INTEGRACIÓN DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL EJERCICIO 2014

Transcripción

1 n INTEGRACIÓN DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL EJERCICIO 2014 El valor público, se crea en la medida en que se satisfacen las demandas de la población, originadas por carencias colectivas NOVIEMBRE 2013

2 Objetivo del curso Marco legal CONTENIDO Nuevo Modelo de Gestión Libro: Elementos para la formulación del Presupuesto basado en Resultados bajo la Metodología del Marco Lógico Ejemplo Integración del expediente del presupuesto 2014 ingresos y egresos

3 Objetivo del curso El participante estará en condiciones de elaborar el presupuesto de ingresos y egresos para el ejercicio 2014, incorporando las adecuaciones derivadas de las reformas realizadas a diversas disposiciones legales.

4 Ley General del Contabilidad Gubernamental (LGCG) Art Además de la información prevista en las respectivas leyes en materia financiera, fiscal y presupuestaria y la información señalada en los Artículos 46 a 49 de esta Ley, la Federación, las entidades federativas, los municipios, incluirán en sus respectivas leyes de ingresos y presupuestos de egresos u ordenamientos equivalentes, apartados específicos con la información siguiente: Marco Legal

5 II. Presupuestos de Egresos: b) El listado de programas así como sus indicadores estratégicos y de gestión aprobados, c) La aplicación de los recursos conforme a las clasificaciones administrativa, funcional, programática, económica y, en su caso, geográfica y sus interrelaciones que faciliten el análisis para valorar la eficiencia y eficacia en el uso y destino de los recursos y sus resultados. En el proceso de integración de la información financiera para la elaboración de los presupuestos se deberán incorporar los resultados que deriven de los procesos de implantación y operación del Presupuesto basado en Resultados y del Sistema de Evaluación del Desempeño, establecidos en términos del Art. 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Marco Legal

6 Art La Auditoría Superior de la Federación y los órganos de fiscalización superior locales serán responsables de vigilar la calidad de la información que proporcionen las entidades federativas, municipios y demarcaciones territoriales del Distrito Federal, respecto al ejercicio y destino de los recursos públicos federales que por cualquier concepto les hayan sido ministrados. Marco Legal

7 Lineamientos para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico PRIMERO.- Los presentes Lineamientos tienen por objeto definir y establecer las disposiciones para la generación, homologación, estandarización, actualización y publicación de los indicadores de desempeño de los programas operados por los entes públicos, que permitan dar cumplimiento a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental. Marco Legal

8 CUARTO.- Para la generación, homologación, actualización y publicación de los indicadores de desempeño de los programas operados por los entes públicos, éstos deberán considerar la MML a través de la MIR y podrán hacer uso de las Guías para la construcción de la MIR y para el diseño de indicadores que se encuentran disponibles en las páginas de Internet de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, la Secretaría de la Función Pública y el CONEVAL. Marco Legal

9 Ley de Presupuesto, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público del Estado de Michoacán de Ocampo. Art Los presupuestos por concepto de servicios personales, se sustentarán en las plazas autorizadas, se basarán en las plantillas y tabuladores que aprueben sus órganos competentes. En los proyectos de presupuesto que presenten los Municipios, se adjuntarán los tabuladores y las plantillas debidamente autorizadas por la autoridad competente. Los tabuladores y plantillas correspondientes, deberán adjuntarse a los presupuestos autorizados que se envíen al Congreso. Marco Legal

10 Art Los presupuestos de los municipios, serán aprobados por los ayuntamientos, en el mes de diciembre del año anterior al del ejercicio fiscal de que se trate; previamente los de las entidades paramunicipales serán aprobados por sus órganos de gobierno. La presentación del proyecto anual de Presupuesto de Egresos Municipal, al Ayuntamiento deberá hacerse en los términos de esta Ley. Marco Legal

11 Art El Presidente Municipal ordenará la publicación del Presupuesto de Egresos aprobado por el Ayuntamiento, las Plantillas de Personal, el Tabulador de Sueldos y las modificaciones de ellos, que se autoricen en el transcurso del año en el Periódico Oficial del Gobierno Constitucional del Estado de Michoacán de Ocampo, dentro de los tres días siguientes a los de su aprobación. Deberá enviarse a la Auditoría Superior de Michoacán, un ejemplar para la vigilancia de su ejercicio, dentro de los cinco días hábiles siguientes a su publicación. Marco Legal

12 Art Con excepción de lo señalado en la presente Ley, el Presidente Municipal, presentará iniciativa de autorización al Ayuntamiento, para efectuar transferencias, ampliación, reducción, modificación, creación o supresión de partidas que afecten el Presupuesto de Egresos Municipal aprobado, antes de ejercer la afectación. Art Dentro de los quince días siguientes a la fecha en que se efectúe la modificación presupuestal, se deberá informar, con toda la documentación relativa, a la Auditoría Superior de Michoacán. Marco Legal

13 Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Michoacán de Ocampo Art Para los efectos de esta Ley, la Cuenta Pública comprenderá: I. El estado analítico de ingresos, egresos, los estados programáticos, presupuestarios, financieros, de deuda pública y contables que a la administración pública corresponda, de acuerdo a la legislación aplicable; II. La información general que permita el análisis por resultados, evaluación de desempeño y la eficiencia y eficacia de los programas ejecutados así como la aplicación oportuna de los recursos ministrados y; III. La información que para el efecto requiera de las entidades la Auditoría Superior en cumplimiento de este Artículo, deberá ser presentada mediante el documento con los requisitos y en los formatos que señalen los reglamentos y la normatividad secundaria. Marco Legal

14 Ley Orgánica Municipal del Estado de Michoacán de Ocampo Art. 32. Los Ayuntamientos tienen las siguientes atribuciones: a). - En materia de Política Interior: I. Prestar, en su circunscripción territorial en los términos de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, la Constitución Política del Estado y la presente Ley, los servicios públicos de: Agua potable, drenaje, alcantarillado, tratamiento y disposición de aguas residuales; Alumbrado público; Limpia, recolección, traslado, tratamiento y disposición final de residuos; Mercados y centrales de abastos; Panteones; Rastros; Calles, parques y jardines y su equipamiento; Seguridad pública...; Policía preventiva municipal y tránsito. Marco Legal

15 b). - En materia de Administración Pública: (REFORMADA, P.O. 28 DE FEBRERO DEL 2008) I. Elaborar, presentar y publicar, en el curso de los cuatro primeros meses a partir de la fecha de la instalación del Ayuntamiento, el Plan Municipal de Desarrollo correspondiente a su período constitucional de gobierno; II. III. Organizar, estructurar y determinar las funciones de su administración pública; Organizar y operar los procedimientos para la actualización, ejecución, seguimiento, control y evaluación del Plan Municipal de Desarrollo y sus respectivos programas... Marco Legal

16 NUEVO MODELO DE GESTIÓN La Gestión para Resultados (GpR) Se entiende como el modelo de cultura organizacional, directiva y de desempeño institucional, que pone el énfasis en los resultados (en vez de en los procedimientos). Aunque interesa cómo se hacen las cosas, cobra mayor relevancia qué se hace, qué se logra y cuál es su impacto en el bienestar de la población; es decir, la creación de valor público.

17 La Gestión para Resultados implica un cambio de paradigma: ANTES AHORA Tarea Cómo hacer? Esfuerzo Brindar Apoyar Logro Cómo lograr? Resultado Mejorar Incrementar Nuevo Modelo de Gestión

18 Es decir objetivos que apunten a la solución de problemas o carencias que padece la sociedad o algún grupo de éstas. Además el modelo de GpR, implica un cambio cultural, es decir tanto en los procedimientos, las reglas de organización, pero también en las prácticas mismas del ejercicio de la Gestión Pública. Por ser un modelo es abstracto, pero se expresa en dos instrumentos concretos para poner en práctica dicho modelo. Por un lado la lógica de intervención del programa se plasma en el Presupuesto basado en Resultados (PbR) y por otro se sustenta en un modelo de intervención para la toma de decisiones denominado Sistema de Evaluación del Desempeño(SED). Nuevo Modelo de Gestión

19 Se deben desarrollar tres aspectos para el Modelo de Gestión para Resultados: 1. Elaboración del Marco Lógico, el cual consiste en los siguientes pasos: a) Árbol de Problemas b) Árbol de Objetivos c) Matriz de Marco Lógico d) Matriz de Indicadores de Resultados Nuevo Modelo de Gestión

20 MARCO LÓGICO Árbol de Problemas Matriz de Indicadores de resultados (MIR) Árbol de Objetivos Matriz del Marco Lógico Nuevo Modelo de Gestión

21 2. Elaboración del Presupuesto basado en Resultados: Apertura Programática incluyendo el Fin, Propósitos, Componentes y Actividades a desarrollar por cada Programa. a) Se cuantifican las actividades b) Se definen las metas para cada indicador y acción a desarrollar durante el año fiscal respectivo. c) Se asignan los recursos considerando los objetivos y resultados a lograr, con base en las actividades a desarrollar. Nuevo Modelo de Gestión

22 3. Elaboración del Sistema de Evaluación del Desempeño: a) Se elaboran fichas técnicas para los indicadores derivados del PbR, conforme a las disposiciones de la SHCP y del CONAC. b) Se diseñan los instrumentos necesarios para recolectar la información de las variables que componen a los indicadores, dichos instrumentos, pueden ser encuestas, formatos, registros administrativos, etc. c) Se establece con los resultados arrojados de la implementación de los instrumentos, es el punto de partida del Sistema de Evaluación, siendo éste el primer histórico a considerar como punto de referencia para evaluaciones posteriores. Nuevo Modelo de Gestión

23 Árbol de Problemas Árbol de Objetivos Metodología para la construcción del Presupuesto basado en Resultados (PbR) y el Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Realizados Por elaborar Matriz del Marco Lógico Matriz de Indicadores de resultados (MIR) Fichas técnicas de los indicadores Apertura Programática enfocada a resultados Línea Base Desarrollar instrumentos de recolección (formatos y encuestas) Presupuestación PbR Metodología del SED Metodología del SED Nuevo Modelo de Gestión

24 LIBRO: ELEMENTOS PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS BAJO LA METODOLOGÍA DEL MARCO LÓGICO Documento que surge por iniciativa de la Auditoría Superior de Michoacán (ASM) con la finalidad de emprender los trabajos de la Apertura Programática 2014, de los Ayuntamientos, bajo el enfoque del Marco Lógico y contando con una planeación basada en Resultados. Todo ello atendiendo a las disposiciones legales que señalan las reformas de Ley sobre gasto público realizadas a partir de 2008, las cuales han obligado a los entes gubernamentales a reestructurar la forma de gasto, por ende la manera de presupuestar los programas de injerencia gubernamental en sus tres órdenes, ciñéndose así a lo establecido en ellas.

25 La Auditoría Superior de Michoacán (ASM), implementó como estrategia la construcción del Presupuesto basado en Resultados y Sistema de Evaluación del Desempeño Municipal, bajo el modelo de Marco Lógico. Dicha estrategia se sustentó en un enfoque participativo donde los propios actores institucionales: los Gobiernos Municipales del Estado de Michoacán, desarrollaron la metodología del Marco Lógico, concluyendo así en una Apertura Programática, basada en Resultados. L I B R O : E L E M E N T O S P A R A L A F O R M U L A C I Ó N D E L P R E S U P U E S T O B A S A D O E N R E S U L T A D O S B A J O L A M E T O D O L O G Í A D E L M A R C O L Ó G I C O

26 Se seleccionó una muestra tomando como base los siguientes criterios: Número de Municipios Número de Habitantes Municipios por Grupo 17 Municipios Más de 50 mil 4 53 Municipios De 15 mil a 49 mil 8 43 Municipios Menos de 15 mil 8 L I B R O : E L E M E N T O S P A R A L A F O R M U L A C I Ó N D E L P R E S U P U E S T O B A S A D O E N R E S U L T A D O S B A J O L A M E T O D O L O G Í A D E L M A R C O L Ó G I C O

27 La Auditoría Superior de Michoacán implementó 3 Talleres: Duración de cada taller, 16 horas. Fechas: 25 y 26 de Abril, 8, 9, 23 y 24 de Mayo de Asistencia: 56 servidores públicos de 17 de los 20 Municipios. Participación y apoyo directo de personal de la ASM y del Congreso del Estado. L I B R O : E L E M E N T O S P A R A L A F O R M U L A C I Ó N D E L P R E S U P U E S T O B A S A D O E N R E S U L T A D O S B A J O L A M E T O D O L O G Í A D E L M A R C O L Ó G I C O

28 RESULTADO OBTENIDO Presupuesto basado en Resultados (PbR) de 11 Programas de competencia Municipal, de acuerdo al Art.32 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Michoacán de Ocampo: 1. Agua Potable. 2. Drenaje y Alcantarillado. 3. Tratamiento de Aguas Residuales. 4. Alumbrado Público. 5. Limpia, recolección, traslado, tratamiento y disposición final de residuos sólidos. 6. Urbanización de calles. 7. Parques, jardines y espacios públicos. 8. Mercados y centrales de Abastos. 9. Panteón. 10.Rastros. 11.Seguridad Pública y policía preventiva municipal y de tránsito. L I B R O : E L E M E N T O S P A R A L A F O R M U L A C I Ó N D E L P R E S U P U E S T O B A S A D O E N R E S U L T A D O S B A J O L A M E T O D O L O G Í A D E L M A R C O L Ó G I C O

29 Los 11 Programas cuentan con: Árbol de Problemas. Árbol de Objetivos. Matriz de Indicadores. Apertura Programática. L I B R O : E L E M E N T O S P A R A L A F O R M U L A C I Ó N D E L P R E S U P U E S T O B A S A D O E N R E S U L T A D O S B A J O L A M E T O D O L O G Í A D E L M A R C O L Ó G I C O

30 EJEMPLO A continuación se tomará uno de los 11 programas de los Servicios Públicos Municipales que contiene el Libro.

31 ÁRBOL DE PROBLEMAS Mala imagen Contaminación Inseguridad PARQUES, JARDINES Y ÁREAS VERDES INADECUADAS PARA EL USO DE LA POBLACIÓN Insuficiencia de espacios Deterioro de parques y jardines Infraestructura inadecuada Falta de recursos No se cuenta con espacios adecuados Mal mantenimiento Mal uso por parte de la población Obras de mala calidad Falta de servicios adecuados EJEMPLO

32 ÁRBOL DE OBJETIVOS PARQUES, JARDINES Y ÁREAS VERDES ADECUADAS PARA EL USO DE LA POBLACIÓN Crear espacios de esparcimiento para la ciudadanía Mantener los parques, jardines y áreas verdes en buenas condiciones Infraestructura adecuada Gestionar los recursos adecuados Contar con los espacios adecuados a las necesidades de la ciudadanía Realizar el mantenimiento Concientizar y establecer reglamentos para el buen uso a las ciudadanías Obras de buena calidad Contar con los servicios necesarios EJEMPLO

33 EJEMPLO

34 EJEMPLO

35 Árbol de Problemas Árbol de Objetivos Metodología para la construcción del Presupuesto basado en Resultados (PbR) y el Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Realizados Por elaborar Matriz del Marco Lógico Matriz de Indicadores de resultados (MIR) Fichas técnicas de los indicadores Apertura Programática enfocada a resultados Línea Base Desarrollar instrumentos de recolección (formatos y encuestas) Presupuestación PbR EJEMPLO Metodología del SED Metodología del SED

36 PROGRAMA OPERATIVO ANUAL NOMBRE DEL PROGRAMA: PARQUES, JARDINES Y ÁREAS VERDES FINALIDAD: FUNCIÓN: Desarrollo Social. Protección ambiental. SUBFUNCIÓN: Protección de la diversidad biológica y del paisaje. UR CLAVE (1) NIVEL (2) FIN, PROPÓSITO, COMPONENTE O ACTIVIDAD (DESCRIPCIÓN) (3) UNIDAD DE MEDIDA (4) META PROGRAMADA CANTIDAD (5) MONTO FECHA DE TÉRMINO BENEFICIARIOS/ DESTINATARIOS (AÑO) TIPO (6) CANTIDAD (7) DIR. DE PARQUES Y JARDINES F7 FIN PARQUES, JARDINES Y ÁREAS VERES ADECUADAS PARA EL USO DE LA POBLACIÓN DPTO. MANTENIMIENTO F7P2 PROPÓSITO 2 MANTENER LOS PARQUES, JARDINES Y ÁREAS VERDESS EN BUENAS CONDICIONES DPTO. MANTENIMIENTO F7P2C1 COMPONENTE 1 REALIZAR MANTENIMIENTO ÍNDICE DE MANTENIMIENTO 0.8 $ 875, F7P2C1A1 ACTIVIDAD 1 ESTABLECER CUADRILLAS CUADRILLAS 3 $ 500, F7P2C1A2 ACTIVIDAD 2 CONTRATACIÓN DE PERSONAL CONTRATOS 5 $ 25, F7P2C1A3 ACTIVIDAD 3 DOTAR AL PERSONAL DE EQUIPO Y HERRAMIENTAS PERSONAL EQUIPADO 15 $ 350, EJEMPLO

37 FIN: PROPÓSITO: COMPONENTE: PARTIDAS POR ACTIVIDAD PARQUES, JARDINES Y ÁREAS VERDES ADECUADAS PARA EL USO DE LA POBLACIÓN. MANTENER LOS PARQUES, JARDINES Y ÁREAS VERDES EN BUENAS CONDICIONES REALIZAR EL MANTENIMIENTO CLAVE ACTIVIDAD (DESCRIPCIÓN) PARTIDA PRESUPUESTAL PARTIDAS DE GASTO (3) DESCRIPCIÓN PRESUPUESTAL MONTO CALENDARIO DE PAGOS E F M A M J J A S O N D F7P2C1A1 ELABORACIÓN DE CUADRILLAS 1130 SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE $ 432, X X X X X X X X X X X X F7P2C1A1 ELABORACIÓN DE CUADRILLAS 1220 SUELDO BASE A PERSONAL EVENTUAL $ 68, X X X F7P2C1A2 CONTRATACIÓN DE PERSONAL 1210 HONORARIOS ASIMILABLES A SALARIOS $ 25, X F7P2C1A3 DOTAR AL PERSONAL DE EQUIPO Y HERRAMIENTAS 2490 HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS MENORES $ 350, X X X EJEMPLO

38 FICHA TÉCNICA ENTIDAD (MUNICIPIO,UPP) UNIDAD RESPONSABLE (UR) Aquimerícuaro 1. GENERALES Dirección de Jardines y Áreas Verdes PROGRAMA PRESUPUESTARIO Parques, Jardines y Espacios Públicos NIVEL DEL OBJETIVO Componente NOMBRE DEL INDICADOR Indice de Mantenimiento 2. GENERALES DEL INDICADOR DESCRIPCIÓN TIPO DIMENSIÓN A MÈTODO DE CÁLCULO MEDIR Realizar el Mantenimiento De Gestión Eficacia ICM=.33(m2con mantenimiento en áreas verdes/ m2totales de áreas verdes)+.33(metros de superficie recubierta que recibe mantenimiento/metros de superficie recubierta31)+.34(número de instalaciones que reciben mantenimiento/ total de instalaciones) FRECUENCIA DE MEDICIÓN Semestral 3. DESCRIPCIÓN DE LA META LINEA BASE META TIPO SENTIDO FECHA DE TÉRMINO No aplica 0.8 Decimal Ascendente Diciembre EJEMPLO

39 4. LINEA BASE LINEA BASE VALOR FECHA No aplica No aplica No aplica EN CASO DE NO EXISTIR LINEA BASE, ACLARE EL PORQUE: No se han realizado las medidas de las variables FECHA TENTATIVA DE PRIMERA MEDICIÓN Junio 5. PARÁMETRO DE SEMAFORIZACIÓN VERDE AMARILLO ROJO MIN:.9 MAX: 1 MIN:.6 MAX:.89 MIN:.01 MAX: CARACTERÍSTICAS DE LAS VARIABLES NOMBRE DESCRIPCIÓN DE LA VARIABLE m2 con mantenimiento en áreas verdes MEDIOS DE VERIFICACIÓN Informes de mantenimiento DESAGREGACIÓN GEOGRÁFICA Aquimerícuaro METODO DE RECOPILACIÓN DE DATOS Reporte de Mantenimiento Es la cantidad de áreas verdes que cuentan con mantenimiento regular y de acuerdo a la norma UNIDAD DE MEDIDA m2 FRECUENCIA Semestral FECHA DE DISPONIBILIDAD DE LA INFORMACIÓN Mensual EJEMPLO

40 PRESUPUESTO DE INGRESOS EJERCICIO NOMBRE DEL MUNICIPIO: (1) PRESUPUESTAL: 2014 TOTAL DEL PRESUPUESTO: (2) RUBRO/TIPO/CLASE/CONCEPTO ANUAL ENER FEBR MAR ABRIL MAYO JUNI CÓDIGO O ERO ZO O EXISTENCIA PERIODO ANTERIOR (3) 1 IMPUESTOS (8) (9) (4) (4) (4) (5) (6) (7) JULIO AGOST SEPTIE OCTU NOVIE DICIE O MBRE BRE MBRE MBRE 2 CUOTAS Y APORTACIONES DE (8) (9) SEGURIDAD SOCIAL (4) (4) (4) (5) (6) (7) 3 CONTRIBUCIONES DE MEJORAS (8) (9) (4) (4) (4) (5) (6) (7) 4 DERECHOS (8) (9) (4) (4) (4) (5) (6) (7) RESUMEN POR CONCEPTO CÓDIGO RUBRO ANUAL ENERO FEBRE MARZ ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOST RO O O 1 Impuestos (8) (9) 2 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social. (8) (9) 3 Contribuciones de Mejoras (8) (9) 4 Derechos (8) (9) 5 Productos (8) (9) 6 Aprovechamientos (8) (9) 7 Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios (8) (9) 8 Participaciones y Aportaciones. (8) (9) 9 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas (8) (9) 0 Ingresos derivados de Financiamientos. (8) (9) TOTAL DEL PRESUPUESTO (10) (11) SEPTIEM BRE OCTUB RE NOVIEM BRE DICIEMB RE FORMATOS

41 VINCULACIÓN CON LA PLANEACIÓN NOMBRE DEL MUNICIPIO: (1) EJERCICIO FISCAL PRESUPUESTADO: 2014 EJE DE EJE DE UNIDAD DESCRIPCIÓN PRESUPUES VINCULACIÓN VINCULACIÓN EJE DE VINCULACIÓN CON OBJETIVO RESPONSA TO % CON EL PLAN CON EL PLAN EL PLAN NACIONAL DE PROGRAMA ESTRATÉGICO BLE ASIGNADO MUNICIPALDE ESTATALDE DESARROLLO DESARROLLO DESARROLLO (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) FORMATOS (10)

42 Árbol de problemas EFECTOS PROBLEMA CENTRAL. 1 FORMATOS

43 FORMATOS

44 MATRIZ DE INDICADORES DE RESULTADOS: INDICADORES Nivel Resumen narrativo Nombre del indicador Método de cálculo Frecuencia de medición Medios de verificación Supuesto s (Hipótesis ) FIN P1 C1P1 C2P1 C3P1 FORMATOS

45 APERTURA PROGRAMATICA MUNCIPIO: (1) EJERCICIO FISCAL 2014 CLAVE (2) NIVEL (3) FIN, PROPÓSITO, COMPONENTE O ACTIVIDAD (DESCRIPCIÓN) UNIDAD DE MEDIDA (5) META PROGRAMADA CANTIDAD (6) MONTO (7) FECHA DE TÉRMINO (8) BENEFICIARIOS/DESTINATARIO S (AÑO) TIPO (9) CANTIDAD (10) FORMATOS

46 PROGRAMA OPERATIVO ANUAL NOMBRE DEL MUNICIPIO: (1) NOMBRE DEL PROGRAMA: (2) FINALIDAD: (3) EJERCICIO FISCAL 2014 FUNCIÓN: (4) SUBFUNCIÓN: (5) UR (6) CLAVE (7) NIVEL (8) FIN, PROPÓSITO, COMPONENTE O ACTIVIDAD (DESCRIPCIÓN) (9) UNIDAD DE MEDIDA (10) META PROGRAMADA CANTID AD (11) MONTO (12) FECHA DE TÉRMINO (13) BENEFICIARIOS/DESTI NATARIOS (AÑO) TIPO (14) CANTIDAD (15) FORMATOS

47 PARTIDAS POR ACTIVIDAD FIN: (1) PROPÓSITO: (2) COMPONENTE: (3) CLAVE (4) ACTIVIDAD (5) PARTIDA PRESUPUESTAL (6) PARTIDAS DE GASTO DESCRIPCIÓN PRESUPUESTAL (7) MONTO (8) CALENDARIO DE PAGOS (9) E F M A M J J A S O N D FORMATOS

48 FICHA TÉCNICA ENTIDAD (MUNICIPIO,UPP) UNIDAD RESPONSABLE (UR) 1. GENERALES PROGRAMA PRESUPUESTARIO NIVEL DEL OBJETIVO NOMBRE DEL INDICADOR 2. GENERALES DEL INDICADOR DESCRIPCIÓN TIPO DIMENSIÓN A MEDIR MÈTODO DE CÁLCULO FRECUENCIA DE MEDICIÓN 3. DESCRIPCIÓN DE LA META LINEA BASE META TIPO SENTIDO FECHA DE TÉRMINO 4. LINEA BASE LINEA BASE VALOR FECHA EN CASO DE NO EXISTIR LINEA BASE, ACLARE EL PORQUE: TEXTO FECHA TENTATIVA DE PRIMERA MEDICIÓN 5. PARÁMETRO DE SEMAFORIZACIÓN VERDE AMARILLO ROJO NOMBRE MEDIOS DE VERIFICACIÓN DESAGREGACIÓN GEOGRÁFICA METODO DE RECOPILACIÓN DE DATOS 6. CARACTERÍSTICAS DE LAS VARIABLES DESCRIPCIÓN DE LA VARIABLE UNIDAD DE MEDIDA FRECUENCIA FECHA DE DISPONIBILIDAD DE LA INFORMACIÓN FORMATOS

49 NOMBRE DEL MUNICIPIO: (1) PROGRAMA: (2) TOTAL DEL PRESUPUESTO: CÓDIGO DESCRIPCIÓN/CONCEPTO/PARTIDA ANUAL (3) ENER O 100 SERVICIOS PERSONALES (10) (11) 0 (4) (5) (6) (7) (8) (9) FEBR ERO MA RZO EJERCICIO PRESUPUESTAL: 2014 ABRIL MAYO JUNIO JULI O AGOS TO SEPTIE MBRE OCTU BRE NOVIE MBRE DICIE MBRE 200 MATERIALES Y SUMINISTROS (10) (11) 0 (4) (5) (6) (7) (8) (9) 300 SERVICIOS GENERALES (10) (11) 0 (4) (5) (6) (7) (8) (9) 400 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, (10) (11) 0 SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS (4) (5) (6) (7) (8) (9) RESUMEN POR CONCEPTO CÓDIGO CAPÍTULO ANUAL ENERO FEBRE MAR ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOST RO ZO O 1000 SERVICIOS PERSONALES (10) (11) 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS (10) (11) 3000 SERVICIOS GENERALES (10) (11) 4000 TRANSFERECNIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS (10) (11) 5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES (10) (11) 6000 INVERSIÓN PÚBLICA (10) (11) 7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES (10) (11) 8000 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES (10) (11) 9000 DEUDA PÚBLICA (10) (11) TOTAL DEL PRESUPUESTO (12) (13) SEPTIEM BRE OCTUB RE NOVIEM BRE DICIEMB RE FORMATOS

50 NOMBRE DEL MUNICIPIO: (1) TOTAL DEL PRESUPUESTO: (2) EJERCICIO PRESUPUESTAL: 2014 ENER CÓDIGO DESCRIPCIÓN ANUAL O 100 SERVICIOS PERSONALES (9) (10) 0 (3) (4) (5) (6) (7) (8) FEBR ERO MAR JULI ABRIL MAYO JUNIO ZO O AGOS TO SEPTIE MBRE OCTU BRE NOVIE MBRE DICIE MBRE 200 MATERIALES Y SUMINISTROS (9) (10) 0 (3) (4) (5) (6) (7) (8) 300 SERVICIOS GENERALES (9) (10) 0 (3) (4) (5) (6) (7) (8) CODIGO CONCEPTO 1000 SERVICIOS PERSONALES (9) (10) 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS (9) (10) 3000 SERVICIOS GENERALES (9) (10) 4000 TRANSFERECNIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS (9) (10) 5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES (9) (10) 6000 INVERSIÓN PÚBLICA (9) (10) 7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES (9) (10) 8000 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES (9) (10) 9000 DEUDA PÚBLICA (9) (10) TOTAL DEL PRESUPUESTO (11) (12) FORMATOS RESUMEN POR CONCEPTO ENER FEBR MAR ANUAL O ERO ZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOST O SEPTIEM BRE OCTUB NOVIEM DICIEM RE BRE BRE

51 PRIORIDAD LOCALIDAD NOMBRE DEL MUNICIPIO: (1) GRADO DE MARGINA CIÓN PROGRA MA MODALIDAD NOMBRE DE DE LA OBRA EJECUCIÓN METAS PROGRAMADAS CANTIDAD UNIDAD NÚMERO DE BENEFICIARI OS COSTO TOTAL MUNICIPA L DIRECTO EJERCICIO PRESUPUESTAL: 2014 RECURSOS PROGRAMADOS CONVENIDO ESTATAL FEDERAL FISM FEDERAL FORTAM UN-DF APORTAC IÓN DE BENEFICI ARIOS FINANCI AMIENTO (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) TOTAL (19) (19) (19) (19) (19) (19) (19) (19) FORMATOS

52 NOMBRE DEL MUNICIPIO:(1) EJERCICIO PRESUPUESTAL: 2014 UNIDAD RESPONSABLE: (2) NOMBRE DEL EMPLEADO PUESTO PLAZA FECHA DE INGRESO SUELDO BASE COMPENSACI AGUINALD ÓN O PRIMA VACACION AL SUBSIDIO AL EMPLEO IMSS I. S. R. CUOTA SINDICA L (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) TOTAL MENSUAL: (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) TOTAL ANUAL: (16) (16) (16) (16) (16) (16) (16) (16) FORMATOS

53 NOMBRE DEL MUNICIPIO: (1) EJERCICIO PRESUPUESTAL: 2014 CLAVE PUESTO PLAZA SUELDO BASE MENSUAL NÚMERO (2) (3) (5) (5) (6) FORMATOS

54 INFORMACIÓN DE DEUDA PÚBLICA NOMBRE DEL MUNICIPIO: (1) FINALIDAD: (2) FUNCIÓN: (3) SUBFUNCIÓN : (4) PARTIDA FF NOMBRE DEL ACREEDOR FECHA DE CONTRATACIÓN PLAZO SALDO EJERCICIO PRESUPUESTA L: 2014 INICIAL PAGADO ACTUAL AMORTIZACIÓN DE CAPITAL SALDO PENDIENT E (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) TOTAL (15) (15) (15) (15) (15) FORMATOS

55 GRACIAS POR SU ATENCIÓN.