INFORME DE SEGUIMIENTO

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Rosa Espinoza Murillo
hace 5 años
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1 INFORME DE SEGUIMIENTO Facultad de Ciencias de la Universidad de Chile Número de Informe: de diciembre de

2 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DAA N 3.681/2014 SANTIAGO, O1~ÜIC 1.6* Adjunto remito a Ud., para su fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 81, auditoría practicada a la Fundación María Ghilardi Venegas, de conocimiento y de 2013, sobre la Facultad de Saluda atentamente a Ud., RAMIRO ZA ZÚÑIGA CONTRALOR G&NEft~I. DE LA REPÚBLICA / AL SEÑOR NICOLÁS EYZAGUIRRE GUZMÁN MINISTRO DE EDUCACIÓN PRESENTE RTE ANTECED

3 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA DAAN 3.682/2014 SANTIAGO, 04.fJIcj Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 81, de 2013, sobre auditoría practicada a la Fundación María Ghilardi Venegas, de la Facultad de Saluda atentamente SubjeFe DMsIÓp do Auditorh /AL SEÑOR DECANO FACULTAD DE UNIVERSIDAD PRESENTE CIENCIAS DE CHILE r~ri ~ECEDJ

4 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA DAAN 3.683/2014 SANTIAGO, 06.D1t16* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Segu imiento al Informe Final N 81, de 2013, sobre auditoría practicada a la Fundación Maria Ghilardi Venegas, de la Facultad de Saluda atentamente Subjeft~ División do Aiiij!jo,16 ÁdmjnIsfr8i~~8 AL SEÑOR RECTOR UNIVERSIDAD DE CHILE.PRES ENTE [~~jjjiced 1

5 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA DAAN 3.684/2014 SANTIAGO, 04.DIC 14* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 81, de 2013, sobre auditoría practicada a la Fundación María Ghilardi Venegas, de la Facultad de Saluda atentamente 7 ORDEN DEI GLORIA FJRIO DR ES NE!! Subjofo DMdón i~a Aud#OÇIB Mrnkiistfat~ AL SEÑOR AUDITOR MINISTERIAL MINISTERIO DE EDUCACIÓN PRESENTE SI- flrte1 1 ANTECED 1

6 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA DAAN 3.685/2014 SANTIAGO, 06.DIC 14* Adjunto remito a fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Ud., para su conocimiento y Final N 81, de 2013, sobre auditoría practicada a la Fundación María Ghilardi Venegas, de la Facultad de Saluda atentamente Subjefe DMslóa de Auditoria AL SEÑOR AUDITOR INTERNO UNIVERSIDAD DE CHILE PRESENTE 4- L~1 ~JE~

7 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DAA N 3.686/2014 SANTIAGO, ü~.oitt~o94636 Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 81, de 2013, sobre auditoria practicada a la Fundación María Ghilardi Venegas, de la Facultad Saluda LORIA BRÍO 3ubjeíe DMcIÓn do 8 AL SEÑOR JEFE DE LA UNIDAD TÉCNICA DE CONTROL EXTERNO DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA ES E NTE RTE ANTECED

8 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA USEG N 142/2014 SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N 81, DE 2013, SOBRE AUDITORIA A LA FUNDACION MARIA GHILARDI VENEGAS, DE LA FACULTAD DE CIENCIAS DE LA UNIVERSIDAD DE CHILE. SANTIAGO, 04 DIC De acuerdo con las facultades establecidas en la ley N , de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe Final N 81, de 2013, sobre auditoría a la Fundación Maria Ghilardi Venegas, de la Facultad de Ciencias de la Universidad de Chile, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control. La funcionaria que ejecutó esta fiscalización fue la señora Bárbara Nifure Abarca. El proceso de seguimiento consideró el referido Informe Final N 81, de 2013, y la respuesta del servicio a dicho documento remitida mediante oficio decanato (0) N 071, de 2014, a esta Contraloría General. Los antecedentes aportados fueron analizados, con el objeto de comprobar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los resultados que se indican. u (D~ it ct- ct / AL SEÑOR RAMIRO MENDOZA ZÚÑIGA CONTRALOR GENERAL DE LA REPÚBLICA PRESENTE

9 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA / OBSERVACIÓN QUE SE MANTIENE ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y N OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD VERIFICACIONES REALIZADAS CONCLUSIÓN ACCIÓN DERIVADA Se constató que la Fundación Maria Ghilardi En su respuesta, el Decano de la En relación con la observación formulada. En virtud de lo expuesto, se Las instrucciones sobre la Venegas no poseía un sistema contable o de otro Facultad de Ciencias de la Universidad se verificó la factura N 13, de fecha 8 de mantiene la observación, materia en análisis, así como la tipo, para el registro de sus operaciones, como de Chile manifestó que se encuentra en julio de 2014, por un monto de implementación del sistema tampoco comprobantes de ingresos. proceso la implementación de una $ , a través de la cual la aludida contable para el registro de las aplicación computacional, además de fundación contrató una asesoría contable operaciones de la Fundación A su vez, se advirtió que Los egresos se indicar que en la actualidad, los para la implementación del sistema Maria Ghilardi Venegas serán registraban en comprobantes contables sin comprobantes de egresos son CONTALINE, con el fin de registrar validadas en una próxima numeración, lo que vulneraba la integridad de la aprobados por el presidente y tesorero oportuna y adecuadamente sus auditoria a efectuar por este información al no registrar sus operaciones de la mencionada fundación. operaciones. Organismo Superior de correlativamente. Control. Sin perjuicio de lo anterior, no acreditó la Además, se comprobó que aun cuando se confección de instrucciones para la utilizaba un timbre de la referida fundación en los elaboración y aprobación de los comprobantes contables de egresos, estos comprobantes contables, acorde a lo 1-1. Inexistencia de carecían de las firmas de los responsables de dispuesto en el Informe Final N 81, de registros contables elaborarlos y aprobar tales documentos, hecho 2013, de este origen. que evidenciaba falta de control en la emisión y registro de los mismos a fin de asegurar que se efectuaran transacciones y hechos válidos de conformidad con lo previsto por la dirección. LP:: Al respecto, la entidad comunicó que cotizaria un sistema contable automatizado, además de impartir instrucciones para que los egresos fueran firmados por quien los elabora y por quien los aprueba, lo que sería corroborado por este Ente de Control en una visita de seguimiento.

10 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONCLUSIONES En mérito de lo expuesto, cabe concluir que si bien la Facultad de Ciencias de la Universidad de Chile realizó gestiones para subsanar la observación contenida en el Informe Final N 81, de 2013, de este origen, estas no resultan suficientes, por lo que se mantiene la situación informada con la acción derivada que se indica. A la Universidad de Chile, al Rector y al Auditor Interno Unidad Técnica de Control Externo de la División de Contraloria General. ti- Transcríbase al Ministro de Educación, al Auditor Ministerial de esa cartera de Estado, al Decano de la Facultad de Ciencias de de la Universidad de Chile y a la Auditoría Administrativa de esta Saluda atentamente a Ud., IONES NEIRA División de Aidtoda Ade*dsfrdm

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