ESTADO DE RESULTADOS A 31 de Diciembre de 2016 y 31 de Diciembre de 2015 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (14) NOTA dic-16 dic-15 Variacion Absoluta Ingresos Servicio de Credito 473.976.325 485.524.002 (11.547.677) Ingresos Financieros 77.218.887 36.790.880 40.428.007 Ingresos por Recuperaciones 4.183.650 5.160.754 (977.104) OTROS INGRESOS Ingresos por Venta de Activos Fijos 150.000 0 150.000 Ingresos por Dividendos y/o Participaciones 0 353.405 (353.405) Otros Ingresos 4.781 512.345 (507.564) TOTAL INGRESOS 555.533.642 528.341.386 27.192.257 GASTOS Gastos Beneficios a Empleados (15) 195.879.378 200.545.775 (4.666.397) Gastos Generales (16) 310.149.030 220.872.791 89.276.238 Gastos Deterioro (17) 7.572.663 3.090.774 4.481.889 Gastos de Amortizacion (18) 859.765 1.107.275 (247.510) Gastos Depreciacion (19) 10.909.058 9.473.070 1.435.988 Gastos Financieros (20) 5.364.559 10.585.634 (5.221.075) Gastos Varios (21) 2.250.932 927.355 1.323.577 TOTAL GASTOS 532.985.384 446.602.675 86.382.710 EXCEDENTE NETO 22.548.258 81.738.711 (59.190.453) Representante Legal NESTOR JESUS CARDENAS Revisor Fiscal- TP 16346-T Designado por Refiascoop Ver opinion adjunta MARIA ISABEL BERNAL TP-105619
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO A 31 de Diciembre de 2016 y 31 de Diciembre de 2015 SALDO A AUMENTO DISMINUCION SALDO A DICIEMBRE 31 DE 2015 DICIEMBRE 31 DE 2016 Capital Social 4.983.461.036 755.533.212 379.414.633 5.359.579.615 Reserva para Proteccion de Aportes 248.385.551 15.936.172 0 264.321.722 Reserva Especial 15.844.415 0 0 15.844.415 Fondos de Destinación Especifica 4.634.400 0 0 4.634.400 Resultados Adopcion NIIF 109.359.978 0 0 109.359.978 Excedente Ejercicios Anteriores-NIIF 2.057.852 0 0 2.057.852 Excedente Presente Ejercicio 79.680.859 22.548.258 79.680.859 22.548.258 TOTAL PATRIMONIO 5.441.366.238 794.017.642 459.095.492 5.778.346.240 Gerente NESTOR JESUS CARDENAS VARGAS MARIA ISABEL BERNAL PRECIADO Revisor Fiscal - T.P. 16346-T Delegado Refiascoop TP. 105916-T (Ver opinion adjunta)
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Al 31 de diciembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN dic-2016 dic-2015 Excedente del Ejercicio 22.548.258 81.738.711 Más Partidas que no Afectan el Efectivo: Depreciación-Amortizacion 10.709.158 (81.403.918) Deterioro 3.974.706 (467.953) Cambios en Partidas Operacionales: (Aumento) Disminución Cartera Asociados (343.003.290) 177.898.438 (Aumento) Disminución Cuentas por Cobrar (52.510.349) 2.776.770 (Aumento) Disminución de Otros Activos 0 1.523.680 Aumento (Disminución) en Cuentas por Pagar (10.386.137) 28.710.993 Aumento (Disminución) Otras Cuentas por Pagar 5.229.213 0 Aumento (Disminución) Fondos Sociales 0 (48.000.000) TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIONES (363.438.441) 162.776.721 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (Aumento) Disminución de propiedad,planta y equipo (462.183.574) 27.061.622 TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (462.183.574) 27.061.622 ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Aumento (disminución) del capital social 376.118.579 440.120.522 Aumento (Disminución) excedentes acumulados 0 61.992.010 Aumento Reserva 15.936.172 21.168.258 Distribución de excedente ejercicio anterior (79.680.859) (105.841.292) TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 312.373.892 417.439.498 TOTAL DE EFECTIVO (USADO) PROVISTO (513.248.123) 607.277.841 EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 1.381.025.906 773.748.065 EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO 867.777.783 1.381.025.906 Gerente NESTOR JESUS CARDENAS Revisor Fiscal - TP. 16346-T Designado por Refiascoop (Ver Opinion Adjunta) MARIA ISABEL BERNAL TP-105619-T
"COOERICSSON" INDICADORES FINANCIEROS COMPARATIVOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015 Las cifras son presentadas en pesos Colombianos, al final se encuentran las explicaciones de cada una de las abreviaturas. 2016 2015 I. INDICADORES DE LIQUIDEZ 2016 2015 AC 1.493.967.744 2.342.971.141 A. RAZON CORRIENTE ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 25,52 $ 36,78 PC 58.539.787 63.696.711 Por cada peso que COOERICSSON debia a corto plazo, contaba con $25,52 (2016) y $.36,78 (2015) en activos corrientes para respaldar dicha obligación. B. CAPITAL DE TRABAJO AC 1.493.967.744 2.342.971.141 $ 1.435.427.957 $ 2.279.274.430 - PC -58.539.787-63.696.711 II. INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO A. ENDEUDAMIENTO TOTAL ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 0,01 $ 0,02 AT 5.836.886.027 3.164.149.660 Por cada peso que posee COOERICSSON en activos, $0.01 (2016) y $0.02 (2015) fueron financiados por terceros. PA 5.778.346.240 5.443.424.090 B. ENDEUDAMIENTO INTERNO ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 0,99 $ 0,99 Significa que por cada peso que tiene COOERICSSON en activos, $0.99 (2016) y $0.99 (2015) han sido financiados por los asociados. PC 58.539.787 63.696.711 C. ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 1,00 $ 1,00 Significa que por cada peso que adeuda COOERICSSON, $1 (2016) y $1 (2015) deben cancelarce en un tiempo inferior a un año. III. INDICADORES DE SOLIDEZ A. SOLIDEZ ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 99,71 $ 86,46 Significa las veces que los activos cubren las deudas que posee, es decir que por cada peso que debe COOERICSSON, tiene $99,71 (2016) y $86,46 (2015) para respaldar sus deudas.
AP 5.359.579.615 4.983.461.036 B. CAPITAL INSTITUCIONAL ------------------ = ---------------------- ---------------------- 92% 90% Significa que del total de activos que COOERICSSON posee, los asociados son dueños del 92% (2016) y 90% (2015). IV. INDICADORES DE RENTABILIDAD A. MARGEN SOBRE ACTIVOS ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 0,004 $ 0,015 Significa que por cada peso que COOERICSSON tiene en activos, obtiene un excedente de $0.004 (2016) y $0.015 (2015). B. MARGEN SOBRE APORTES ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 0,004 $ 0,016 AP 5.359.579.615 4.983.461.036 Significa que por cada peso que COOERICSSON tiene en aportes, obtiene un excedente de $0,004 (2016) y $0.016 (2015). C MARGEN SOBRE INGRESOS ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 0,041 $ 0,155 IT 555.533.642 528.341.386 De cada peso que ingreso a COOERICSSON, obtuvo un excedente de $0.041 (2016) y $0.155 (2015). GT 532.985.384 446.602.675 D RELACION GASTOS - INGRESOS ------------------ = ---------------------- ---------------------- $ 0,959 $ 0,845 IT 555.533.642 528.341.386 Significa que por cada peso que ingresa a COOERICSSON, la entidad gasto $0.95 (2016) y $0.845 (2015). CONVENCIONES AC Activo Corriente PT Pasivo Total EN Excedente Neto PC Pasivo Corriente PA Patrimonio IT Ingresos Totales AT Activo Total AP Aportes GT Gastos Totales FRA Fondo Revalorización Aportes NESTOR JESUS CARDENAS VARGAS MARIA ISABEL BERNAL Gerente Revisor Fiscal - Designado por Refiascoop Contador Público Títulado T.P. 16346 - T T.P. 105619-T (Ver Opinion Adjunta)