DEL B o-eio UN DAD DE CONTROL EXTERNO. contrelonít REGIoNAL. Paz

Transcripción

1 DEL B o-eio UN DAD DE CONTROL EXTERNO contrelonít REGIoNAL M un c pa ll dad de S an Pedro de la Paz Número de lnforme: de marzo de 2014

2 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DEL BíO-BÍO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO REF. N' /2013 CBD/vvu. REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N',I3l13. CONCEPC ÓN, 00( [3.îûi4 Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertínentes, informe de seguimiento al informe final N" 13113, debidamente aprobado, con el resultado de la auditoría practicada en la Municipalidad de San Pedro de la Paz. Saluda atentamente a Ud \ J çltl R l \ Blìt ÐHES l$el[ldl c0 {TR,qLqnA lìe{ìlanai 0Et Bl0tslÖ AL SEÑOR ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN PEDRO DE LA PAZ LOS ACACIOS 43 VILLA SAN PEDRO SAN PEDRO DE LA PAZ. O'Higgins Poniente No 74, Concepción. Teléfono: 4l-3 I I concepcion@contraloria,cl

3 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORiA REGIONAL DEL BíO-BiO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO REF. N" t2013 CBD/wu. REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N" 13/13. CONCEPCIÓN, 00/t i3.iûr4 Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, informe de seguimiento al informe final N' 13113, debidamente aprobado, con el resultado de la auditoría practicada en la Municipalidad de San Pedro de la Paz. Saluda atentamente a Ud. ühtlllîêl lf tl{bp'üh$ F ållià r:$rutnïugirn tttt utt"sl t i:t BIPüln AL SEÑOR JEFE DE CONTROL DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN PEDRO DE LA PAZ LOS ACACIOS 43 VILLA SAN PEDRO SAN PEDRO DE LAPAT O'Higgins Poniente No 74, Concepción. Teléfono: 4l-3 I I 30 00

4 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL BíO-BiO UNIDAD DE CONTROL EXÏERNO REF. N' /2013 CBD/vvu. REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N" 13/13. CONCEPCIÓN, 00 r t$l lt it tsl4 Adjunto remito a Ud., copia del lnforme de Seguimiento al lnforme Final N' 13 de2013, con elfin de que, en la primera sesión que celebre el Concejo Municipal, desde la fecha de su recepción, se sirva ponerlo en conocimiento de ese órgano colegiado entregándole copia del mismo. Al respecto, Ud. deberá acreditar ante esta Contraloría Regional, en su calidad de secretario del concejo y ministro de fe, el cumplimiento de este trámite dentro del plazo de diez días de efectuada esa sesión. Saluda atentamente a Ud ) û L{ ìll' \ $Nü1{E$ G1AA csr rnntonà'ríiütüflat 0Ët nlr ü{o AL SEÑOR SECRETARIO MUNICIPAL DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN PEDRO DE LA PAZ LOS ACACIOS 43 VILLA SAN PEDRO SAN PEDRO DE LA PAZ. O'Higgins Poniente No 74, Concepción. Teléfono: 41-3 I

5 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO-BÍO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO USEG-CRBB: REF: N" SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N' 13 DE 2013, SOBRE EXTRACCIÓN DE ÁRrDos, EJEcurADo EN LA MUNICIPALIDAD DE SAN PEDRO DE LA PAZ. concepcrón, I I 1,1AR De acuerdo con las facultades establecidas en la ley N" , de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el lnforme Final N'13, de 2013, sobre extracción de áridos en la comuna de San Pedro de la Paz, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control a la entidad examinada. La funcionaria que ejecutó esta fiscalización fue la señora Erika Valdebenito Coloma. El proceso de seguimiento consideró el referido informe N" 13 de 2013, y la respuesta del municipio a dicho documento, remitida mediante oficio N" 616, de 2013, a este Órgano de Control. Los antecedentes aportados fueron analizados y complementados con las validaciones correspondientes en el ente fiscalizado, a fin de comprobar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los resultados que en cada caso se indican. A LA SEÑORA GLORIA BRIONES NEIRA CONTRALOR REGIONAL DEL EíO-EíO PRESENTE. O'Higgins Poniente N' 74, Concepción. Teléfono:

6 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA contralonin REGToNAL orl eío-eio UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO I.- OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN NO DESCRIPCIÓN DE LA Acápite l, numeral 4. RESPUESTA DE LA ENTIDAD La municipalidad no mantiene un El municipio indicó en su respuesta que sistema de control que permita se ha confeccionado un instructivo que determinar la cantidad de m3 describe el procedimiento a extraídos por las empresas lngemac implementar en fiscalización de áridos, Ltda., e lnchile Ltda., toda vez que se considerando los recursos existentes efectúa el cálculo de los ingresos por en dicha entidad edilicia y la cantidad derechos de extracción, en base a la de empresas a controlar, adjuntando información contenida en las guías de despacho que proporcionan a la municipalidad. ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERI FICACIONES REALIZADAS Se validó la existencia del procedimiento de fiscalización de áridos indicado anteriormente y su correcta implementación. Sin perjuicio de lo anterior, cabe indicar que dicha instrucción no se encuentra formalizada, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 3" de la ley N" , que establece Bases de los Procedimientos que rigen los Actos de los Órganos de la Administración del Estado, aplicable a las municipalidades de conformidad con lo prescrito en el artículo 2" de ese cuerpo legal, en el sentido que las determinaciones escritas que adopte la administración se Administrativos copia del citado documento. lncumplimiento del decreto alcaldicio N" 896 de 24 de julio de 2012, por medio del cual se ordenó paralización de las faenas de la la empresa lngemac Ltda., por cuanto municipio en su respuesta indicó que el 10 de agosto de 2012, notificó a la empresa para el Al respecto, cumplimiento el de la paralización de primeros días de octubre de 2012, se extrajo material. aplicados por la municipalidad, se subsana la observación formulada. Sin perjuicio de lo anterior, corresponde que esa entidad prosiga con la formalización del referido manual de procedimiento. Para ello, el Director de Control Municipal, deberá velar por la dictación del decreto alcaldicio que lo aprueba, y la implementación de la referida instrucción, los controles entendiéndose por éstos las decisiones formales en las cuales se contienen las declaraciones de internos establecidos para evitar la ocurrencia de situaciones como las el ejercicio de una existencia de la ficha de fiscalización de 10 de agosto de 2012, de la Se validó la notificación N" de igual fecha, mediante la cual se solicita a la empresa arenera regularizar de 3 obras sancionada mediante decreto su situación, acta de empresa al Juzgado de Policía Local. Luego, por decreto alcaldicio N" 1.408, de 12 de octubre de 2012, se deja sin octubre de 2012, a través de la cual se cita a la empresa lngemac Ltda., al Juzgado de Policía Local para concurrir el 10 de octubre del mismo año, por la falta incurrida, y del decreto N"1.408 de 12 de octubre de2012, que deja sin efecto a contar de esa fecha, la suspensión del permiso se verificó a través del pago de alcaldicio N" 896 de derechos de extracción que durante Posteriormente, agrega que el 3 de los meses de septiembre y los octubre del mismo año, se cita a la documentación a la vista y los controles perfeccionando potestad pública, aplica dictamen N" , de 2012, de este Organismo de Control. I En virtud de la tenida expresarán por medio de actos administrativos, voluntad, realizadas en Acápite l, numeral CONCLUSIÓN 2 O'Higgins Poniente N" 74, Concepción. Teléfono: supervisión de observadas, debiendo mantener dichos antecedentes a disposición de esta Contraloría Regional. En atención a los nuevos antecedentes remitidos, se subsana la observación formulada.

7 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA contralonín RËcroNAL orl eío-sío UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO NO DESCRIPCIÓN DE LA RESPUESTA DE LA ENTIDAD efecto la suspensión, adjuntando flchas de fiscalización, de notificación, de citación y fotografías sobre el particular. ANALISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS de extracción de áridos dispuesta por decreto alcaldicio N" 896 de24 dejulio de CONCLUSIÓN Acápite ll, numeral2, letra a).? Falta de información de respaldo de la patente definitiva de la empresa lngemac Ltda. Sobre el particular, el municipio acompaña fotocopias de patente comercial pagada y antecedente de obtención de ésta. Se validó la existencia de la documentación remitida por la municipalidad en la que se sustenta el otorgamiento de dicha patente definitiva, a saber, el certificado de destino de la dirección de obras municipales N' 265, de 27 de agosto de 2OO7, que otorga informe favorable respecto del destino de extracción y comercialización de arena, estableciendo además que la construcción se acoge al artículo y de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, la individualización del contribuyente de 29 de agosto de 2007 y la cartola tributaria de la empresa lngemac Ltda., impresa el 9 de agosto de2o07. En atención a los nuevos antecedentes remitidos, se levanta la observación formulada. 3 O'Higgins Poniente N" 74, Concepción. Teléfono:

8 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CoNTRALonin REGIONAL OrL EíO-EíO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO 2.. OBSERVACIONES QUE SE MATIENEN / N Acápite numeral 2. I, DESCRIPCION DE LA La municipalidad no da cumplimiento a lo señalado en el artículo 20 de la ordenanza local N" 18, de 19 de agosto de 2003, acerca de efectuar fiscalizaciones a los volúmenes extraídos por las empresas de extracción de áridos, a través de conteos de camiones en los lugares de extracción, inspecciones en obras que estén utilizando dichos áridos y revisión de las facturas emitidas por el concesionario. RESPUESTA DE LA ENTIDAD Sobre el particular, el municipio remitió en su oficio de respuesta, memo No 10, de 5 de septiembre de 2013, suscrito por el encargado del departamento de inspección, que acredita la fiscalización efectuada para el período comprendido entre el 29 de julio y el 28 de agosto del mismo año. Asimismo, adjunta memorándum N" 11 de 10 de septiembre de 2013, del mismo origen, en el cual se menciona que a partir de la incorporación de nuevos inspectores municipales, se aumentarán las flscalizaciones a las areneras existentes en la comuna, siendo la frecuencia de una fiscalización mensual como mínimo. ANALISIS DE LA RESPUESTA Y VERI FI CAC IONES REALIZADAS Al respecto, se validó la existencia de los memorándum No"10 y 11, ambos de 2013, señalados en el párrafo precedente. Sobre el particular, en la visita de seguimiento se obtuvo copia de las fichas de fìscalizaciones efectuadas en los meses de septiembre, octubre, noviembre y diciembre de 2013, como asimismo las de enero y febrero de 2014, realizadas en las dos empresas que en la actualidad mantienen patente definitiva y extracción permiso de debidamente sancionado, correspondiente a lnchile Ltda., e lngemac Ltda. Ahora bien, resulta pertinente indicar que los datos obtenidos de las supervisiones no son cruzados con los antecedentes remitidos mensualmente al departamento de rentas y patentes por las entidades areneras para efectuar el cálculo de valorización de lo extraído. CONCLUSIÓN Si bien, la municipalidad ha realizados fiscalizaciones a los volúmenes extraídos por las empresas areneras, no revisa que los m3 informados por concepto de extracción, sea el efectivo, por lo tanto lo observado se mantiene. ACCIÓN DERIVADA La municipalidad deberá contrastar la información obtenida en las inspecciones efectuadas en terreno, con los antecedentes remitidos por las empresas areneras que contienen los m' extraídos, para proceder al cobro de los derechos por extracción de áridos. Lo anterior deberá ser verificado por el Director de Control, manteniendo a disposición de esta Entidad los Fiscalizadora, antecedentes que así lo acrediten. 4 O'Higgins Poniente N" 74, Concepción. Teléfono: I 3000

9 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DEL BíO.BIO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO CONCLUSIONES En mérito de lo expuesto, cabe concluir que la Municipalidad de San Pedro de la Paz realizó gestiones que permitieron subsanar las observaciones contenidas en el cuadro No 1, del presente informe. No obstante lo anterior, se mantiene la situación informada en el cuadro No 2, con la acción derivada que se indica. Transcríbase al Secretario Municipal y al Jefe de Control de la Municipalidad de San Pedro de la Paz. Saluda atentamente a Ud.,lp fe ira loría ontrol Externo te neral de Ia República n del Bío - Bío 5 O'Higgins Poniente N' 74, Concepción. Teléfono:

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