[2011] PLAN DE NEGOCIOS DEL PROYECTO

Transcripción

1 PLAN DE NEGOCIOS DEL PROYECTO Producción, acopio, tipificación y venta mayorista de la producción apícola en los bosques de la Comunidad El Estribo, Chaco Paraguayo. [Septiembre] [2011] Diseño y Elaboración: César Romero Cuevas [Con el proyecto, se desarrollará la primera organización indígena paraguaya especializada en producción, acopio, tipificación y venta mayorista de producción apícola. Se desarrollaran capacidades productivas y de mercadeo con 30 apicultores indígenas de la etnia Enxlet. En la inversión de Gs se prevé la cooperación de Gs del Programa de Incubadoras Empresas del MIC con una contrapartida de Gs En un lapso de 10 años con la producción de más 760 TN de miel y subproductos circulará más de Gs.9 mil millones en una comunidad pobre de más de 3 mil habitantes. El proyecto tiene una TIR de 28,68%, un VAN de Gs y una relación BC de 1,37 a una tasa del 6%., recuperándose la inversión al 5 año. Se estima la replicabilidad del modelo en las demás comunidades de pueblos originarios de la región occidental] Organización Mismo Indígena [OMI] con el apoyo de Fundación Yvy Pora [Choferes del Chaco 1442 Asunción - Paraguay Tel ]

2 TABLA DE CONTENIDO 1 INTRODUCCION Y ANTECEDENTES 3 2 OBJETIVO 5 3 METAS 5 4 ESTRATEGIA ESPECÍFICA 5 5 JUSTIFICACIÓN 5 6 LOCALIZACIÓN 7 7 TAMAÑO DEL EMPRENDIMIENTO 7 8 POSIBLES MERCADOS 7 9 TECNOLOGIA APLICADA 8 10 VOLUMENES FISICOS DE PRODUCCION POR AÑO, DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS UTILIZADAS 8 11 LAS VENTAS ANUALES LOS INGRESOS BRUTOS LAS INVERSIONES EL CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO NECESARIO FLUJO DE CAJA LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD TIEMPO DE RECUPERACION DE LAS INVERSIONES O TIEMPO DE RECUPERACION DEL CAPITAL PENALIDADES 19 2

3 1. INTRODUCCION Y ANTECEDENTES En el Chaco Paraguayo, existen alrededor de un millón de hectáreas bajo dominio de los pueblos originarios que antropológicamente tienen la peculiaridad esencial de ser cazadores y recolectores. La Fundación Yvy Porã FYP -, desde el 2002 viene buscando alternativas de creación de fuentes de trabajos acordes a la realidad cultural y socioeconómica con numerosas comunidades de diversas etnias, interactuando hoy con la Comunidad El Estribo y la Organización Mismo Indígena OMI del distrito de Tte. Manuel Irala Fernández, Departamento de Presidente Hayes así como en otras 30 comunidades de 8 etnias diferentes. 3 En este relacionamiento se constato que de las comunidades indígenas del Chaco viven en situación de pobreza (menos de 1 US$/día), con insuficiente acceso a servicios de educación, salud, agua potable y saneamiento básico; y viviendas precarias. Teniendo pocas alternativas de ingreso y a menudo se registra una emigración desde las comunidades a establecimientos ganaderos o las colonias menonitas para trabajar. Los miembros del Estribo en particular, así como las demás comunidades están sujetas a una serie de problemas ambientales relacionados con la perdida de recursos naturales que hacen que su modo tradicional de vida basada en la recolección y la cacería ya no pueda asegurar su alimentación. Desde una perspectiva cultural, destacan los expertos la perdida de la autoestima; desvalorización de sus costumbres; adopción de paradigmas "importados", que cambian negativamente sus relaciones sociales y con el medio ambiente; mujeres y niños solos en la comunidad con los padres trabajando en lugares lejanos, y consecuentemente los hombres viviendo solos o muchas veces formando otras familias en las estancias y colonias. En este contexto OMI y FYP, en el año 2010, toman contacto y en el marco de un acompañamiento y asesoramiento de un Programa de Desarrollo Económico vienen realizando capacitación comunitaria en

4 aspectos de su interés, además de diseñar líneas para un plan de desarrollo local integral y proyectos socioeconómicos. 4 La comunidad El Estribo cuenta con aproximadamente 700 familias distribuidas en 10 aldeas. Con el presente proyecto se pretende desarrollar una producción apícola primeramente de 150 colmenares, en 4 de estas aldeas, y con proyección de aumentar a 6 aldeas, por medio de la instalación de unidades de producción apícola especializada en las Ha de tierras de la comunidad, las que será repicadas hasta llegar a más de 5000 colmenas en 10 años. En El Estribo existen al menos 9 apicultores que fueron formados por el Proyecto PRODECHACO de la Unión Europea y el MAG, algunos de ellos tienen pequeñas unidades de producción que venden su miel en casi su totalidad a las cooperativas Menonitas de la zona y macateros a precios irrisorios y en la modalidad de truque por la falta de organización de la producción y la venta. Otra parte de la producción se usa para el consumo, como fuente energética. Relevamientos técnicos indican que se puede lograr mejorar y quintuplicar la producción de unitaria miel en la zona. Para ello la comunidad deberá ser apoyada muy fuerte en la parte técnica, pasando así de la apicultura recolectora a una apicultura tecnificada moderna, profesionalizando a cada uno de los actores en el trabajo apícola y en la comercialización. Finalmente cabe señalar que se cuenta con el gran valor agregado de que la miel del chaco está totalmente libre de contaminantes como metales pesados, insecticida, acaricidas, pesticidas y fluovalinato, a más de la facilidad para lograr su tipificación por la cual el potencial del proyecto se hace más atractivo aun.

5 2. OBJETIVO Instalar, motivar y desarrollar la primera organización indígena paraguaya especializada en producción, acopio, tipificación y venta mayorista de la producción apícola METAS Se desarrollaran capacidades productivas y de mercadeo a 30 apicultores indígenas de la etnia Enxlet. Se ejecutará la inversión de Gs con una cooperación de Gs del Programa de Incubadoras Empresas del MIC con y una contrapartida de Gs En un lapso de 10 años con la producción de más 760 TN de miel y subproductos circulará más 9 mil millones de Gs. en una comunidad pobre de más de 3 mil habitantes. A partir de la instalación de 150 colmenas se incrementara anualmente el establecimiento y producción de colmenas a razón del cincuenta por ciento anual, llegando a los 10 años a más 5000 colmenas, con una producción de 45 kilos por colmena, 200 núcleos anuales y 70 kilos de cera por cada 200 colmenas. 4. ESTRATEGIA ESPECÍFICA La replicabilidad del sistema de producción, acopio y tipificación es la clave del desarrollo. Se prevé el acompañamiento técnico especializado permanente en el terreno. Se utilizara el método de transferencia de aprender haciendo así como la repetición continua y horizontal para la fijación de buenas prácticas de producción, administración mercadeo. Se instalaran primeramente 150 colmenas, estas serán colmenas movilistas, la multiplicación será por medio de nucleros a razón de cincuenta por ciento anual. También se utilizará equipamientos necesarios

6 para lograr la mayor calidad del producto, además de capacitación insitu de la población meta. 6 Cierra la estrategia, la cooperación de la Fundación Yvy Porã, que instalará una unidad de comercialización de miel con supermercados, proyecto que prevé asegurar y desarrollar mercados, que también será presentado al Programa de incubadora de empresas del MIC, con el propósito de asegurar el mercadeo con habilidades especializadas. 5. JUSTIFICACIÓN La apicultura en el Chaco se caracteriza por ser una actividad con mucho potencial ya que las condiciones ecológicas de la región influyen positivamente en la cantidad y calidad de la miel que se produce. La floración del monte nativo representa una potencial ventaja comparativa para la producción de mieles convencionales y certificadas, máxime teniendo en cuenta los elevados niveles de néctar que producen las especies arbóreas predominantes y la flora nativa en general en toda la región oriental. Las mieles obtenidas en la región están clasificadas como multifloras, son de sabores intensos y colores oscuros, típicas de la flora dominante del Chaco Húmedo oriental, en la que predominan algarrobo, quebrachos, tunas, palmas, yuyos, enredaderas, labon, etc. La producción es básicamente realizada por pequeños productores, muchas veces pueblos originarios, con formas muy precarias de producción, pero con una gran vocación y necesidad de mejorar sus ingresos. Esta actividad, constituye una fuente de ingresos muy importante, ya que muchas familias viven de la actividad y es la principal fuente de ingresos en algunas localidades del interior del Chaco. La apicultura es una actividad que puede incluirse dentro del concepto de desarrollo agrícola de micro emprendimiento. Es un oficio principalmente de labor humana que puede integrarse fácilmente dentro de proyectos agrícolas o forestales más grandes. Las abejas no solo ayudan en

7 la polinización de algunas cosechas sino que utilizan esos medios que de otro modo tal vez no se pondrían en funcionamiento. Como ya existe en casi todas las regiones del mundo una relación entre el hombre y la abeja, el objetivo de cualquier proyecto apícola es el de introducir nuevos y mejores métodos. La fuente de las abejas ya existe, el fin es la mejor utilización de esta fuente. 7 Cuando adquiere destreza, un apicultor puede aumentar fácilmente el número de colmenas. No será necesario depender de recursos ni de materias primas 6. LOCALIZACIÓN Estará instalado en los bosques de la comunidad El Estribo, en las aldeas Paratodo í, Santa Fe, San Carlos, Karanda, 20 de Enero, Tres Tamarindo, Alegre, Dos Palmas, La Madrina, ubicadas en el Distrito de Tte. Manuel Irala Fernández, Departamento de Presidente Hayes, en donde comenzara el emprendimiento con la instalación de 150 colmenas, esto será el comienzo del proyecto que en 10 años tendrá más de 5000 colmenas. Para acceder a la comunidad se entra en el desvío ubicado en el kilómetro 372 de la Ruta 9 Carlos Antonio López. 7. TAMAÑO DEL EMPRENDIMIENTO Al final del proyecto estarán instaladas colmenas, iniciándose en el año 1 con 150 cajas. Se prevé un crecimiento anual del 50%. Así como una producción anual de miel de 45 kilogramos por colmena, lo que indica una producción total de más de 760 toneladas para todo el proyecto, cerrando el horizonte de proyecto, con una producción final de más de 250 toneladas anuales.

8 8. POSIBLES MERCADOS Hoy en día ya existe un mercado importante en la región que está siendo utilizado por los apicultores de la comunidad. Las cooperativas menonitas son grandes consumidoras de miel, las mismas utilizan miel en sus productos industrializados. Según informaciones, ellas no tendrían problema en absorber más del 50% de lo que se prevé producir con el proyecto, siempre y cuando se asegure calidad, cantidad y continuidad a precios competitivos. 8 Otro importante mecanismo de venta, que si bien es desventajoso son los macateros que hoy llegan a las aldeas de la comunidad y que aceptan la miel como medio trueque para la venta de sus productos. Así también las producción del proyecto, se prevé serán canalizadas a granel al menos en un 50% a la comercializadora de productos YVY PORÃ, unidad de comercialización de miel con supermercados, proyecto que prevé asegurar y desarrollar mercados, que también será presentado al Programa de incubadora de empresas del MIC, con el propósito de asegurar el mercadeo con habilidades especializadas. 9. TECNOLOGIA APLICADA La tecnología aplicada será de la apicultura movilistas, por ello se utilizará cera estampada, rejilla excluidora de reinas, alzas de ¾, alimentadores, y la utilización de los caballetes para poner a 60 cm del piso, para las cosechas se utilizara extractores centrífugos acero inox, batea desoperculadora inox, y utilización de tanques decantadores inox y filtros. Para la protección se hará por medio de sombreros, velos, mamelucos, guantes de cuero, tapa bocas y botas de goma para los pies, además de la utilización de ahumadores para que las abejas sean menos agresivas y se pueda trabajar con mayor facilidad. 10. VOLUMENES FISICOS DE PRODUCCION POR AÑO, DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS UTILIZADAS

9 El presente cuadro consigna de los requerimientos de insumos para alcanzar el volumen de producción que se consignará más adelante, así como los insumos y la materia, prima utilizada, los servicios a ser contratados entre otros: 9 Cuadro Nº2: Detalle de costos de Producción y comercialización Detalle de costos de Producción y comercialización GASTOS VARIOS DE TRASLADOS Detalle de costos de Producción y comercialización Cantidad Unidades Precio Unidad Pasajes Viáticos para traslados en moto (inter comunidades) INSUMOS 8 Pasajes ida y vuelta a la región Gs./mes 1 unidad Gs./mes Acaricida 2 Colmena Gs./Cu Azúcar 5 Kg./200 colmenas GASTOS DE PERSONAL ADMINISTRATIVO Gs./Kg 6 1 por Gs/mes Teléfono administrador Agua 6 Comunidades Gs/mes Energía Eléctrica 6 Comunidades Gs/mes Papelerias 6 Comunidades Gs/mes SERVICIOS A CONTRATAR Cursos de Capacitación 2 Año Gs./Cu Misiones comerciales 6 Viajes Gs./Cu semestrales Análisis laboratoriales 2 Anuales Gs./año/pro yecto MANTENIMIENTO Materiales de limpieza 6 Comunidades Gs/mes Primeros Auxilios 6 Comunidades Gs/año Nota: Apicultores; 6 Comunidades productoras; primer año 4 y llega a 6. N de Colmenas al final en cada comunidad 960 Cada Comunidad absorbe costo de gestión de entrega, ingresa como contrapartida Administración y venta (compra) a cargo de la comercializadora Fuente: elaboración propia

10 11. LAS VENTAS ANUALES 10 Las ventas anuales del proyecto se van a distribuir en tres productos generados por la producción apícola, el primer producto es la miel propiamente dicha, la misma tienen un precio de Gs el kilogramo a granel, se estima que cada colmena produce 45 kilogramos al año, teniendo en cuanta el incremento de las colmenas durante el periodo del proyecto a continuación, en el Cuadro Nº2 se presentan las ventas esperadas de la miel. Cuadro Nº2: Ventas MIEL Año Producto Cantidad colmenas Producción en Kg/Colmena total Precio en Gs. Total Ingreso en Gs. 1º año Miel de abejas º año Miel de abejas º año Miel de abejas º año Miel de abejas º año Miel de abejas º año Miel de abejas º año Miel de abejas º año Miel de abejas º año Miel de abejas º año Miel de abejas Fuente: Elaboración propia Además, como segundo producto del proyecto, se tiene previsto la venta de núcleos de abejas, los mismos se venden a un precio de Gs , a continuación en el Cuadro Nº3 se presentan las ventas anuales de los núcleos de abejas. Cuadro Nº3: Ventas COLMENAS Año Producto Cantidad colmenas Producción de núcleos Total Precio en Gs. Total Ingreso en Gs. 1º año Abejas º año Núcleos de abejas º año Núcleos de abejas

11 Año Producto Cantidad colmenas Producción de núcleos Total Precio en Gs. Total Ingreso en Gs. 4º año Núcleos de abejas º año Núcleos de abejas º año Núcleos de abejas º año Núcleos de abejas º año Núcleos de abejas º año Núcleos de abejas º año Núcleos de abejas Fuente: elaboración propia 11 Por último el tercer producto del proyecto es la cera, esta tiene un precio de venta de Gs por kilogramo, en el Cuadro Nº4 se presenta las ventas de cera del proyecto. Cuadro Nº4: Ventas CERA Año Producto Cantidad colmenas Producción en Kg Total Precio en Gs. Total Ingreso en Gs. 1º año Cera virgen 150 0, º año Cera virgen 225 0, º año Cera virgen 338 0, º año Cera virgen 506 0, º año Cera virgen 759 0, º año Cera virgen , º año Cera virgen , º año Cera virgen , º año Cera virgen , º año Cera virgen , Fuente: Elaboración propia 12. LOS INGRESOS BRUTOS Los ingresos brutos del proyecto representan los ingresos de las ventas de los tres rubros descriptos en el apartado anterior, la miel, los núcleos y la cera, estos ingresos se presentan en el Cuadro Nº5, de forma anual. Cuadro Nº5: Ingresos por ventas anuales en Gs. Años Total ingresos anuales. 1º año º año º año

12 Años Total ingresos anuales. 4º año º año º año º año º año º año º año Total Fuente: elaboración propia 12 Como se puede observar en el cuadro, se obtiene un ingreso bruto del proyecto de Gs LAS INVERSIONES Las inversiones previstas para el proyecto, que incluye bienes de vida útil de largo plazo para lograr el funcionamiento del mismo, se presentan en el Cuadro Nº6, en el cual se detallan todos los rubros de inversiones, además de cómo se van a realizar las mimas, ya sea el aporte de la Fundación Yvy Pora, la contrapartida comunitaria o la parte financiada por el MIC. Cuadro Nº6: Inversiones en Gs. Rubros Contrapartida FYP Contrapartida Comunitaria Aportes FYP Comunitari Financiado MIC Total 1 Valoración Porcentual de Tierras Comunitarias destinadas a la producción* Construcciones Maq. y Equipos de producción (a) Instalación y Montaje de Maq. y Equipos (b) Rodados Muebles y Equipos de Oficina Equipos de Laboratorio Proyecto Constitución de sociedad, Organización Gastos de formalización cooperación MIC(d) Interés durante el periodo de gracia (e) Capital de Trabajo (f) TOTAL INVERSIONES Fuente: Elaboración propia (*) * Se estima un supuesto de 5% del valor de las tierras estimadas a 80 USD/Ha. (a) Se espera financiamiento de cooperación del 98% (b) Se estima un 10% del valor de las maquinarias y equipos (c) 2 % del monto financiado (d) Un año de gracia, interés del 6 %

13 De los fondos para las inversiones necesarias el 22% serán otorgados por el MIC, incubadoras de negocios como capital semilla por valor de Gs , el restante 78% será proveído por otras fuentes, de las cuales el 66% es aporte de la comunidad y el 12% es aporte de la Fundación Yvy Pora EL CAPITAL DE TRABAJO NECESARIO El capital de trabajo es el que representa a los gastos en insumos y materia primas, así como los gastos en personal mantenimiento y los servicios a contratar para la producción del emprendimiento de acuerdo a sus ciclos de utilización anual. En el Cuadro Nº7- A se presenta el mismo a través de los años del emprendimiento. En el cuadro N 7-B sin embargo se consigna el cuadro de costos operacionales, que nos permite visualizar los costos fijos y variables del proyecto que a su vez, nos permitirá encontrar el punto de equilibrio del proyecto.

14 Cuadro Nº 7- A: Capital de Trabajo en Gs. Concepto Ciclo Año 0* Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 1 Costos de personal Gastos Varios de traslados 3 Sanitación Azúcar Gastos de personal administrativo Servicios a contratar Mantenimiento de equipos de producción 8 Incorporación y reposición de Capital Caja y Banco (a) TOTAL VARIACIÓN Fuente: Elaboración propia

15 Cuadro Nº 7- B: Costos Operacionales en Gs. RUBRO AÑOS Costos de personal CV Gastos Varios de traslados CF Sanitación CV Azúcar CV Gastos de personal administrativo CF Servicios a contratar CF Mantenimiento de equipos de producción CF Depreciaciones CV Incorporación y reposición de Capital CV Amort. Act. Fijos CF Intang. Costo Financiero CV TOTAL

16 15. FLUJO DE CAJA En el Cuadro Nº8 se presenta el flujo de caja, incluyendo los ingresos, costos, la amortización de la deuda, la utilidad imponible, que es la utilidad antes del pago del impuesto, y la utilidad neta es la utilidad que queda luego de pagar el impuesto que en este caso se estima como supuesto el pago del IMAGRO en un 5% del resto entre ingresos y egresos del emprendimiento. Cuadro Nº8: Flujo de Caja en Gs. Años Ingresos Costos operacionales Amort. deuda Utilidad imponible Imagro Utilidad neta Fuente: Elaboración propia Cabe resaltar que la utilidad neta obtenida en ese cuadro va a ser de suma utilidad para obtener los indicadores de rentabilidad que van a ser descriptos en el siguiente apartado. 16. LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD De acuerdo a los indicadores de rentabilidad, se obtuvo Gs de VAN a una tasa del 6% anual (Cuadro N 9). Además, mediante el cuadro Nº10, se encontró una Tasa Interna de Retorno de 28,68%, lo que nos demuestra la rentabilidad que tiene el proyecto. Por último se obtuvo una relación Beneficio-Costo de 1,37, lo que nos indica que por cada guaraní invertido se generan 0,37 guaraní.

17 PROYECTO: Producción apícola en los bosques de la comunidad El Estribo, Chaco Paraguayo Cuadro Nº9: Valor Actual Neto en Gs. Tasa de descuento VAN 4% % % % % Fuente: Elaboración propia 17 El presente cuadro, permite asumir con valores negativos, las inversiones, el capital de trabajo y la amortización. Y atendiendo a que el capital de trabajo considera los costos operacionales que incluyen la depreciación, aquí ingresa la depreciación con valores positivos al igual que la amortización de activos fijos intangibles. Esta resultante nos da el flujo de fondos que nos permite calcular los indicadores de rentabilidad. Cuadro Nº10: Flujo de fondos en Gs. Años Inversiones Fijas Capital de Trabajo Amort. deuda Depreciación Amort. Act. Fijo Int. Utilidad Neta Flujo de Fondos Fuente: Elaboración propia Seguidamente se presentan los gráficos N 1 y N 2 que nos indica el comportamiento del ingreso neto que ilustra el nivel de producción en que se alcanzara el punto de equilibrio así como el tiempo en el que la utilidad empieza a ser positiva.

18 Guranies MINISTERIO DE INDUSTRIA Y COMERCIO PROYECTO: Producción apícola en los bosques de la comunidad El Estribo, Chaco Paraguayo Grafico N 1: Ingreso Neto y Utilidad Imponible INGRESO NETO / UTILIDAD IMPONIBLE Utilidad Fuente: elaboración propia Cantidad Kg. 17. TIEMPO DE RECUPERACION DE LAS INVERSIONES O TIEMPO DE RECUPERACION DEL CAPITAL Se nota en el Cuadro Nº8 de Flujo de caja y en el Grafico N 2 de más adelante, que a partir del año 5 del proyecto comienza a haber utilidades netas positivas, lo que nos indica que para ese año se recupera totalmente el capital o la inversión inicial financiado por el Proyecto de Incubadoras del MIC, que será utilizado en este emprendimiento productivo.

19 Gs. MINISTERIO DE INDUSTRIA Y COMERCIO PROYECTO: Producción apícola en los bosques de la comunidad El Estribo, Chaco Paraguayo Grafico N 2: Relación Ingreso / Costo RELACIÓN INGRESOS / COSTOS Ingresos Costos operacionales Cantidad kg. Fuente: elaboración propia Así es que el PUNTO DE EQUILIBRIO del proyecto se alcanzará con la producción, acopio y comercialización de Kg. en el quinto año. 18. PENALIDADES En caso que los desembolsos hechos por el Proyecto a los beneficiarios no se ajusten a los términos aprobados en el Plan de Negocios el Proyecto podrá derivar a la Dirección General de Asuntos Legales del MIC para que se tomen las acciones administrativas y judiciales pertinentes.