Los efectos de la polí.ca fiscal sobre la desigualdad y la pobreza

Los efectos de la polí.ca fiscal sobre la desigualdad y la pobreza Nora Lus)g El desa/o de la inclusión social RAP Tulane University, Mayo 5, 2014 1

Cambios en la desigualdad: 2000-2011 (coef. de Gini) 3.00 2.00 2.12 1.00 0.61 0.82 0.77 0.40 0.00-1.00-2.00-0.20-0.10-0.47-0.39-1.30-1.24-1.17-1.07-1.03-0.91-0.79-0.74-0.72-2.05-1.99-0.95-3.00-2.64 Nicaragua Bolivia Ecuador Argentina El Salvador Mexico Venezuela Brazil Peru Dom. Rep. Panama Chile Costa Rica Paraguay Uruguay Guatemala Honduras LAC-17 China South Africa India USA 2

Factores reducción de la pobreza: crecimiento (azul) y reditribución (rojo) Growth Redistribution Change in poverty ($2.5 a day) during the 2000s* 140% 90% 40% -10% -6.2-12.4-12.3-4.8-6.6-12.1-7.8-6.1-12.6-10.7-6.2-60% Argentina Bolivia Brazil Chile Costa Rica Ecuador Honduras Mexico Panama Peru Paraguay 3

Factores: salarios (rojo), transferencias (verde), demog. (azul) 100%% 80%% 60%% 40%% 20%% 0%%!20%% Argen/na% Brazil% Chile% Colombia% Costa%Rica% Dominican%Rep.% Ecuador% El%Salvador% Honduras% Mexico% Panama% Paraguay% Peru% Uruguay% LAC!14%!40%%!60%%!80%% 4

Compromiso con la Equidad (CEQ) América La.na Proyecto de Tulane University (CIPR y depto. de Economía) y Diálogo Interamericano Estudios de polí)ca fiscal y su impacto sobre la distribución del ingreso la pobreza el acceso a servicios básicos de educación y salud Terminados 12 y en marcha en 18 www.commitmentoequity.org

Análisis de incidencia Se parte de un concepto de ingreso de mercado o pre- fiscal Se le restan los impuestos y suman las transferencias para obtener el ingreso después de la acción fiscal Se observa cómo la pobreza y la desigualdad evolucionan a través de los conceptos de ingreso y cómo se distribuyen los beneficios y impuestos 7

Definición de conceptos del ingreso en análisis básico

Definición de conceptos análisis de sensibilidad

RESULTADOS 10

Reducción de la Desigualdad Cuánto se reduce la desigualdad por la polí)ca fiscal? Impuestos Subsidios Gasto social 11

Coeficiente de Gini = A/ (A + B)

Definiciones de progresividad Imp Regresivos Imp Progresivos 13

Reducción de la desigualdad Gini Coefficient for Each Income Concept (Pensions included in Market Income) 0.75 0.65 0.55 0.45 0.35 0.25 Argentina (2009)a Armenia (2011) Bolivia (2009)b Brazil (2009) Ethiopia (2011) Indonesia (2012) Jordan (2010) Mexico (2010) Peru (2009) South Africa (2010) Sri Lanka (2009) Uruguay (2009)

0-0.02-0.04-0.06-0.08-0.1-0.12-0.14-0.16-0.18 Bolivia Perú México Comparados con Europa Cambio de Gini entre Ingreso de Mercado e Ingreso Disponible Uruguay Brasil Argen)na Grecia Estados Unidos Italia Portugal España Fuentes: América La)na y Estados Unidos estudios CEQ (Argen)na: Lus)g y Pessino (2013); Bolivia: Paz Arauco et al. (2013); Brasil: Higgins y Pereira (2013); México: Scon (2013); Perú: Jaramillo (2013); Uruguay: Bucheli et al. (2013); Estados Unidos: Higgins et al. (2013)). Europa Immervoll et al. (2009). Holanda Francia Austria Alemania Suecia Luxemburgo Bélgica Reino Unido Finlandia Dinamarca Irlanda

Reducción de la Pobreza Cuánto se reduce la pobreza por la polí)ca fiscal? Impuestos Subsidios Gasto social 17

Reducción de la pobreza 90% 80% 82.1% 84.7% Argentina (2009)a Armenia (2011) 70% 60% 50% 59.1% 56.0% 43.5% Bolivia (2009)b Brazil (2009) Ethiopia (2011) Indonesia (2012) 40% 30% 20% Jordan (2010) Mexico (2010) Peru (2009) South Africa (2010) 10% 0% Sri Lanka (2009) Uruguay (2009)

Pagadores netos al fisco después de impuestos y transferencias 100% 80% Share of Market Imcome 60% 40% 20% 0% -20% -40% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Armenia Bolivia Brazil Ethiopia Jordan Mexico Peru South Africa Sri Lanka Uruguay 19

Transferencias y pobreza 25.00%$ 20.00%$ 15.00%$ 10.00%$ 5.00%$ Argen<na$ Bolivia$ Brazil$ Mexico$ Peru$ Uruguay$ 0.00%$ Net$Market$Income$ Disposable$Income$ 20

Argen)na reduce la pobreza más que otros países la)noamericanos con similar PIB/capita 18.0% 16.0% 14.0% 12.0% 10.0% 8.0% 6.0% 4.0% 2.0% 0.0% Reducción de la Pobreza: Transferencias Incidencia de pobreza ($2.50 PPP por día) Ingreso de Mercado Neto Ingreso Disponible Argen)na (2009) Brasil (2009) Mexico (2010) Uruguay (2009) 21

Argen.na: efec.vidad redistribu.va -0.250 1.5-0.200 1.2-0.150 0.9-0.100 0.6-0.050 0.3 0.000 Argentina (2009) Bolivia (2009) Brazil (2009) Mexico (2010) Peru (2009) Uruguay (2009) 0.0 Change in Gini from Direct Transfers Change in Gini from Indirect and Inkind Transfers Effectiveness Indicator for Total Social Spending Effectiveness Indicator for Direct Transfers

Argen/na(Reduc/on%in%Inequality:%Market%(blue)%vs.% Redistribu/on%(red)%% 124%% 43%% 58%% Argen)na Rojo: redistribución Azul: crecimiento Redistribu1on& Market& (24%% 2003$06& 2006$09& 23

Argen-na&Reduc-on$in$Poverty:$Market$(blue)$vs.$ Redistribu-on$(red)$$ $ 110%$ 88%$ Argen)na Rojo: redistribución Azul: crecimiento Redistribu1on& Market& &10%$ 2003$06& 12%$ 2006$09& 24

Qué factores limitan el poder redistribu.vo de la polí.ca fiscal? 1. Espacio fiscal Argen)na y Brasil son estados grandes (gasto primario es igual a 40% del PIB). En contraste, México y Perú posiblemente requieran aumentar su recaudación para poder expandir sus transferencias. Perú: gasto primario es menos de 20% del PIB México: 24% 25

Tamaño del estado: gasto primario y social (% PBI) 45%# 40%# 41%$ 41%$ 35%# 33%$ 30%# 28%$ 25%# 20%# 15%# 24%$ 19%$ Primary#Spending# Social#Spending# 10%# 5%# 0%# 21%$ 16%$ 15%$ 13%$ 10%$ 7%$ Brazil# Argen3na# Bolivia# Uruguay# Mexico# Peru# 26

Qué factores limitan el poder redistribu.vo de la polí.ca fiscal? 2. Transferencias directas México y Perú: cobertura insuficiente Oportunidades llega al 64% de los extremadamente pobres, mientras Bolsa Familia (Brasil) llega al 85% y Asignaciones Familiares (Uruguay) al 80% Tamaño insuficiente de la transferencia por beneficiario (en comparación con la brecha) El presupuesto total dedicado a transferencias directas es pequeño BoliviaTransferencias no están focalizadas Brasil: Programas muy focalizados y otros no (Pensiones especiales) 27

Qué factores limitan el poder redistribu.vo de la polí.ca fiscal? 3. Impuestos Uso intensivo de impuestos an)- pobres (e.g. IVA) 25.0% Incidencia de pobreza ($2.50 PPP por día) 20.0% Argen)na 15.0% Bolivia Brazil 10.0% Mexico 5.0% Peru Uruguay 0.0% Ingreso de Mercado Ingreso de Mercado Neto Ingreso Disponible Ingreso Post- Fiscal 28

Qué factores limitan el poder redistribu.vo de la polí.ca fiscal? 4. Subsidios Uso excesivo de subsidios regresivos o poco progresivos en términos rela)vos Argen)na: manufactura y comunicación, agricultura y el subsidio a las aerolíneas (regresivos) Bolivia: subsidio a la gasolina (poco progresivo) México: subsidio para reducir el costo de escuelas privadas (regresivo) 29

Qué factores limitan el poder redistribu.vo de la polí.ca fiscal? 5. Transferencias en especie (educación y salud) - Educación primaria progresiva en términos absolutos en general - Educación secundaria progresiva en general Educación universitaria En Guatemala y Paraguay es regresivo En el resto es progresiva en términos rela)vos 30

Qué factores limitan el poder redistribu.vo de la polí.ca fiscal? 5. Transferencias en especie (educación y salud) Salud México y Perú: el gobierno gasta mucho en programas de seguro de salud que son casi neutrales 31

Resultados para recordar Transferencias monetarias de carácter universal (caso Renta Dignidad en Bolivia), distribuyen recursos a los no pobres => Se pierden oportunidades para reducir la pobreza extrema 32

Resultados para recordar Analizar la progresividad/ regresividad de los subsidios de manera sistemá)ca => Reducir los subsidios regresivos 33

Resultados para recordar El efecto sobre la desigualdad y la pobreza puede ir en direcciones contrarias Cuando se suman los impuestos al consumo, la pobreza sube por encima que la pobreza antes de transferencias e impuestos Los pagadores netos al gobierno en términos monetarios pueden comenzar en niveles muy bajos de la distribución (por ejemplo, segundo o tercer decil) 34

Resultados para recordar Si se eliminan subsidios (aun los regresivos) o exenciones al IVA => Medidas compensatorias deben de estar en vigencia 35

Resultados para recordar Argen)na redistribuye y reduce la pobreza con transferencias de manera importante => no sostenible y con serias distorsiones 36

Resultados para recordar El análisis cabal de la desigualdad y la equidad fiscal requiere u)lizar la información (anónima) proveniente de las declaraciones de impuestos => Toda reforma fiscal debiera incluir que se transparente y analice dicha información 37

MUCHAS GRACIAS! 38