ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2014 (Expresado en nuevos soles) ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Cuentas por Cobrar Comerciales Menos: Provisión Cobranza Dudosa Otras Cuentas por Cobrar Menos: Provisión Cobranza Dudosa Existencias Menos: Prov. para Desv. Existencias Gastos Diferidos Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE (Nota 3) (Nota 4) (Nota 5) (Nota 6} (Nota 7) (Nota 8) SI. SI. 8,986,751 346,970 (38,452) 2,336,776 (5,149) 214,140 23,649,304 551,810 36,042,149 PASIVO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagarés Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales (Nota 12) Cuentas por Pagar A Partes Relacionad; (Nota 13) Otras Cuentas por Pagar (Nota 14) TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Ingresos Diferidos Otras Cuentas por Pagar TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO (Nota 15) 2,848,570 32,916.329 35.764,899 35.764,899 ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Permanentes Menos: Fluct. Valores y Cobranza Inmuebles, Maquinaria y Equipo Menos: Depreciación acumulada Activos Intangibles Menos: Amortización acumulada TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE (Nota 9) (Nota 10) (Nota 11) 304,347 (244,572) 1,923,551 (1,350,116) 486,631 (213,358) 906,484 PATRIMONIO Capital Social Capital Adicional Reserva Resultados Acumulados Resultado del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO (Nota 17) 5,389,300 107,229 292,619 (5,047,475) 442,061 1,183,734 TOTAL ACTIVO 36,948,633 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 36,948,633 Cuentas de Orden 6,510,393 Cuentas de Orden 6,510,393 IPAL DE MERCADOS S.A. cpcvrów''pmífísoi35"rbéa i vt. CONTABILIDAD
EMPRESA MUNICIPAL DE MERCADOS S.A ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA AL 31 DE MARZO DEL 2014 (Expresado en nuevos soles) S/ VENTAS NETAS (Ingresos Operacionales) (Nota 18) Otros Ingresos Operacionales (Nota 19) TOTAL INGRESOS BRUTOS GASTOS OPERACIONALES {Nota 20) Cargas de personal Servicios prestados por terceros Tributos Cargas diversas de gestión Provisiones Otros Ingresos Otros Egresos UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN OTROS INGRESOS Y EGRESOS (Nota 21) Ingresos Financieros Gastos Financieros Resultado por Exposición a la Inflación RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA 3,385,201 3,385,201 (2,947,265) (2,136,488) (4,354,740) (7,384) (358,823) (62,176) 3,972,345 437,936 4,125 7,408 (3,283) 442,061 Participaciones Impuesto a la Renta UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 442,061 E«SA MUNICIPAL DE MERCADOS ba DPT Í". CONTABILIDAD
EMPRESA MUNICIPAL DE MERCADOS S.A ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN AL 31 DE MARZO DEL 2014 (Expresado en nuevos soles) S/. VENTAS NETAS (Ingresos Operacionales) (Nota 18} 3,385,201 Otros Ingresos Operacionales (Nota 19} - TOTAL INGRESOS BRUTOS 3,385,201 GASTOS OPERACIONALES (Nota 20) (2,947,265) Gastos de Administración (3,316,114) Gastos de Operación (3,603,496) Otros Ingresos 3,972,345 Otros Egresos UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN 437,936 OTROS INGRESOS Y EGRESOS (Nota 21) 4,125 Ingresos Financieros 7,408 Gastos Financieros (3,283) Resultado por Exposición a la Inflación RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA 442,061 Participaciones Impuesto a la Renta UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 442,061 EMPRtSA MUNICIPAL DE MERCADOS S.A. C PC >i^s Á^&PyCCÍT A' ROSA ^llt-l Ci-TO. CLf.'JTAíii^-iLAÜ,
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 de MARZO DEL 2014 (En nuevos soles) AL BALANCE GENERAL 3) EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Fondo Fijo Remesas en Tránsito Cuenta Corriente * Banco de la Nación - Cta. Encargo 2,647,052.91 N cta.cte. 00-068-277418 3,824.13 N cta.cte. 00-068-277469 2,632,880.99 N cta.cte. 00-068-281520 10,347.79 * Banco de Crédito 3,672,033.60 * Banco de la Nación-Detracción 109.795.60 Cuentas a Plazo Fijo * Caja Metropolitana US$ 102112332000020923 110,467.46 * BCP SI. 193-81141517-0 Cuentas de Ahorros * Caja Metropolitana S/.N 102862321000163546 1,074,269.38 * Caja Metropolitana S/.N 102412321000009300 1,189,878.56 * Caja Metropolitana US$ 102112322000657514 129.638.64 IMPORTE 35,115.33 18,50 6,428,882.11 110,467.46 2,393,786.58 8,986,751.48 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Facturas no emitidas Concesionarios MM No. 01 Alquileres de Puestos y Locales Menos: Provisión Facturas No Emitidas Sub total Provisión para cuentas de cobranza dudosa Concesionarios MM No. 01 OTRAS CUENTAS POR COBRAR Préstamos al personal Entrega a Rendir Cuenta Diversos Energía Eléctrica MM No. 01 Energía Eléctrica MM No. 01-Cobranza Judicial Agua MM No.01 Energía Eléctrica MM No. 02 Cobranza dudosa Municipalidad de la Victoria Cobranza dudosa Otras cuentas por Cobrar Tributos por pagar-igv(credito Fiscal) Otras cuentas por cobrar Sub Total Menos: Provisión para cuentas de cobranza dudosa Concesionarios MM No. 01 Otras cuentas por Cobrar EXISTENCIAS Útiles de Oficina Impresos y formularios Materiales de ferretería Materiales de limpieza Uniformes Otros suministros Materiales de limpieza para la venta Repuestos Varios GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguros diferidos Cuenta Encargo MML Gastos pagados por anticipado 84,251.66 124.00 36,030.79 226,563.20 346,969.65 (38,452.26) (38,452.26) 308,517.39 10,477.96 20,494.69 4,066.84 283.20 2,301,453.20 2,336,775.89 (5,148.81) (5,148.81) 2,331,627.08 19,397.86 21,697.24 64,251.78 12,157.57 4,004.36 82,493.02 15.86 10.122.31 214,14 308,655.76 23,321,944.12 18,703.66 14 Página 1 de 3
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 de MARZO DEL 2014 (En nuevos soles) AL BALANCE GENERAL 23,649,303.54 8) OTROS ACTIVOS Activo Diferido Ipuesto a la Renta 3ra categoría Impuesto a los Activos Netos 349,99 201,82 551,81 551,81 9) INVERSIONES MOBILIARIAS Acciones ADS Telefónica Menos: Fluctuación de Valores 304,347.07 (244,571.92) 59,775.15 10) INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Edificios Unidades de Transporte Muebles y Enseres Equipos de Cómputo Equipos Depreciación Acumulada: Inmuebles Unidades de Transporte Muebles y Enseres Equipos de Cómputo Equipos 11) ACTIVOS INTANGIBLES Gtos de estudios y proyectos de G.M.M.L. Página Web Software contable Software contable - instalación Gtos de estudios y proyectos por desarrollar Amortización Acumulada Gtos de estudios y proyectos de G.M.M.L. Página Web, Software 244,245.99 524,145.42 764,177.14 390,982.83 1,923,551.38-235,128.06-135,808.15-601,809.35-377,370.41-1,350,115.97 573,435.41 10,264.99 82,519.77 72,996.09 320.850.56 486,631.41 (213.358.16) 213.358.16 273.273.25 12) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Facturas por pagar * Facturas Emitidas * Facturas no Emitidas Proveedores varios 'Honorarios por pagar 'Anticipos otorgados 78,504.80 1,937,184.99 832880 O 2,015,689.79 832,88 14) OTRAS CUENTAS POR PAGAR Cuentas por cobrar comerciales de terceros Tributos por Pagar Remuneraciones por Pagar Dietas Cuentas por pagar Diversas * Retenciones Judiciales y otros * Depósitos recibidos en Garantía 400,014.03 3,276,760.18 2,848,569.79 2,090,00 399,601.30 810,695.07 3,25 29,612,783.07 14 Página 2 de 3
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 de MARZO DEL 2014 (En nuevos soles) AL BALANCE GENERAL ' Cuentas por Pagar Encargo - MML 1 Cuentas por Pagar Encargo - MML por rendir 2,978,198.27 22.957.810.59 32,916,329.44 15) GANANCIAS DIFERIDAS Municipalidad Metropolitana de Lima Gastos Administrativos Q.OQ 18) VENTAS Servicio de Mantenimiento y uso de Mercado Alquiler de Local Otros AL ESTADO DE RESULTADOS 2,877,380.48 120,767.79 387.053.13 3,385.201.40 20) GASTOS OPERACIONALES Gastos Administrativos Cargas de Personal Servicios Prestados por Terceros Tributos Cargas Diversas de Gestión Provisiones del Ejercicio Gastos de Operación Cargas de Personal Servicios Prestados por Terceros Tributos Cargas Diversas de Gestión Provisiones del Ejercicio 1,172,355.16 1,778,669.70 7,383.69 299,265.02 58,440.52 3,316,114.09 964,132.82 2,576,069.99 59,557.73 3,735.67 3,603.496.21 21) OTROS INGRESOS Y GASTOS Ingresos Financieros Actualización ADS Intereses sobre depósitos Otros Ingresos Financieros 4,65 2.757.91 7,407.91 Gastos Financieros Intereses Otros Gastos Financieros 418.68 2,864.46 3,283.14 Otros Ingresos Ingresos por enajenación de inmuebles Ingresos por Averías Otros Ingresos Diversos 3,463,432.61 516.95 508.395.40 3,972.344.96 14 Página 3 de 3