier actividad económica excepto del sector agropecuario primario. Línea VIS: Dirigida a personas naturales interesadas en la adquisición o mejoramiento de vivienda nueva, usada o construcción de vivienda en terreno propio. Estas viviendas deben estar clasificadas como viviendas de interés social Línea Institucional: Dirigida a entidades que otorguen crédito a la microempresa o a compradores de VIS y que para ello soliciten crédito a una entidad de redescuento o a un intermediario financiero. Banco Arquidio Alimento Éxito tiene garantía del 6
Empresarial Multipropósito: Garantía para Microcrédito: Garantía para Leasing Financiero: para Cupos Rotativos: *Hasta $700 Millones. *Cobertura hasta el 50%. *Sin límite de plazo. *Destino capital de trabajo. * Hasta $800 Millones. *Cobertura hasta el 50%. *Sin límite de plazo. *Destinos inversión fija. Garantía * Hasta $14.1 Millones para 2012. *Cobertura hasta 25 SMMV para 2013 * Plazo 36 meses. * Destinos de capital de trabajo e inversión fija. * Hasta $1.200 Millones. * Cobertura hasta el 50%. * Sin límite de plazo. * Destinos de capital de trabajo, inversión fija y capitalización empresarial. Insumos Industriales tiene garantía del Construcción de Vivienda Industria Metalurgica tiene garantía del Producción de Alimentos tiene garantía del 7
Clasificación Según sus Activos Totales: Tipo de Empresa Micro Pequeña Mediana Activos Totales <=500 smmlv >500 y 5000 smmlv >5000 <=30000 smmlv En caso de no coincidir el total de activos y el número de empleados, primará el valor de los activos para la determinación del tipo de empresa Pasos Para Acceder a la Garantía: Paso 1. La empresa o persona interesada debe acudir al intermediario financiero ante el cual vaya a solicitar el crédito. Paso 2. Antes de ser otorgada la garantía se requerirá que el beneficiario del crédito firme el Anexo 2. Paso 3. La entidad financiera deberá solicitar al FNG la garantía. Paso 4. El intermediario Financiero realizara el desembolso del crédito. El empresario realizara tramites solo ante la entidad financiera Características de nuestros beneficiarios: Persona natural o jurídica Mipymes domiciliadas en Colombia Calificadas en categoría de riesgo AA o A Empresas pertenecientes a cualquier sector de la economía (excepto la financiación de créditos destinados al sector agropecuario, por cuanto para éstos existe el respaldo del Fondo Agropecuario de Garantías, administrado por Finagro). 8
Qué beneficios ofrece el para el Beneficiario? > Facilita el acceso al crédito a personas naturales o jurídicas que no cuentan con garantías suficientes o bajo respaldo patrimonial. > Aumentan las posibilidades de aprobación del crédito en mejores condiciones en cuanto a monto, tasa y plazo. > La garantía tiene un costo moderado (menor que los demás tipos) > el empresario realizara trámites solo ante la entidad financiera. > Agilidad en la obtención de la garantía (los trámites para obtener la garantía son sustancialmente menores que la constitución de otras garantías). Permitiendo realizar rápidamente el desembolso. > Permite ampliar el volumen de crédito dirigido a Mipymes. > Beneficios tributarios en descuentos de Renta y en IVA: * La comisión que el empresario paga al FNG es considerada como un gasto financiero. * El Estatuto Tributario Colombiano permite obtener algunos beneficios en reducción de impuestos a las personas naturales o jurídicas que incurran en estos gastos financieros. * Los soportes legales para acogerse a los beneficios Tributarios son los siguientes: -Artículo 107 -Artículo 485 -Artículo 488 Gran Andina de Plásticos tiene garantía del 9
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Bancos Comerciales Banco Agrario Banco de Bogotá BBVA Banco Caja Social Helm Bank Banco Popular Banco Davivienda Banco Colpatria Banco AV Villas Banco GNB Sudameris Banco HSBC Citibank Colombia Banco Finandina Banco Pichincha Banco de Occidente Banco Santander Bancolombia Banco Procredit Colombia Bancamia Banco WWB Bancoomeva Cajas de Compensación Familiar Colsubsidio Comfenalco Santander Comfandi Caja de Compensación Familiar Caldas Comfamiliar Nariño Caja de Compensación Familiar Risaralda Compañía de Financiamiento Comercial Giros y Finanzas C.F.C. Serfinansa Credifamilia Compañía de financiamiento comercial - Leasing Leasing Corficolombiana Leasing Bancoldex Leasing Bancolombia Leasing Bolívar Cooperativa de ahorro y crédito Cooperativa de Ahorro y Crédito Cofinal Cofincafe Financiera Comultrasan Comerciacoop Cooperativa de Ahorro y Crédito Crediflores Coomuldesa Cooperativa Multiactiva Crédito Cootregua Coopedac Fondos de Empleados Fondrummond Institución Oficial Especial ONG S Fundación Mundo Mujer Actuar Bolívar Asociación Mutual Bienestar Asociación Mutual Bienestar Fundación Amanecer Fundación Mario Santo Domingo Gran Andina de Plásticos tiene garantía del Cooperativas Financieras Cooperativa Financiera de Antioquia Coopcentral Confiar Cooperativa Financiera Financiera Juriscoop Bancoldex Fondo Nacional Del Ahorro 11
Debo adelantar algún trámite ante el FNG? El empresario NO debe realizar ningún trámite ante el FNG para obtener la Garantía. Cuál es el monto máximo que puede garantizar el FNG por Beneficiario? El valor máximo por deudor definido por el FNG es de Mil Cuatrocientos Millones de Pesos ($1.400.000.000) en valor garantía. Qué factores pueden hacer variar el tipo de comisión? Es necesario tener una empresa constituida formalmente para acceder a la Garantía? No es necesario, teniendo en cuenta que nuestra garantía puede ir dirigida a personas naturales. Puedo tener varios créditos con diferentes Intermediarios Financieros utilizando la Garantía? Comisión Sí, siempre y cuando no exceda el cupo asignado por el FNG para cada crédito Garantizado es decir ($1.400.000.000) Monto del crédito El Intermediario Financiero Plazo del Crédito El Producto 12
Glosario Capital de Trabajo: Es la destinación de una obligación garantizada dirigida a otorgar recursos líquidos o representados en los activos corrientes que requiere una empresa para el normal desarrollo de sus actividades tales como los referentes a adquisiciones de materias primas, pagos, anticipos a proveedores, gastos de personal; así como los pagos por concepto de servicios públicos, cánones de arrendamiento y disponibilidades de efectivo para atender gastos menores. Garantía: Acto Jurídico accesorio que se deriva de una obligación principal de un deudor frente a un INTERMEDIARIO, mediante el cual el FNG se obliga a pagar total o parcialmente la obligación garantizada ante el incumplimiento del deudor. Intermediario Financiero: Es el establecimiento de crédito o entidad que ostenta la calidad de acreedor de una obligación garantizada, que se encuentra vinculado como cliente y a quien el FNG. Inversión Fija: Es aquella destinación de una obligación garantizada que se orienta a las inversiones realizadas por las empresas en las instalaciones de la unidad productiva que permiten el desarrollo de las actividades propias del deudor, tales como terrenos, edificios y construcciones, así como maquinaria, equipos, muebles y enseres, vehículos y herramientas. Línea de Garantía: Son lineas de negocio mediante las cuales el FNG desarrolla los diferentes productos de garantías de acuerdo a las necesidades de cada segmento. Producto de Garantía: Es aquel tipo de garantía que cuenta con características técnicas, financieras y de mercado particulares. Sector Primario: Este se conforma por las actividades económicas que se ven involucradas en la transformación de los recursos naturales en productos primarios no elaborados. Las principales actividades del sector agropecuario primario son: > Ganadería, Agricultura, Silvicultura, Apicultura, Pesca y Caza. 13
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Libertad y Orden 15