Municipalidad de Peñalolén INFORME DE SEGUIMIENTO DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES UNIDAD DE SEGUIMIENTO. Número de Informe: 618/ de mayo de 2016

Transcripción

1 INFORME DE SEGUIMIENTO Municipalidad de Peñalolén Número de Informe: 618/ de mayo de

2 DMSAI N : 883/16 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO REF N : /16 QUE INDICA. SANTIAGO, 0 6. MAY 1 6 * Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento del Informe Final N 618, de 2015, sobre auditoría a las contrataciones a honorarios con cargo a la cuenta presupuestaria , en la Municipalidad de Peñalolén. /OR ORDEN DEL CONTRÁLOR GENERAL CAROLINA CARRIÓN DIAZ Jefa Subdivisión de Auditorio e Inspección División Municipalidades A LA SEÑORA / ALCALDESA DE LA 772 MUNICIPALIDAD DE PEÑALOLÉN 2 PRESENTE 1 0 MAY 2016 RTE ANTECED

3 DMSAI N : 883/16 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO REF N : /16 QUE INDICA. SANTIAGO, Q fi. UY 1 6* O S Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento del Informe Final N 618, de 2015, sobre auditoría a las contrataciones a honorarios con cargo a la cuenta presupuestaria , en la Municipalidad de Peñalolén, con el fin de que, en la primera sesión que celebre el concejo municipal, desde la fecha de su recepción, se sirva ponerlo en conocimiento de ese órgano colegiado entregándole copia del mismo. Al respecto, Ud. deberá acreditar ante esta Contraloría General, en su calidad de Secretario del concejo y ministro de fe, el cumplimiento de este trámite, dentro del plazo de diez días de efectuada esa sesión. 4 A LA SEÑORA SECRETARIA MUNICIPAL MUNICIPALIDAD DE PEÑALOLEN PRESENTE RTE ANTECED POR ORDEN DEL COrIiRALOR GENERAL CAROLINA CARRIÓN DÍAZ Jefa Subdivisión de Auditoría e Inspección División Municipalidades edie r~t- 1 0 MAY 2016 p A D -- 0<< ' \\ SECRETARIA MuNiorAt

4 DMSAI N : 883/16 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO REF N : /16 QUE INDICA. SANTIAGO, 06.mayi6* Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento del Informe Final N 618, de 2015, sobre auditoría a las contrataciones a honorarios con cargo a la cuenta presupuestaria , en la Municipalidad de Peñalolén. / / Lifr /FOR ORDEN DEL CONTRALOR GENERAL 'CAROLINA CARRIÓN DÍAZ Jefa Subdivisión de Auditorio e Inspección División Municipalidades / 77 A LA SEÑORA DIRECTORA DE CONTROL MUNICIPALIDAD DE PEÑALOLÉN PRESENTE.5. U -2 \''' SECRETARIO MUNICIPAL 1 ( C,OUt) AD CFA 1"1.' Z''.,..,-- o C \ RTE ANTECED 1 0 MAY 7016

5 SUBDIVISIÓN DE AUDITORIA E INSPECCIÓN DMSAI N : REF. N : 883/ /16 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, 0 6. MAY 16 * O O Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento del Informe Final N 618, de 2015, debidamente aprobado, sobre auditoría a las contrataciones a honorarios con cargo a la cuenta presupuestaria , en la Municipalidad de Peñalolen. /POR ORDEN DEL' CONTRALOR GENERAL CAROLINA CARRIÓN DÍAZ Jefa Subdivisión de Auditoría e Inspección División Municipalidades A LA SEÑORA JEFA FISCALÍA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA PRESENTE. RECIBIDO EN l' 0 9 MAY 2016 F ISCALIA CONTRALORIA GRAL CE LA REPUBLICA RTE ANTECED

6 SUBDIVISIÓN DE AUDITORIA E INSPECCIÓN DMSAI N : REF. N : 883/16 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO /16 QUE INDICA. SANTIAGO, 0 6. MAY 1 6* Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento del Informe Final N 618, de 2015, debidamente aprobado, sobre auditoría a las contrataciones a honorarios con cargo a la cuenta presupuestaria , en la Municipalidad de Peñalolén. 1 /. Juliski.ORiA,GEN ISABEL VI uflu,,, MONTEMOS Jefa de Unidad Técnica de Contra! Edema npitrión DF MUNMPAI IDADES AsOR ORDEN DEL CONTRALOR GENERAL CAROLINA CARRIÓN DIAZ Jefa Subdivisión da Alforja e Inspección División Municipalidades A LA SEÑORA JEFA UNIDAD TÉCNICA DE CONTROL EXTERNO CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA PRESENTE RTE ANTECED

7 DMSAI N : 883/16 REF N : /16 SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N 618, DE 2015, SOBRE AUDITORÍA A LAS CONTRATACIONES A HONORARIOS CON CARGO A LA CUENTA PRESUPUESTARIA , EN LA MUNICIPALIDAD DE PEÑALOLÉN. SANTIAGO, O MAYO 2016 De acuerdo con las facultades establecidas en la ley N , de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe Final N 618, de 2015, sobre auditoría a las contrataciones a honorarios con cargo a la cuenta presupuestaría , en la Municipalidad de Peñalolén, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control a la entidad examinada en dicho informe. La funcionaria que ejecutó esta fiscalización fue la señora Roxana Antilef Bustos. El proceso de seguimiento consideró el referido Informe Final N 618, de 2015, y la respuesta de la entidad a dicho documento, remitida a este Órgano Contralor mediante el oficio ordinario N 1.400/18, de Los antecedentes recabados fueron analizados y complementados con las validaciones correspondientes en el ente fiscalizado, a fin de comprobar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los resultados que en cada caso se indican. AL SEÑOR JORGE BERMÚDEZ SOTO CONTRALOR GENERAL DE LA REPÚBLICA PRESENTE peral Contral lica de la

8 OBSERVACIÓN QUE SE MANTIENE N OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS CONCLUSIÓN ACCIÓN DERIVADA I. Se constató que ese ente edilicio no efectuó La autoridad comunal adjunta en Analizada la documentación proporcionada es Considerando que el Corresponde que la 6. mensualmente las conciliaciones bancarias de su respuesta las conciliaciones posible verificar que cada una de dichas municipio no ha municipalidad supervise que las Conciliaciones la cuenta corriente N , del Banco bancarias de enero a diciembre conciliaciones bancarias presenta diferencias regularizado conciliaciones bancarias se bancarias. BCI, habilitada para los efectos de disponer los del año 2014, correspondientes a entre el saldo final de contabilidad y el saldo completamente lo realicen conforme a lo pagos derivados de las contrataciones a la citada cuenta corriente según banco. requerido por este establecido por este Organismo honorarios. N , del Banco BCI. Consultado sobre el particular, el Director de Órgano de Control, se de Control en el aludido oficio Administración y Finanzas, informó mediante mantiene lo observado. circular N , de 1982, certificado s/n, de 20 de abril de 2016, que se aclarando en esta oportunidadlas encuentran en proceso de determinar las diferencias detectadas y el aludidas diferencias. personal que las confecciona, lo que será verificado por esta Contraloría General en una próxima fiscalización. Sobre el particular, cabe hacer presente, que este Organismo de Control, por medio del oficio circular N , de 1982, impartió instrucciones al sector municipal sobre manejo de cuentas corrientes bancarias, estableciendo en la letra e) del punto 3, normas de control, que las conciliaciones de los saldos contables con los saldos certificados por las instituciones bancarias, deberán ser practicadas por funcionarios que no participen directamente en el manejo y/o custodia de fondos, a lo menos una vez al mes. Lo anterior, con el objeto de proteger los recursos financieros municipales ante eventuales pérdidas de cualquier naturaleza, y garantizar el grado de confiabilidad de la información financiera, que facilite la eficiencia operacional. Por otra parte, de la validación efectuada a las referidas conciliaciones, no se aprecia quienes son los responsables de confeccionar dichos documentos. 2

9 CONCLUSIÓN En mérito de lo expuesto, cabe concluir que la Municipalidad de Peñalolén, realizó acciones, no obstante, se mantiene la situación informada en el cuadro del presente informe, con la acción correctiva que se indica. En relación a la observación contenida en el capítulo III, numeral 1, gastos improcedentes por concepto de honorarios pagados a asesores y secretarias de los concejales, del aludido Informe Final N 618, de 2015, respecto de la cual se determinó la realización de un reparo, cabe consignar que dicha acción derivada se encuentra en estudio por parte del Área de Auditoría 2, de esta División de Municipalidades. Finalmente, se deja constancia que el procedimiento disciplinario ordenado a instruir por esta Contraloría General en el Informe Final N 618, de 2015, particularmente, respecto de las observaciones contenidas en el acápite II, numeral 6.4 y 7.2, se encuentra iniciado mediante el decreto alcaldicio N 1.300/4.540, de fecha 3 de noviembre de Transcríbase a la Alcaldesa, al Concejo Municipal y a la Dirección de Control de la Municipalidad de Peñalolén; a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía y a la Unidad Técnica de Control Externo de la División de Municipalidades, ambas de esta Contraloría General. CONTRALORÍA GENERAL DE U REPÚBLICIs CRISTIAN CÓRDOVA 1AALUEND/ Jefe Unidad de Seguimiento Divialón de Muninipalidader 3

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