Gestión de la Fase de Inversión SNIP

Transcripción

1 Gestión de la Fase de Inversión SNIP Paul Moreno Sandoval Dirección General de Inversión Pública Dirección de Seguimiento y Evaluación de la Inversión Pública pmoreno@mef.gob.pe

2 CONTENIDO Ciclo del proyecto Fase de preinversión Fase de inversión Estudio definitivo Modificaciones en la fase de inversión: Sustanciales y no sustanciales Verificaciones de viabilidad Análisis del Anexo SNIP 18 Recepción, liquidación, transferencia y cierre. Registro en el Banco de Proyectos

3 Proyecto de CICLO Inversión DEL PROYECTO Pública (PIP) Sistemas Administrativos (Presupuesto, Contrataciones, Inversiones, Tesorería, Contabilidad, Control, etc.) La gestión articulada de la inversión pública requiere de la aplicación integrada en conjunto de los principales sistemas administrativos (enfoque holístico).

4 FASE DE PREINVERSIÓN

5 Proyecto de Inversión Pública (PIP) FASE DE PREINVERSIÓN: OBJETIVO Idea Preinversión Perfil Factibilidad La preinversión tiene como objetivo evaluar la conveniencia de realizar un Proyecto de Inversión Pública (PIP) en particular, es decir, debe ser socialmente rentable, sostenible y concordante con los lineamientos de política local, regional y/o sectorial. La elaboración del Perfil es obligatoria. En cada nivel de preinversión se busca mejorar la calidad de la información proveniente del estudio anterior a fin de reducir el riesgo en la decisión de inversión. Anexo SNIP 05, 06, 07 y 08 (Contenidos mínimos), Anexo SNIP 09 (Parámetros y Normas Técnicas Formulación), Anexo SNIP 10 (Parámetros de Evaluación). 5

6 FASE DE PREINVERSION: Niveles de estudio, montos, contenidos mínimos y plazos Nivel de estudio Monto Formato Requerido Contenido mínimo Plazo Evaluación OPI Perfil Simplificado o PIP Menor <= 1.2 mill Formato SNIP 04 No tiene 10 días háb. Perfil o PIP Mayor > 1.2 mill y <= 20 mill Formato SNIP 03 Anexo SNIP días háb. Factibilidad > 20 mill Formato SNIP 03 Anexo SNIP 07 nivel factibilidad 40 días háb. * Para evaluación de PdTs o TdRs: 10 días hábiles Para PIP mayor y factibilidad, en viabilidad OPI adjunta: 1) Archivo electrónico del estudio que sustenta la viabilidad, 2) Resumen Ejecutivo escaneado y 3) Informe Técnico de viabilidad escaneado 6

7 FASE DE INVERSIÓN Estudio Definitivo

8 FASE DE INVERSIÓN: ESTUDIO DEFINITIVO Un PIP ingresa en la fase de inversión luego de ser declarado viable. Estudios detallados que conforman un Estudio Definitivo Acciones Objetos Contractuales Estudio Definitivo Inversión Construcción de Estructuras Instalaciones y Acabados. Montajes (eléctricos ejm.). Reconstrucc., Remodelac., Demoliciones, Renovacion., Habilitaciones. Etc. Obras Expediente Técnico Vigencia: Tres (3) años a partir de su conclusión Estudio definitivo Ejecución Compra de: Mobiliarios Equipos Vehículos Hardware Etc. Bienes Especificación Técnica Adquisición de: Capacitación Asistencia Técnica Consultorías Etc. Servicios Términos de Referencia

9 Proyecto de FASE Inversión DE INVERSIÓN: Pública (PIP) Registro F15 y/o F16 Una vez culminado el Estudio Definitivo (obras exp. téc., bienes especif. téc., y/o servicios TdRs) pueden presentarse tres escenarios: 1ro El monto de inversión del estudio definitivo resultó IGUAL que el monto viable Registra Solo Formato SNIP 15 2do El monto de inversión del estudio definitivo resultó MAYOR al monto viable Registra a) Formato SNIP 16 y b) Formato SNIP 15 3ro El monto de inversión del estudio definitivo resultó MENOR al monto viable Registra a) Formato SNIP 16 y b) Formato SNIP 15 No puede iniciar la ejecución si no se realizó el registro del Informe de Consistencia. La UE elabora y remite debidamente llenado y suscrito a la OPI (F15). 9

10 FASE DE INVERSIÓN Modificaciones en la Fase de Inversión

11 Procedimiento SNIP FASE DE INVERSIÓN: Modificaciones sustanciales y no sustanciales MODIFICACIONES NO SUSTANCIALES 1. Aumento en metas asociadas a la capacidad de producción del servicio MODIFICACIONES SUSTANCIALES 1. Cambio en el objetivo del PIP 2. Aumento en metrados 2. Cambio de la alternativa de solución por otra no prevista en el estudio de preinversión 3. Cambio en tecnología de producción 3. Cambio del ámbito de influencia 4. Cambio de la alternativa de solución por otra prevista en el estudio 5. Cambio de localización geográfica dentro de ámbito de influencia del PIP 6. Cambio de modalidad de ejecución 7. Resultado del proceso de selección 8. Plazo de ejecución De acuerdo a lo estipulado en los literales a) y c) numeral 27.1, artículo 27 de la Directiva del SNIP.

12 Procedimiento SNIP FASE DE INVERSION: Variaciones solo por modificaciones no sustanciales Se utiliza este registro cuando las variaciones no sobrepasan los montos establecidos MONTO DECLARADO VIABLE % VARIACIÓN Menor o igual a S/.3 Millones No más de 40% Mayor a S/.3 Millones y Menor o igual a S/.6 Millones No más de 30% Mayor a S/.6 Millones No más de 20% Las variaciones lo registra el Órgano que declaró la Viabilidad en el Formato SNIP 16, en el plazo máximo de 03 días hábiles. Formato SNIP 16: Se debe trabajar en equipo entre OPI, UE (sustento) y UF (nueva evaluación social).

13 FASE DE INVERSIÓN Verificación de Viabilidad

14 FASE INVERSION: Verificación de Viabilidad Cuándo se realiza una Verificación de Viabilidad (VV)? 1. Cuando las modificaciones no sustanciales originan incrementos por encima de los % establecidos, 2. Si el proyecto pierde alguna condición necesaria para su sostenibilidad, 3. Si se suprimen metas asociadas a la capacidad de producción del servicio o componentes, 4. Si se aumentan o cambian componentes, inclusive si el monto de inversión no varía o disminuye, 5. Modificaciones sustanciales cuando el PIP está en ejecución. El órgano que declaró la viabilidad (OPI) realiza nueva evaluación de PIP considerando modificaciones, previo a su ejecución. Se utiliza el Formato SNIP 17. La DGPI lo registra salvo que tuviera recomendaciones

15 FASE INVERSION: Verificación de Viabilidad (VV) y Prestación Adicional de Obra (PAO) a) Tomar en cuenta: cumplir los plazos y procedimientos SNIP y RLCE. b) En SNIP se denominan modificaciones en la fase de inversión y en el RLCE se denomina Prestaciones Adicionales de Obra (PAO). c) En la práctica, generalmente ocurre que los plazos del RLCE se cumplen debido a que se cuentan 14 días para opinión de inspector o supervisor y 14 días hasta su aprobación con acto resolutivo; mientras que en el SNIP se toman plazos por encima de lo establecido por el RLCE, generándose un desfase en el proyecto: Produce retrasos en la aprobación del PAO y ejecución del mismo. Puede generar REGISTROS SIN EVALUACIÓN con comunicación al órgano de Control respectivo. Comunicar oportunamente sobre la necesidad del PAO al órgano responsable de la declaración de viabilidad (OPI).

16 FASE INVERSION: Verificación de Viabilidad (por contrata) Proceso Aprobación de una Prestación Adicional de Obra (PAO) Inspector o Supervisor comunica a Entidad la necesidad de elaborar el Expediente Técnico del PAO Entidad define* si la elaboración del Expediente Técnico del PAO está a su cargo, o de un consultor externo, o por el Contratista Principal Inspector o Supervisor remite a Entidad su informe de pronunciamiento de la procedencia de la ejecución del PAO Entidad emite y notifica al contratista la Resolución pronunciándose sobre la procedencia de la de ejecución de PAO. Asimismo debe entregar el Expediente Técnico del PAO aprobado con Resolución Art. 207 del DS N EF Inspector o Supervisor o Contratista, anota en el C.O la necesidad del PAO Concluido la Elaboración de Expediente Técnico del PAO, se inicia los plazos Inicio de Ejecución Inicio de Ejecución X días X días X días 14 días calendario 14 días calendario Mientras la OPI evalúa la VdV, el Contratista en aplicación del RLCE ejecuta el Adicional de Obra Mínimo 20 días hábiles X días 5 d. h. 10 d. h. Art. 27 del Directiva N EF /68.01 U.E. informa a la OPI de las variaciones y cambios que conlleven a verificación de viabilidad antes de su ejecución U.E. debería remitir a la OPI, informe, Resolución de PAO y Resolución de Exp. Técnico de la PAO Aprobado por el Titular OPI, evalúa, verifica viabilidad y opina OPI comunica a la DGPI DGPI, verifica, evalúa y Registra en el Banco de Proyectos Hay casos donde la OPI exige la Resolución de aprobación del PAO para iniciar la VV

17 FASE INVERSION: Verificación de Viabilidad (por contrata) Buena Práctica: Proceso de Aprobación de una PAO Inspector o Supervisor o Contratista, anota en el C.O la necesidad del PAO Inspector o Supervisor comunica a Entidad con copia a OPI (o la que haga sus veces) la necesidad de elaborar el Expediente Técnico del PAO Entidad define* si la elaboración del Expediente Técnico del PAO está a su cargo, o de un consultor externo, o por el Contratista Principal Concluido la Elaboración de Expediente Técnico del PAO, este deberá remitirse al supervisor con copia a OPI (o la que haga sus veces). Se inicia los plazos Inspector o Supervisor remite a Entidad con copia a OPI (o la que haga sus veces) su informe de pronunciamiento de la procedencia de la ejecución del PAO Entidad emite y notifica al contratista la Resolución pronunciándose sobre la procedencia de la de ejecución de PAO. Asimismo debe entregar el Expediente Técnico del PAO aprobado con Resolución Inicio de Ejecución x dc x dc X dc 14 dc 14 dc OPI toma conocimiento de la necesidad de elaborar el Expediente Técnico del PAO Recibido copia del Expediente Técnico del PAO por parte de la UE, la OPI inicia proceso para el registro en fase de inversión (F16 o F17) Se sugiere como buena práctica comunicar oportunamente a OPI X dc 16 dc 4 dc 5 dc OPI comunica a la DGPI (F17) OPI, desarrolla, revisa, evalúa y de ser el caso registra modificación (F16 o F17). Toma como base opinión de Inspector o Supervisor 3 dc DGPI, verifica, evalúa y Registra en el Banco de Proyectos (F17)) Inicio de Ejecución

18 FASE DE INVERSIÓN Anexo SNIP 18

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21 Procedimiento SNIP EJEMPLO PÁGINA 1-2 ANEXO SNIP 18: A causa de modificaciones no sustanciales el monto se incrementa dentro de los % establecidos Monto Viable S/ ,000 Monto Est. Def ,000 Adicional en ejecución 6 400,000 TOTAL ,000 SNIP 3% 16% 19% 1. FORMATO SNIP FORMATO SNIP FORMATO SNIP 16 OSCE 15.5% 15.5% UE Comunica a OPI la modificación antes de su ejecución Se registra las modificaciones en el F16 (3 dh) Si modificación se da cuando F15, 1ro F16 y luego F15 Información registrada carácter declaración jurada Si la UE informa de las modificación luego de haber iniciado su ejecución Realiza Informe de pérdidas económicas (Anexo SNIP 25) Informa a Órgano Control respectivo Registra en Modificaciones ejecutadas sin evaluación : Copia informe pérdidas económicas Copia comunicación al Órgano de Control respectivo Detalle monto ejecutado sin evaluación El registro no implica conformidad a lo ejecutado sin evaluac. Procedimiento OSCE: Entidad envía Resolución del Titular aprobando ppto adicional, entidad eleva a la CGR Expediente del Adicional para autorización de pago (5 dh info adic, 5dh y 15 dh).

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23 LA OPI DEBE DETERMINAR CUÁL ES EL DEFICIENTE EJEMPLO PÁGINA 3 ANEXO SNIP 18: El PIP es objeto de modificaciones sustanciales durante elaboración del Estudio Definitivo (antes de ejecución) Monto Viable S/ ,000 Monto Est. Def ,000 70% Si las modificaciones se deben a deficiencias en el Estudio de Preinversión La OPI puede solicitar a la DGIP el retiro de viabilidad del PIP La UF reformula el estudio. O, comunica a la UE el cierre del proyecto para que realice las liquidaciones e informe de cierre Registra el Cierre del PIP (Formato SNIP 14) De ser necesario, comunica a la UF para formular un nuevo PIP. Si las modificaciones se deben a que el Estudio Definitivo no se enmarcó en lo aprobado en la fase de preinversión La OPI comunica a la UE para que se reformule el Estudio Definitivo de acuerdo a lo establecido en la preinvesión. En cualquiera de los casos la OPI debe informar al órgano de control respectivo. Retiro de viabilidad: a) modificación sustancial y b) perdida de vigencia (3 años). Verificación de viabilidad cuando variación esta por encima % establecidos y sea modificaciones no sustanciales.

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25 Procedimiento SNIP EJEMPLO PÁGINA 4 ANEXO SNIP 18: El monto de inversión aumenta o disminuye por actualización de precios SNIP OSCE Monto Viable S/ ,000 Monto Est. Def ,000 Adicional en ejecución 1 000,000 19% 2.5% 1. FORMATO SNIP FORMATO SNIP % por actualización precios TOTAL , % 2.1% El registro procede aun cuando la UE informe luego de haber ejecutado dichos incrementos La OPI registra variaciones en la Opción Actualización de precios Adjunta sustento, valorizaciones firmadas por responsable de supervisión o el que haga sus veces, incluye detalle de conceptos del incremento. Lo que OPI registra tiene carácter DJ, sin perjuicio de responsabilidad de UE. Procedimiento OSCE: Considerar lo dispuesto en el artículo 49 del RLCE, las formulas de reajuste deben haber sido considerados en las bases para su aplicación.

26 Procedimiento SNIP EJEMPLO PÁGINA 4 ANEXO SNIP 18: El monto de inversión varia como resultado del proceso de selección SNIP OSCE Monto Viable S/ ,000 Monto Est. Def. (obra) ,000 19% 1. FORMATO SNIP FORMATO SNIP 15 Adicional en ejecución 500,000 Monto buena pro y contrato , % Registro en Fase de Inversión. 10% El registro procede aún cuando la UE informe luego de haber adjudicado la buena pro La OPI registra las variaciones en la Opción Disminución por proceso de selección Adjunta documento de adjudicación de Buena Pro con el nuevo monto. Lo que OPI registra tiene carácter DJ, sin perjuicio de responsabilidad de UE. Procedimiento OSCE: Según Art. 33 del LCE y 39 del RLCE, el límite inferior es 90% del valor referencial (ejecución de obra). servicios? bienes?

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29 Procedimiento SNIP EJEMPLO PÁGINA 5-6 ANEXO SNIP 18: A causa de modificaciones NO SUSTANCIALES el monto se incrementa por encima del % establecido Monto Viable S/ ,000 Monto Est. Def ,000 Adicional en ejecución 4 000,000 SNIP 15% 10% TOTAL ,000 25% 1. FORMATO SNIP FORMATO SNIP 15 FORMATO SNIP 17 OSCE 8.7% 8.7% UE Comunica a OPI la modificación antes de su ejecución (adjunta sustento modificaciones propuestas) La OPI realiza una nueva evaluación del PIP Elabora y emite a DGIP el Informe de Verificación de Viabilidad (FORMATO SNIP 17) e informe técnico. Si la UE informa de las modificación luego de haber iniciado su ejecución No procede verificación de viabilidad La OPI remite a DGIP lo siguiente: Copia del Informe de análisis de pérdidas económicas. Copia de comunicación al Órgano de control Detalle del monto ejecutado sin evaluación DGIP registra en Registros ejecutados sin evaluación Procedimiento OSCE: Certificación ppto y resolución del Titular de la Entidad, antes ejecutar adicional (Artículo 207 RLCE). También ver DIRECTIVA N CG/OEA aprobado por Resolución de Contraloría Nº CG (adicionales menores al 15%)

30 Procedimiento SNIP EJEMPLO PÁGINA 5-6 ANEXO SNIP 18: El PIP pierde alguna condición necesaria para su sostenibilidad SNIP OSCE Monto Viable S/ ,000 Monto Est. Def ,000 Adicional en ejecución 0 15% 0% TOTAL ,000 15% 1. FORMATO SNIP FORMATO SNIP 15 FORMATO SNIP 17 0% 0% Arreglos institucionales no previstos en el estudio (Ejemplo: Terreno proyectado para adquisición). En educación y salud en PIP de ampliación, no se cuenta con opinión favorable para la contratación de personal adicional (Ejm: educación docentes, salud - personal para operar equipamiento como ambulancia). PIP de salud no cuenta con opinión favorable del sector sobre la cartera de servicios. UE Comunica a OPI la modificación antes de su ejecución (adjunta sustento modificaciones propuestas) Si la UE informa de las modificación luego de haber iniciado su ejecución La OPI realiza una nueva evaluación del PIP Elabora y emite a DGIP el Informe de Verificación de Viabilidad (FORMATO SNIP 17) e informe técnico. No procede verificación de viabilidad La OPI remite a DGIP lo siguiente: Copia del Informe de análisis de pérdidas económicas. Copia de comunicación al Órgano de control Detalle del monto ejecutado sin evaluación DGIP registra en Registros ejecutados sin evaluación

31 Procedimiento SNIP EJEMPLO PÁGINA 5-6 ANEXO SNIP 18: Se suprimen metas o componentes del PIP SNIP OSCE Monto Viable (35 km) S/ ,000 Monto Est. Def. (35 km) ,000 Adicional en ejecución (20 km) 499, % TOTAL , % 0% 1. FORMATO SNIP 15 FORMATO SNIP 16? El adicional en ejecución se presenta al iniciar la ejecución de obra, luego de una nueva revisión del expediente técnico con visita de campo, resulta que con todo el adicional incluido solo se puede ejecutar 20 km de la vía afirmada. 2.56% 0% UE Comunica a OPI la modificación antes de su ejecución (adjunta sustento modificaciones propuestas) Si la UE informa de las modificación luego de haber iniciado su ejecución La OPI realiza una nueva evaluación del PIP Elabora y emite a DGIP el Informe de Verificación de Viabilidad (FORMATO SNIP 17) e informe técnico. No procede verificación de viabilidad La OPI remite a DGIP lo siguiente: Copia del Informe de análisis de pérdidas económicas. Copia de comunicación al Órgano de control Detalle del monto ejecutado sin evaluación DGIP registra en Registros ejecutados sin evaluación

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34 Procedimiento SNIP EJEMPLO PÁGINA 7 ANEXO SNIP 18: El PIP es objeto de MODIFICACIONES SUSTANCIALES durante la etapa de ejecución Monto Viable S/ ,000 Monto Est. Def ,000 Adicional en ejecución 4 000,000 SNIP 5% 10% TOTAL ,000 15% 1. FORMATO SNIP FORMATO SNIP 15 FORMATO SNIP 17 OSCE 9.5% 9.5% En el inicio de la ejecución del PIP, se presenta cambio de alternativa por otra no prevista en el estudio de Preinversión que incrementa el costo en 2 millones UE Comunica a OPI la modificación antes de su ejecución (adjunta sustento modificaciones propuestas) Si la UE informa de las modificación luego de haber iniciado su ejecución La OPI realiza una nueva evaluación del PIP Elabora y emite a DGIP el Informe de Verificación de Viabilidad (FORMATO SNIP 17) e informe técnico. No procede verificación de viabilidad La OPI remite a DGIP lo siguiente: Copia del Informe de análisis de pérdidas económicas. Copia de comunicación al Órgano de control Detalle del monto ejecutado sin evaluación DGIP registra en Registros ejecutados sin evaluación

35 RECEPCION, LIQUIDACIÓN, TRANSFERENCIA Y CIERRE

36 LIQUIDACIÓN Proyecto Y CIERRE: de Inversión SECUENCIA PARA Pública UN CIERRE (PIP) COMPLETO Para cada uno de los Componentes del PIP (obras, bienes y/o servicios) Finalización de la Obra Aprobación Liquidación de proyecto Suscripción del Acta de Recepción Liquidación de proyecto Expediente de Transferencia Aprobación de la Transferencia Inscripción del predio en RRPP Registra en el BP el Cierre Elaboración Formato SNIP 14

37 LIQUIDACIÓN Y CIERRE: SECUENCIA PARA UN CIERRE COMPLETO ES NECESARIO RECORDAR QUE UN PIP PUEDE CONTENER: Un componente de OBRAS (infraestructura). Un componente de BIENES (equipamiento). Un componente de SERVICIOS (capacitación y/o asistencia técnica). Se debe realizar la recepción, liquidación, transferencia de todos los componentes del proyecto (OBRAS, BIENES Y SERVICIOS). Finalmente se procede con el Cierre del PIP (Formato SNIP 14)

38 INFORME DE CONSISTENCIA F15

39 FORMATO SNIP 15: Informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado de PIP Viable 1 El responsable de la OPI ingresa al Banco de Proyectos a la opción:

40 FORMATO SNIP 15: Informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado de PIP Viable SIN ETAPAS En este caso, sólo se puede registrar un formato SNIP 15 en el Banco de Proyectos CON ETAPAS En este caso, se registrarán más un Formato SNIP 15 en el Banco de Proyectos

41 FORMATO SNIP 15: Informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado de PIP Viable

42 FORMATO SNIP 15: Informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado de PIP Viable

43 FORMATO SNIP 15: Informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado de PIP Viable

44 FORMATO SNIP 15: Informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente Técnico detallado de PIP Viable

45 MODIFICACIONES NO SUSTANCIALES F16

46 FORMATO SNIP 16: Registro de Variaciones en la fase de Inversión El responsable de la OPI ingresa al Banco de Proyectos a la opción:

47 MODIFICACIONES SUSTANCIALES F17

48 FORMATO SNIP 17: Ficha de Informe de Verificación de Viabilidad Los analistas de la DGIP realizan dicho procedimiento con las credenciales otorgadas por sector, desde la opción: Dicho procedimiento se realiza en caso el monto actual del PIP se pasa de la variación permitida con respecto al monto declarado viable. MONTO DV % VARIACIÓN Menor o igual a S/.3 Millones No más de 40% Mayor a S/.3 Millones y Menor o igual a S/.6 Millones No más de 30% Mayor a S/.6 Millones No más de 20%

49 REGISTRO EJECUTADO SIN EVALUACIÓN

50 REGISTROS EJECUTADOS SIN EVALUACIÓN 1 El responsable de la OPI debe escoger la opción: Ingrese el código SNIP 2 Se mostrará la ventana inicial donde debe seleccionar el botón Agregar.

51 REGISTROS EJECUTADOS SIN EVALUACIÓN 3 Se cargan los documentos que corresponden al: Informe de cálculo de pérdidas económicas y Comunicación al órgano de Control informando las modificaciones. Luego deberá ingresar el Monto de Inversión modificado y ejecutado sin evaluación. Para terminar el registro, debe hacer clic en el botón FINALIZAR.

52 REGISTROS EJECUTADOS SIN EVALUACIÓN 4 Una vez finalizado, se debe verificar el registro haciendo clic en el link Resultado Resultado

53 CIERRE DE PIP F14

54 FORMATO SNIP 14: FICHA DE REGISTRO DE INFORME DE CIERRE El responsable de la OPI registra en el Banco de Proyectos el Informe de Cierre Paso 1 Paso 2

55 FORMATO SNIP 14: FICHA DE REGISTRO DE INFORME DE CIERRE Paso 3 Paso 4

56 LAUDOS ARBITRALES

57 REGISTRO DE LAUDOS ARBITRALES EN EL BANCO DE PROYECTOS

58 REGISTRO DE LAUDOS ARBITRALES EN EL BANCO DE PROYECTOS

59 REGISTRO DE LAUDOS ARBITRALES EN EL BANCO DE PROYECTOS

60 Eloy Torres Cabrera Dirección General de Inversión Pública Dirección de Seguimiento y Evaluación de la Inversión Pública etorres@mef.gob.pe