UNIDAD DE AUDITORiA INTERNA.

Transcripción

1 UNIDAD DE AUDITORiA INTERNA. Especial al proceso de reclutamiento, seleccion, contrataci6n y evaluaci6n en el Gobiemo Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n Santa Rosa, periodo comprendido entre el 1 de septiembre de 2011 y el 30 de junio de 2014.

2 Santa Rosa- Ecuador

3

4 v v Contenido. Carta de presentaci6n. P6gina. \, Capitulo I \, lnformaci6n introductoria v Motivo del examen.! Objetivos del examen.! Alcance del examen. \, Base legal. \, Estructura organica. \, Objetivos de la entidad. v Monto de recursos examinados.! Servidores relacionados \, Capitulo ll \, Resultados del examcn v Seguimiento al cumplimiento de recomendaciones. 5! Proceso de reclutamiento, selecci6n y contrataci6n del personal 5 v Reglamentaci6n para la administraci6n del Talento Humano 5! 1. N6mina de servidores relacionados.

5 Ref: lnforme aprobado el Santa Rosa, Se6or Alcalde Gobiemo Aut6nomo Descentralizado Munacipal del cant6n Santa Rosa. Santa Rosa, Provincia de El Oro, r-c.-t:' 22i/"L'''a ( De mi consideraci6n: La Contraloria General del Estado a trav6s de la Unidad de Audtoria lnterna, en uso de sus atribuciones constitucionales y legales efectu6 el Examen Especial al proceso de reclutamiento, selecci6n, contrataci6n y evaluaci6n del personal, en el Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n Santa Rosa, por el periodo comprendido entre el 1 de septiembre de 2011 y el 30 de junio de Nuestra acci6n de control se efectu6 de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditoria Gubemamental emitkjas por la Contraloria General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea pbnmcado y ejecutado para obtener certeza razonable de que la informaci6n y la documentaci6n examinada no contienen exposiciones en6neas de carader significativo, igualmente que las operaciones a las cuales conesponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vilrentes, politicas y dem6s normas aplicables. Debido a la naturaleza de la acci6n de control efectuada, los resultados se encuentran expresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe. De conformidad con lo dispuesto en el articulo 92 de la Ley Organica de la Contraloria General del Estado, las re@mendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con el car6cter de obligatorio. Atentamente, Dios, Patria y Libert d,

6 CAP1TULO I INFORi{AC6N INTRODUCTORIA otivo del examen El Examen Especial en el Gobiemo Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n Santa Rosa, se realiz6 en cumplimiento a la orden de trabajo 2*67'}2014 de 15 de octubre de 2014 fimada por el Delegado Provincial; con cergo al plan operativo de control del a(ro 2014, de la Unidad de Auditoria lntema. Objetivos del examen General: o Verificar el grado de cumplamiento de las disposiciones constitucionales, legales, reglamentarias y demes normas aplicables al proceso de reclutamiento, selecci6n, contrataci6n y evaluaci6n del personal su,eto a la LOSEP y su reglamento. Especificos: o Verificar si la entidad cuenta con una reglamentaci6n intema que regule los procesos de reclutamiento, selecci6n, contrataci6n y evaluaci6n de personal. o Comprobar si las contrataciones realhadas se enmarcaron en las disposiciones y normatavas emitidas por el ente regulador. Alcance del examen El examen especial se efec{u6 al proceso de reclutamiento, selecci6n, contrataci6n y evaluaci6n del personal, por el periodo comprendido entre el 1 de septiembre de 2011 y el 30 de junio de aia,os

7 Base legal La llustre Municipalidad del cant6n santa Rosa fue creada mediante Decreto Ejecutivo del 15 de octubre de Mediante Ordenanza Municipal aprobada por el Concejo en sesiones ordinarias del 2g de abril y 5 de mayo de 2011 y pubticada los dias 17,'lB, y 19 de mayo de 2011; pas6 a denominarse Gobiemo Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n Santa Rosa. Estructura org6nica De acuerdo al articulo 6 del Org6nico Funcional del Gobiemo Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n Santa Rosa, la estructura org6nica es la siguiente: Legislativo directivo Asesor Apoyo Operativo Participaci6n ciudadana. Alcalde.. Vicealcalde. Direcci6n Procurador Sindico. Departamento Auditoria lnterna. Departamento Relaciones P0blicas.. Direcci6nAdministrativa.. Secretaria General.. Direcci6nFinanciera.. Secretaria T6cnica de Planificaci6n y Desarrollo.. Direcci6n de Obras P0blicas.. Direcci6n del Area Social.. Direcci6n de Justicia, Policia y Vigilancia.. Registro de la Propiedad.. Consejos Cantonales de Niftez y Adolescencia y Junta de Protecci6n.. Convenios MIES - INNFA.. Consejo de Planificaci6n Cantonal.. Consejo Cantonal de Seguridad Ciudadana. Consejo de Participaci6n Ciudadana Fuente: Org6nico Estructural del cant6n Santa Rosa. qil tetg Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del

8 Objetivo8 de la entidad Los objetivos en el Plan Operativo Anual del afro 2012 y van articulados a 106 del Plan Nacional del Buen Vivir, siendo los siguientes: o Mejorar la calidad de vida de la poblaci6n. o Garantizar los derechos de la naturaleza y promover un ambiente sano y sustentable. o Construir y fortalecer espacios p0blicos interculturales y de encuentro com0n.. Establecer un sistema econ6mico social, solidario y sostenible. onto de rdcurbos examinados Debido a la naturaleza del examen y por considerarse de aspectos que no son susceptibles de valorack5n directa, se estima el monto de los recursos analizados como indeterminado. Servad01e3 relacionados Anexo 1. AL at^'t Pc

9 CAPITULO II RESULTADOS DEL EXAMEN Seguimiento al cumplimiento de Ecomendaciones La Delegaci6n Provincial de El Oro, de la Contraloria General del Estado, realiz6 el Examen especial a los subgrupos: Disponibilidades, Anticipos de Fondos, Deudores Financieros, Cuentas por Cobrar, Bienes de Administraci6n, Cuentas por Pagar y Analisis de Denuncias, receptado en la entidad el 5 de mayo de 2014, en el cual no existen recomendaciones relacionadas con la acci6n de control realia:ada. Proceso de reclutamiento, selecci6n y contrataci6n del personal La entidad durante el periodo analizado no ejecut6 procesos de reclutamiento y selecci6n, realizando onicamente 260 procesos de contrataci6n bajo la modalidad de servicios ocasionales y de servicios profesionales, conforme se detalla a continuaci6n: Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013 Procesos de contralaci6n Servicios Servicios ocasionale3 profesionales Del an6lisis a 114 procesos de contrataci6n, se determin6 que cumplieron con las disposiciones legales de la Ley Org6nica del Servicio P0blico y su reglamento, y con las normativas t6cnicas emitidas por el Ministerio de Relaciones Laborales. Reglamentaci6n para la administraci6n del Talento Humano La entidad no conto con normaliva intema que regule la administraci6n del talento humano en la que se debi6 establecer las pollticas y pr6cticas necesarias relacionadas con el proceso de reclutamiento, selecci6n, contrataci6n y evaluaci6n de desempefio

10 del personal que permita asegurar una apropiada planificaci6n y administraci6n del talento humano de la instituci6n Esta condici6n se present6 por la falira de elaboraci6n de un reglamento por parte del Jefe de Personal del periodo de gesti6n 1 de septiembre de 2011 al 14 de enero de 2013, quien a partir del 16 de abril al 30 de junio de 2014 desempefia las funciones de Jefe del Departamento de Talento Humano, y la Jefe de Talento Humano encargada, quien cumpli6 funciones desde el 15 de enero de 2013 al '15 de abril de 2014, limitando el cumplimiento de las actividades del 6rea de Recursos Humanos y las disposiciones relacionadas al tema. Los servidores relacionados incumplieron lo establecido en el articulo 52, literales b), c), d), h) y j), y la Disposici6n Transitoria Decima de la Ley Organica del Servicio P[blico, articulo 215 del Reglamento del mismo cuerpo legal, e inobservaron las Normas de Control lnterno 20G03 Politicas y practicas de talento humano, Plan de Talento Humano, Manual de clasificaci6n de puestos, lncorporaci6n de personal, NCI Evaluaci6n del desempefto de los servidores; asi como, las funciones del articulo 36 numeral 13 del Org6nico Estructural Funcional de la entidad vigente hasta 18 de octubre de 2012; el numeral 16 del Manual de Funciones vigente hasta el I de abril de 2014, y el subproceso de Administraci6n de Talento Humano, que garantiza la aplicaci6n y ejecuci6n del Reglamento lntemo de Administraci6n del Talento Humano, en el numeral 1 1 del Estatuto Organico de Gesti6n Organizacional por Procesos del Gobiemo Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n Santa Rosa, Provincia de El Oro. Con oficio circular 032-UA -EE+2O14 del 2l de noviembre de 2014 se comunic6 resultados provisionales a los servidores relacionados, sin recibir respuesta. Posterior a la conferencia final de comunicaci6n de resultados, realizada el 27 de noviembre de 2014, se recibieron respuesta de los siguientes senidores: El Jefe del Departamento de Talento Humano, quien mediante comunicaci6n de 4 de diciembre de 2014 manifest6 lo siguiente: '...con oficio 17l-GADM-SR de fecha 15 de abil de donde se me solicita el Plan de Talento Humano, Manual de Clasificaci6n de Puestos Actualizados, rfi- eets

11 Politicas de Evaluaci6n de desempeflo y rotaci6n de personal, Plan de Capacitaci6n y entrenambnto Continuo, Reglamento de Wuridad Ocupacional, Reglamento lnterno de Trabajo; can oficio 483 DTH-GADMSR, de fecha 18 de julio de presento una pr6noga para realizar lo antes mencionado, y present6 despuas tda la documentaci6n requerida... Lo manifestado por el Jefe del Oepartamento de Talento Humano en menci6n, no modifica el comentario de Auditoria, en raz6n que no remiti6 el documento que sustente que el Alcalde haya autorizado la pr6noga solicitada; ademes, b fecha de presentaci6n del oficio se realiz6 posterior al plazo establecido en la LOSEP, para la emisi6n de la normatava mencionada, es decar hasta el 31 de diciembre de La Jefe de Talento Humano encargada, mediante comunicaci6n del 4 de diciembre de 2014, manifest6: '...se reatiz' et bonador del REGLAMENTO PAPa U CALIFICACION DE LA EVALUACION DEL DESEMPENO DE US SERY/DORAS Y SERY'DORES DEL GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE SANIA ROSA, PROVINCIA DE EL ORO". H mismo que por circunstancias de tiempo no fue posible socializarlo y entregado al Concejo...' Lo mencionado por la Jefa de Talento Humano, ratifica el comentario de auditoria debido a que la normativa no fue presentada en el periodo de examen. Por lo expuesto los servidores relacionados incumplieron sus deberes y atribuciones previstos en el articulo 77 numeral 2, letra a) de la LOCGE. Conclusi6n La entidad no cont6 con normativa intema que regule la administraci6n del Talento Humano respecto al proceso de reclutamiento, selecci6n, contrataci6n y evaluaci6n de desempeno del personal, situaci6n que obedece a la falta de elaboraci6n de un reglamento por parte del Jefe de Personal del periodo de gesti6n 1 de septiembre de 2011 al'14 de enero de 2013, quien a partir del 16 de abril al 30 de junio de 2014 desempefta las funciones de Jefe del Oepartamento de Talento Humano, y la Jefe de Talento Humano encargada, quien cumpli6 funciones desde el 15 de enero de 2013 al 15 de abril de 2014,limitando el cumplimiento de las actividades del 6rea de Recursos Humanos y las disposiciones relacionadas al tema; incumpliendo el articulo t,r.}e 7

12 literales b), c), d), h) y j), y la Disposici6n Transitoria Decima de la Ley Org6nica del Servicio Pfblico, afticulo 215 del Reglamento del mismo cuerpo legal, e inobservando las Normas de Control lntemo Pollticas y pr6clicas de talento humano, Plan de Talento Humano, 4O7-O2 Manual de clasificaci6n de puestos, lncorporaci6n de personal, NCI Evaluaci6n del desempefio de los servidores; asi como, las funciones del articulo 36 numeral 13 del Organico Estructural Funcional de la entidad vigente hasta 18 de oc{ubre de 2012; el numeral 16 del Manual de Funciones vigente hasta el 8 de abril de 2014, y el subproceso de Administraci6n de Talento Humano, que garantiza la aplicaci6n y ejecucbn del Reglamento lntemo de Administraci6n del Talento Humano, en el numeral 1 1 del Estatuto Org6nico de Gesti6n Organizacional por Procesos del Gobiemo Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n Santia Rosa, Provincia de El Oro. Recomendaciones Al Alcalde 'I. Dispondra al Jefe del Departamento de Talento Humano elaborar la reglamentaci6n para la regulaci6n aut6noma del talento humano, la que debe contener aspectos relacionados con el proceso de reclutamiento, selecci6n, contrataci6n y evaluaci6n del personal, acorde a las necesidades institucionales a fin de cumplir las disposiciones legales vigentes. Al Jefe del Departamento de Talento Humano 2. Elaborad la reglamentaci6n para la administraci6n del recurso humano de la entidad a fin de contar con lineamientos para el reclutamiento' selecci6n, contrataci6n y evaluaci6n del personal.

13 Anexo I Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n Santa Rosa N6mina de servidores relacionados con el examen Periodo: 1 septiembre de al 30 de junio de 2014 Nombres y Apellidos Clemente Esteban Bravo Riofrlo Alexander Ancizar Manuel Valarezo Pesantez Alcides Ra0l Moscoso Le6n Luis Alberto Porras Porras Maritza Elizabeth Briceno Correa Yuri Rosita Taylor Pacheco Funci6n/Cargo Jefe de Personal Jefe del Departamento de Talento Humano Director Administrativo Director Administrativo Jefa de Talento Humano Direc{ora Administrativa Periodo de gesti6n Desde Hasta Fuente: Unidad de Talento Humano GADM del cant6n Santa Rosa. GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTON SANTA ROSA