I. NOTAS DE DESGLOSE COMITÉ ADMINISTRADOR POBLANO AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes El saldo de la cuentas de Efectivo y Equivalentes se conforman por el efectivo existente y los saldos de los importes en todas las cuentas bancarias del Comité Administrador Poblano para la Construcción de Espacios Educativos. Concepto 214 213 Efectivo y Bancos 17113 766392 Total 17113 766392 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso El saldo de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso, se conforma por el total de activo fijo con el que cuenta el Comité Administrador Poblano para la Construcción de Espacios Educativos. Concepto 214 213 Terrenos 8989 29975 1
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Edificios Construcciones 7341 Construcciones en Proceso 585765 Total 6295 29975 Bienes Muebles Concepto 214 213 Mobiliario y Equipo de Administración 968 Equipo de Transporte 6134 6627 54 Maquinaria y Equipo Total 13265 968 Activos Intangibles Concepto 214 213 Estudios y Evaluación de Proyectos 1763. Total 1763. 2
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Pasivo Cuentas por Pagar El saldo de la Cuenta, Cuentas por pagar, representa las obligaciones de corto plazo, por cumplir por el Comité Administrador Poblano Para la Construcción de Espacios Educativos. Concepto Servicios Personales Por Pagar a Corto Plazo Proveedores por pagar a Corto Plazo Contratistas Por Pagar A Corto Plazo Retenciones y Contribuciones por pagar Otras Cuentas Por Pagar a Corto Plazo Hasta 9 días 74 2589 82366 161 1578 214 213 Hasta 18 días Hasta 365 días Más de 365 días Total 74 2589 82366 161 1578 Total Total 88298 88298 2) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO Patrimonio La cuenta de Patrimonio presenta los siguientes saldos y representa la variación en las cuentas de Patrimonio y Hacienda Publica del Organismo: 3
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Concepto 214 213 Patrimonio 179715 111442 Total 179715 111442 Patrimonio Contribuido Concepto 214 Donaciones 14711 Total 14711 Patrimonio Generado Concepto Importe De Ejercicios Anteriores 65172 Total 65172 4
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 3) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos y Otros Beneficios Ingresos de Gestión El saldo de este estado corresponde a los Ingresos y Gastos que se ejercieron en el Ejercicio por el Comité Administrador Poblano Para la Construcción de Espacios Educativos: Concepto 214 213 Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos Por Venta de Bienes y Servicios 2752 7165 21 254 Total 1192 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Este saldo de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas corresponden a lo Transferido por la Secretaria de Finanzas Concepto 214 213 Participaciones y Aportaciones 83371 133114 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1899359 6272 Total 198273 1365834 5
Gastos y Otras Pérdidas Gastos de Funcionamiento COMITÉ ADMINISTRADOR POBLANO AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Concepto 214 213 Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales 19533 18872 58995 18912 2668 452 Total 1874 61632 Servicios Personales Concepto 214 213 Sueldos y Salarios del Personal 19533 18912 Total 19533 18912 Materiales y Suministros Papelería Gasolina Materiales y Artículos de Construcción Herramientas Refacciones y Accesorios Menores Concepto 214 213 1275 8521 3984 4671 421 351 187 33 384 93 Total 18872 2668 6
Servicios Generales COMITÉ ADMINISTRADOR POBLANO AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Servicios Básicos de Arrendamiento Gastos de Instalación Reparación y Conservación Otros Servicios Generales Concepto 214 213 7458 13598 28631 938 3126 5691 16897 14338 Total 58995 452 Otros Gastos Concepto 214 213 Obra Publica 172162 954416 Total 4) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Efectivo y Equivalentes Este estado refleja los movimientos de efectivo que se llevaron acabo en el Comité Administrador Poblano Para la Construcción de Espacios Educativos Concepto 214 213 Caja y Bancos 17113 766392 Total 17113 766392 7
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Adquisiciones de Bienes Muebles e Inmuebles El saldo de Bienes Muebles e Inmuebles, es el resultado de la resta del Origen de los Recursos y la Aplicación de los mismos. Concepto 214 213 Bienes Muebles 4197 16331 4197 16331 Adquisiciones de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso El saldo de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso es el resultado de la resta del Origen de los Recursos y la Aplicación de los mismos. Concepto 214 213 Bienes Inmuebles 332 282744 332 282744 8
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 I.II INFORMACIÓN PRESUPUESTAL 1) ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS Presupuesto Variación Descripción Autorizado Devengado Nominal Porcentual 4.7 22834 19534 867 SERVICIOS PERSONALES 9.5 1972 18871 16899 MATERIALES Y SUMINISTROS 12.5 4692 58996 5434 SERVICIOS GENERALES 3528 3528 TRANSFERENCIAS 9 9 BIENES MUEBLES INMUEBLES 1.4 49826 724566 22654 INVERSION PUBLICA INVERSIONES FINANCIERAS PARTICIPACIONES Y APORT. DEUDA PUBLICA Total 527614 915585 387971 28.1 9
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 2) ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES Concepto Ingreso Variación Estimado Recaudado Nominal Porcentual DERECHOS PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE APROVECH DE TIPO CORRIENTE INGRESOS POR VENTA DE BIENES PARTICIPACIONES Y APORTAC TRANSFERENCIAS ASIGNACIONES 14 64 28123 49827 2752 7165 21 254 83371 1899359 1352 7165 21 19 55248 141332 1.9 3.9 67.5 Total 527614 1992922 1458143 73.3 1
II. NOTAS DE MEMORIA Cuentas de Orden AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Cuentas de Orden Presupuestarias Concepto Importe Ley de Ingresos Estimada 527614 Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada 527614 Ley de Ingresos Recaudada 1992922 Concepto Importe Presupuesto de Egresos Aprobado 527614 Presupuesto de Egresos por Ejercer 5495 Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado 144648 Presupuesto de Egresos Devengado 915585 Presupuesto de Egresos Pagado 89698 III. NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Introducción El Objetivo Prioritario del Comité Administrador Poblano para la Construcción de Espacios Educativos es Programar, Formular, Conducir, Normar, Regular y Evaluar la Infraestructura Educativa en relación a la Construcción, Rehabilitación, Mantenimiento, Habilitación y Equipamiento de Espacios Educativos con base en las políticas que para el logro de los Objetivos y Estrategias de la planeación estatal de desarrollo establezca el Gobernador del Estado de Puebla, así como en los lineamientos y normas técnicas y administrativas que establezca el Programa Federal-Estatal de Construcción de Escuelas. Autorización e Historia 11
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 La fecha de creación del Organismo fue el 1 de Agosto de 1998 y no ha habido cambios en la Estructura. Organización y Objeto Social Objeto Social: Programar, conducir, normar, regular, y evaluar la Infraestructura Educativa- Construcción, rehabilitación, mantenimiento, habilitación y equipamiento de espacios educativos con base a las políticas que para el logro de los objetivos y estrategias de la planeación estatal de desarrollo establezca el Gobernador del Estado, así como en los lineamientos y normas técnicas y administrativas que establezca el Comité Administrador del Programa Federal de Construcción de Escuelas. La principal actividad es la planeación, programación, ejecución y evaluación de la Obra Publica relativa a la Infraestructura Educativa del Estado. Ejercicio Fiscal 214 Régimen Jurídico: Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de Puebla. Consideraciones Fiscales del Ente: Entero de ISR retenido por Sueldos y salarios y Honorarios. Estructura Organizacional Básica: Director General, Directores de Área, Subdirectores de Área y Jefes de Departamento. Bases de Preparación de los Estados Financieros Los Estados Financieros están formulados de acuerdo a la Ley de Contabilidad Gubernamental, respetando los postulados básicos de Contabilidad Gubernamental aprobados por la CONAC y que son los siguientes: 1.- Sustancia Económica 2.- Entes Públicos 3.- Existencia Permanente 4.- Revelación Suficiente 5.- Importancia Relativa 12
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 6.- Registro e Integración Presupuestaria 7.- Consolidación de la Información Financiera 8.- Devengo Contable 9.- Valuación 1.- Dualidad Económica 11.- Consistencia. Así mismo se respetaron los momentos contables como lo marca la LCG y que son los siguientes: Aprobado Modificado Comprometido Devengado Ejercido Pagado. Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. Responsable Cargo y firma 13
AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Nombre de quien autoriza Cargo Nombre de quien elabora Cargo 14