DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA OFICIO N. AI-CHCHG

Transcripción

1 Guatemala 02 de Marzo 2016 Señores: Dirección de Comunicación y Divulgación Instituto de Fomento Municipal INFOM Estimados Señores: Le informamos que el 2 de Marzo del 2016 enviamos en forma digital al correo memorialabinfom@gmail.com, la memoria de labores de Febrero 2016, de la Dirección de Auditoría Interna, la cual se adjunta al presente en forma documental. Sin otro particular por el momento, quedando a sus órdenes para cualquier duda que surja al respecto. Atentamente. Carlos Humberto Chávez Girón Auxiliar de Auditoría Vo. Bo. Lic. Guillermo Ranferí Castillo López Auditor Jefe c.c: Archivo de Auditoría Interna

2 DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA Las funciones de la Dirección de Auditoría Interna tienen su fundamento legal en el artículo 33 del Decreto Legislativo Numero 1132; Ley Orgánica del Instituto de Fomento Municipal. Dicho artículo establece: La Auditoría Interna de la Institución estará a cargo de un auditor jefe y personal necesario, con amplias facultades para fiscalizar las operaciones del Instituto y para velar por el cumplimiento de las resoluciones de la Junta Directiva. El auditor jefe dará cuenta inmediata al Gerente o a la Junta Directiva, según los casos de las irregularidades que perjudiquen la buena marcha de los negocios de la Institución; si no se corrigieren las irregularidades denunciadas, dentro de un plazo prudencial, el auditor jefe pondrá el caso en conocimiento de la Contraloría de Cuentas para que se adopten las medidas que procedan. Resolución No de Junta Directiva de INFOM; Disposiciones para regular las acciones, actividades y operaciones de la Dirección de Auditoría Interna del Instituto de Fomento Municipal: Artículo 2. Funciones de la Dirección de Auditoría Interna. Son funciones de la Dirección de Auditoría Interna, las siguientes: Funciones y Atribuciones: a) Planificar estratégicamente sus actividades para que pueda cumplir con sus objetivos de asesoramiento y consulta, a través de trabajos que agreguen valor a los procesos; b) Apoyar a las autoridades con información independiente que ayude a identificar las fuentes de desperdicio y los sectores de riesgo, para que la administración esté en condiciones de tomar las medidas correctivas que ayuden a mitigar el impacto de los riesgos; c) Promover el proceso transparente rendición de cuentas, que permita que cada funcionario y empleado cumpla con su responsabilidad en forma oportuna y adecuada; d) Promover la observancia de leyes y reglamentos, para garantizar que los fondos se inviertan en forma eficiente, efectiva y transparente; e) Promover los indicadores de gestión para medir el resultado de la labor institucional, con el fin de valorar los procesos operacionales; f) Evaluar la eficiencia de los sistemas operacionales, financieros y administrativos, así como al Sistema de Auditoria Gubernamental, para darle sostenibilidad, actualización y modernización para que funcionen en concordancia con los avances tecnológicos; g) Evaluar el proceso administrativo y el resultado de la gestión institucional, utilizando las políticas, metodologías, normas, técnicas y procedimientos aprobados por la Contraloría, a través del Sistema de Auditoría Gubernamental; h) Elaborar el Plan Operativo Anual que comprenda las actividades a desarrollar en su ámbito; i) Promover la capacitación y desarrollo del personal a su cargo; y j) Todas aquellas que de acuerdo con la ley y por instrucciones del Nivel superior, le corresponda por razón de su competencia.

3 No ACTIVIDAD FEBRERO 1 Oficios elaborados y enviados Memorándums elaborados 7 3 Informes de Actividades Administrativas 10 4 Informes de Auditorias 3 5 Providencias 0 6 Opiniones Técnicas 1 7 Notas de Auditoría 0 8 Notificación de Hallazgos 0 TOTAL 178 Fuente: Libros de Control de Auditoria Interna

4 EGRESOS COMPARATIVOS POR MES Mes Servicios No Personales Materiales y Suministros Total Por Mes Enero 2016 Q - Q - Q - Febrero 2016 Q Q - Q TOTAL ACUMULADO MENSUAL Q Fuente: Reporte R del SICOIN WEB

5 EXPEDIENTES RECIBIDOS No. EXPEDIENTES FEBRERO Expedientes Resueltos y/o archivados Auditoria Interna 0 Expedientes en Evaluación Auditoría Interna 0 TOTAL 0 Fuente: Libros de Control de Auditoria Interna

6 LISTADO DE ACTIVIDADES PENDIENTES No. Actividad Situación 1 Auditoría de Inventario de Vehículos Pendiente informe final 2 Auditoría de Inventario de Activos Pendiente informe final

7 LISTADO DE PLANIFICACIÓN A REALIZAR EN EL MES DE MARZO DE 2016 No. 1 Actividad Actividad Administrativa. Monitoreo Unidades de Información: Dirección de Información y Estadística, Dirección de Comunicación y Divulgación, Unidad de Información Pública y Secretaria General 2 Actividad Administrativa Monitoreo a la Unidad de Bodega y Proveeduría UNEPAR 3 Actividad Administrativa Monitoreo a la Unidad de Bodega de Materiales UNEPAR 4 Actividad Administrativa Monitoreo Bodega de Proveeduría INFOM 5 Actividad Administrativa Monitoreo Bodega de Bienes en Tránsito y Desuso INFOM 6 Actividad Administrativa Monitoreo al Área de Inventarios 7 Actividad Administrativa Monitoreo al Área de Programación Presupuestaria 8 Actividad Administrativa Monitoreo al Área de Ejecución Presupuestaria 9 Actividad Administrativa Monitoreo a la Gerencia Técnica de Proyectos INFOM 10 Actividad Administrativa Monitoreo al Área de Créditos 11 Actividad Administrativa Monitoreo al Área Cartera 12 Actividad Administrativa Monitoreo a la Unidad de Estudios Técnicos 13 Actividad Administrativa Monitoreo a la Unidad de Aguas Subterráneas 14 Actividad Administrativa Monitoreo a la Unidad de Laboratorio de Agua 15 Actividad Administrativa Monitoreo a la Dirección Administrativa. 16 Actividad Administrativa Monitoreo al Departamento de Compras 17 Actividad Administrativa Monitoreo en la Unidad Ejecutora 306 Programa Agua Potable y Saneamiento para el Desarrollo Humano 18 Actividad Administrativa Monitoreo a la Clínica Médica 19 Actividad Administrativa Monitoreo a Transportes 20 Actividad Administrativa Monitoreo a Servicios Generales 21 Actividad Administrativa Monitoreo al Archivo General 22 Actividad Administrativa Monitoreo a la Unidad Cooperación Internacional 23 Actividad Administrativa Monitoreo a la Dirección de Informática 24 Actividad Administrativa Monitoreo al Área de Contabilidad

8 LISTADO DE PLANIFICACIÓN A REALIZAR EN EL MES DE MARZO DE 2016 No. Actividad 25 Actividad Administrativa Monitoreo al Área de Presupuesto y Contabilidad 26 Actividad Administrativa Monitoreo Anticipos y Liquidaciones Fondos Rotativos 27 Actividad Administrativa Monitoreo a la Subdirección de Tesorería 28 Actividad Administrativa Monitoreo a la Dirección de Recursos Humanos 29 Actividad Administrativa Monitoreo a la Dirección de Fortalecimiento Municipal 30 Actividad Administrativa Monitoreo a UNEPAR 31 Actividad Administrativa Monitoreo a la Coordinación de Oficinas Regionales 32 Auditoría de Estados Financieros Febrero Auditoría Especial Rubro de Bancos 34 Auditoría a la Dirección de Recursos Humanos 35 Auditoría de Informática 36 Arqueos Fondos Rotativos