INFORME DE SEGUIMIENTO
|
|
- Fernando Quintana Morales
- hace 6 años
- Vistas:
Transcripción
1 DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Dirección General de Aguas Ministerio de Obras Públicas Número de Informe: 124/ de junio de
2 DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA DM~ N 1.504/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, 26.JUN1S* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final 124, de 2014, sobre auditoria a remuneraciones y horas extraordinarias, efectuada en la Dirección General de Aguas del Ministerio de Obras Públicas. ARRIAGADA VIi ~,er~erei de a ITA ~úbiica AL SEÑOR ALBERTO UNDURRAGA VICUÑA., MINISTRO DE OBRAS PÚBLICAS -, PRESENTE RTE ANTECED
3 DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA DAA N 1.505/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, 26.JUN75* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final 124, de 2014, sobre auditoría a remuneraciones y horas extraordinarias, efectuada en la Dirección General de Aguas del Ministerio de Obras Públicas. ~7 C==. RICARDO PROVOWrE ACEVEDO Subjefe División de Auditoría Administrativa A LA SEÑORA AUDITORA MINISTERIAL MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS PRESENTE fr RTE ANTECED
4 CONTRALQRÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA DAA N 1.506/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, 2 & i~u~? 5~9 ~ 1263 Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final 124, de 2014, sobre auditoria a remuneraciones y horas extraordinarias, efectuada en la Dirección General de Aguas del Ministerio de Obras Públicas RICARDO PROVOSTE ACEVEDO Subjefe División de Auditoría Administrativa DIRECcION GENERAL DE4~VÁ~ OFICINA DE PARTES AL SEÑOR DIRECTOR GENERAL DE AGUAS MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS PRESENTE 1 JtJL 2015j N PROCESO - kt~partes 1 RTE ANTECED
5 CONTRALORFA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA DAA N 1.507/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, z&jun1s* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final 124, de 2014, sobre auditoría a remuneraciones y horas extraordinarias, efectuada en la Dirección General de Aguas del Ministerio de Obras Públicas RICARDO PROVOSTE ACEVEDO Subjefe División de Auditoría Administrativa 1 01 JUL AL SEÑOR AUDITOR INTERNO DIRECCIÓN GENERAL DE AGUAS PRESENTE 1 RTE ANTECED
6 DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA DAA N 1.508/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO 26. JUN 15* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final 124, de 2014, sobre auditoría a remuneraciones y horas extraordinarias efectuada en la Dirección General de Aguas del Ministerio de Obras Públicas 7 C e- SERGIO JIMÉNEZ MERINO Jeb ~.Mided TóaW~ de Confr~ Exteqn~, de A4bja Adamq4j~jj~~ ~ICARDØ PROVOS1-E Su~j~f~ ~iw&ón as Auditoria ACEVEDO Administrativa 3441 AL SEÑOR JEFE DE LA UNIDAD TÉCNICA DE CONTROL EXTERNO DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA PRESENTE II RTE ANTECED
7 DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA DAA N 1.509/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, z&jun15*osno6 Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final 124, de 2014, sobre auditoría a remuneraciones y horas extraordinarias, efectuada en la Dirección General de Aguas del Ministerio de Obras Públicas. c RlÓÁ~O PROVOSTE ACEVEDO Suoj~f& bñ~ióñ ~ Auditoría Administrativa A LA SEÑORA JEFA DE LA FISCALÍA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA JRESENTE r _ RTE ANTECED REcIBIDo EN 30 JUN 2015 FIScALIA CONTRALORIA GRAl.. DE LA REPLIeLICA
8 DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA USEG N 147/2015 SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N 124, REF. N /2015 DE 2014, SOBRE AUDITORÍA A REMUNERACIONES Y HORAS EXTRAORDINARIAS, EFECTUADA EN LA DIRECCIÓN GENERAL DE AGUAS DEL MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS. SANTIAGO, 26 JUN De acuerdo con las facultades establecidas en la ley N , de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe Final N 124, de 2014, sobre auditoría al macroproceso de Recursos Humanos en la Dirección General de Aguas, DGA, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control. El funcionario que ejecutó esta fiscalización fue el señor Rodrigo Ramírez Tapia. El proceso de seguimiento consideró el referido Informe Final N 124, de 2014, y la respuesta a dicho documento remitida mediante oficio ORD N 282, de Los antecedentes aportados fueron analizados, con el objeto de comprobar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los resultados que en cada caso se indican. A LA SEÑORITA PATRICIA ARRIAGADA VILLOUTA CONTRALOR GENERAL DE LA REPÚBLICA (5) PRESENTE ~ General dela Republic
9 DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA 1. OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y N OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD CONCLUSIÓN VERIFICACIONES REALIZADAS 1-1 Inexistencia de trabajos de auditoria acerca de la materia auditada Se detectá que la Unidad de Auditoria Interna de la Dirección General de Aguas no contempló durante el año 2013, la revisión del proceso de remuneraciones, como tampoco lo hizo para el año Al respecto, resulta necesario anotar la importancia de llevar a cabo exámenes periódicos sobre procesos como el auditado, en el entendido que el control interno constituye un instrumento que permite facilitar la gestión institucional, lo que se vincula además! con los principios de control y eficiencia a los cuales deben sujetarse los órganos y servidores públicos, acorde con lo previsto en los artículos 3, 5 y 11 de la ley N , Orgánica Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado. En respuesta al preinforme, la DGA manifestó que el procedimiento de remuneraciones lo lleva centralizadamente la Dirección de Contabilidad y Finanzas del Ministerio de Obras Públicas! MOP, siendo la Unidad de Auditoria Interna de esa dirección, la que planifica y ejecuta las revisiones a sus métodos de negocio. Agregó, que durante el año 2013, la citada unidad auditó materias tales como retenciones judiciales, ahorro previsional voluntario, incentivos al retiro y permiso postnatal parental; y para el año 2014, programó una revisión a materias de gestión del pago de las remuneraciones. Añadiendo que la dependencia antes referida ejecutó en el año 2013 una auditoria transversal sobre materias de personal en los servicios dependientes del Ministerio de Obras Públicas, y que para el año 2014, planificó un examen al cumplimiento de la jornada laboral. Manteniéndose hasta demostrar documentadamente esas revisiones. La entidad auditada adjuntó copia de los informes realizados por la Unidad de Auditoría Interna del MOP, sobre el proceso de remuneraciones. Se comprobó la existencia de 4 informes de auditoria efectuados por la Dirección de Contabilidad y Finanzas del MOP, DCYF, relacionados con el proceso de remuneraciones, de los cuales tres correspondían al periodo 2013 y uno al Asimismo, se constató el oficio ordinario N 619, de 30 de diciembre de 2014, a través del cual la DCYF aprobó el plan de seguimiento 2015, para los informes evacuados durante el 2014, en el cual se incluye el seguimiento al informe de auditoria de aseguramiento al proceso de remuneraciones N Por lo expuesto, se da por subsanada la observación. 2
10 DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA N OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD CONCLUSIÓN Se determinó que algunos funcionarios tanto del nivel central como La DGA indicó que por intermedio del oficio Se confirmó que la entidad oficializó a las aludidas Por lo expuesto, se subsana.la de las regiones de Atacama y del Maule, no contaban con registro ordinario N 138, de 27 de febrero de 2015, oficinas regionales para constatar como están observación de marcación horaria, lo que, de acuerdo a lo informado, se debió instruyó a las Direcciones Regionales de operando sus sistemas de reloj control. a deficiencias de software y de hardware, y a otros problemas Atacama y del Maule, comunicar el actual En ese mismo ámbito, se verificaron los actuales técnicos, o bien al extravio de los libros de firma manual, cuyo funcionamiento de su reloj control, controles que posee la Dirección General de Aguas detalle se consigna en el anexo NG 1, del Informe Final N 1 24, de para el cumplimiento de la jornada diaria, ante Falta de eventuales problemas del servidor informático que respaldo sobre Lo anterior vulneró los artículos 61, letra d), y 65, inciso tercero, de las registra, efectuándose a través de medios control de la ley N , sobre Estatuto Administrativo que establecen la manuales, los que se encuentran operativas tanto en asistencia Y obligación de todo funcionario de cumplir con la jornada de trabajo el nivel central, como en las oficinas regionales que cumplimiento de y de desempeñar su cargo en forma permanente durante dicho fueron objetadas en el Informe Final N 124, de jornada período y la letra a) del articulo 64 de dicho cuerpo legal, en 2014, de este origen. armonía con lo dispuesto en el articulo 11 de la referida ley N En conformidad con lo manifestado por este Órgano de Control, a La repartición comunicó que con fecha 18 de Se corroboró el envio de la declaración de intereses La remisión de dichas declaraciones a través de los dictámenes N , de 2009 y , de 2011, marzo de 2015, remitió a este Organismo y de patrimonio del citado ex funcionario en la fecha esta Contralorla General, subsanan lo Omisión de la obligación de realizar la declaración de Intereses incumbe a las Contralor, la declaración de intereses y individualizada precedentemente. observado, independientemente del presentación de la autoridades mencionadas en el artículo 57, incisos primero y patrimonio del señor Antonio Vargas Riquelme. resultado del sumario administrativo declaración de segundo de la ley N , hasta los jefes de departamento o su Adicionalmente, inició un sumario administrativo que se instruye por no haberse intereses de don equivalente, vale decir, hasta el tercer nivel jerárquico, cualquiera a través de la resolución exenta N 575, de 16 presentado dichas declaraciones en Antonio Vargas sea su denominación. De la revisión llevada a cabo, se determinó de marzo de 2015, para determinar las el plazo fijado en el articulo 57 de la Riquelme que el señor Antonio Vargas Riquelme, no presentó su declaración responsabilidades de no haber enviado ley N de intereses, pese a estar obligado a hacerlo, oportunamente las declaraciones del funcionario a este Ente Fiscalizador.
11 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA 2. OBSERVACIÓN QUE SE MANTIENE OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD CONCLUSIÓN ACCIÓN DERIVADA Se constaté la falta de manuales e instructivos acerca de las La repartición argumenté que la Dirección Se corroboré que la referida dirección En atención a lo expuesto, La finalización y materias revisadas, toda vez que el proceso de remuneraciones de Contabilidad y Finanzas del MOP, está de contabilidad se encuentra la observación se mantiene. aprobación del manual de es realizado centralizadamente por el Departamento de elaborando un manual de procedimientos confeccionando el citado manual de procedimientos de Remuneraciones de la Dirección de Contabilidad y Finanzas del de remuneraciones, el que será adoptado y procedimientos. remuneraciones será Ministerio de Obras Públicas, el cual utiliza un documento aplicado por la DGA para sus propios fines, verificado en una futura denominado Manual de remuneraciones año 201W, el que no estimándose su finalización para el mes de auditoria que lleve a cabo define qué unidades y funcionarios participan en los procesos agosto de este Organismo de relativos a esos aspectos. Control. Sobre el particular, es dable consignar la conveniencia de contar con instructivos que permitan sistematizar los procedimientos administrativos, entre los que se cuentan los de personal y 1-2 Carencia de remuneratorios, pues ellos permiten optimizar la comunicación manuales de entre las diversas unidades involucradas en esos procesos, procedimientos disminuyendo, por consiguiente, los tiempos de los mismos, y aumentar la transparencia y la forma en que estos se efectúan al interior de la entidad. Finalmente, es útil recordar que los numerales 38 y 39 de la resolución exenta N 1.485, de 1996, de este Organismo Fiscalizador, que Aprueba Normas de Control Interno, prevé que los directivos deben vigilar continuamente sus operaciones y arbitrar inmediatamente las medidas oportunas ante cualquier evidencia de irregularidad o de actuación contraria a los principios de economía, eficiencia o eficacia, en el entendido que esos controles intemos contribuyen a la consecución de los resultados pretendidos por el organismo de que se trate.
12 DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA CONCLUSIONES En mérito de lo expuesto, cabe concluir que la Dirección General de Agua del Ministerio de Obras Públicas realizó gestiones que permitieron subsanar las observaciones contenidas en el cuadro N 1 del presente informe. No obstante lo anterior, se mantiene la situación informada en el cuadro N 2, con la acción derivada que se indica, dándose por finalizado el proceso de seguimiento. En relación con la objeción , Omisión de presentación de la declaración de intereses de don Antonio Vargas Riquelme, se deja constancia que la DGA inició el sumario administrativo requerido, según resolución exenta N 575, de 16 de marzo de 2015, debiendo enviar, en su oportunidad, la resolución que lo afine, junto con el correspondiente expediente, para su respectivo control previo de legalidad, de conformidad con lo dispuesto en el punto de la resolución N 1.600, de 2008, de este origen, que Fija Normas sobre Exención del Trámite de Toma de Razón. Transcríbase al Ministro de Obras Públicas y a la Auditora Ministerial de esa cartera de Estado, al Director General de Aguas y Auditor Interno de esa repartición, a las Unidades Técnica de Control Externo de la División de Auditoría Administrativa y de Seguimiento de Fiscalía, ambas de esta Contraloría General. ROSA MOft~Es CAMpos Jet Unjd~ de de Audjto~9 Administrauve
13
Facultad de Ciencias Físicas y Matemáticas de la Universidad de Chile. Número de Informe: de mayo de 2016
DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA Facultad de Ciencias Físicas y Matemáticas de la Universidad de Chile Número de Informe: 1.00912015 25 de mayo de 2016 www.contr&oria.ci TRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Hospital San Juan de Dios Número de Informe: 20112015 23 de octubre de 2015 u. www. contra 1oria. ci CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Consejo Nacional de la Cultura y las Artes Número de Informe: 22812015 20 de noviembre de 2015 a www. contra lo rl a. ci CONTRALORIA GENERAL
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Número de Informe: 5412014 9 de octubre de 2015 www.contraloria.ci CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA
Más detallesMunicipalidad de Peñalolén INFORME DE SEGUIMIENTO DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES UNIDAD DE SEGUIMIENTO. Número de Informe: 618/ de mayo de 2016
INFORME DE SEGUIMIENTO Municipalidad de Peñalolén Número de Informe: 618/2015 6 de mayo de 2016 www.contraloria.c1 DMSAI N : 883/16 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO REF N : 170.121/16 QUE INDICA. SANTIAGO,
Más detallesTesorería Regional de Arica y Parinacota. Número de Informe: 1.015/ de agosto de
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO Tesorería Regional de Arica y Parinacota. Número de Informe: 1.015/2015 29 de agosto de 2016 www.contraloria.cl UNIDAD DE CONTROL EXTERNO REF.: No 150.798/16 ~~~~ TESORERIA REGIONAL
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
I*4 DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Vigésimo Juzgado Civil de Santiago Número de Seguimiento al Informe Final: 850/2015 2 de diciembre de 2015 r-12 rl UCE.: N 6 REF.: N 232.094/2015
Más detallesFondo de Solidaridad e Inversión Social Región de Antofagasta
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO Fondo de Solidaridad e Inversión Social Región de Antofagasta Número de Informe: 1187/2015 19 de Mayo de 2016 www.contraloria.cl e.e. Nº 614/2016 REF. Nº 21.932/2016 OAF. Nº 2.109/2016
Más detallesCONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 2. 2 DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA UNIDAD DE SEGUIMIENTO CI
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 2. 2 CI DAA N 660/2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE REF.: N 234.259/2014 INDICA. SANTIAGO, 16BPi5 *D9995$ Adjunto remito a Ud., pare su conocimiento y fines pertinentes,
Más detallesCONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO-BÍO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Servicio de Vivienda y Urbanización Región del Bío-Bío
CONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO-BÍO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO Servicio de Vivienda y Urbanización Región del Bío-Bío Número de Informe: IE-18/2014 7 de junio de 2016 CONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO-BÍO UNIDAD
Más detallesCONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Instituto Nacional de Deportes Región de Arica y Parinacota
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO Instituto Nacional de Deportes Región de Arica y Parinacota Número de Informe: 588/2015 11 de noviembre de 2015 UNIDAD DE CONTROL EXTERNO REF.: N s. 153.546/2015 154.388/2015
Más detalles<lb CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Intendencia Regional de Los Lagos.
Más detalles
u INFORME DE SEGUIMIENTO Tercer Juzgado Civil de San Miguel Número de Informe: 1.349/ de agosto de 2016
INFORME DE SEGUIMIENTO Tercer Juzgado Civil de San Miguel Número de Informe: 1.349/2015 3 de agosto de 2016 u www.contraloria.c1 UCE.: N 6 REF.: N 186.961/2016 DAA.: N 2.102/2016 REMITE SEGUIMIENTO AL
Más detallesMunicipalidad de Peñaflor INFORME DE SEGUIMIENTO. Número de Informe: 702/ de marzo de 2016 DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES UNIDAD DE SEGUIMIENTO
INFORME DE SEGUIMIENTO Municipalidad de Peñaflor Número de Informe: 702/2015 8 de marzo de 2016 www.contraloria.c1 SUBDIVISIÓN DE AUDITORIA E INSPECCIÓN DMSAI.: 350/16 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE
Más detallesMunicipalidad de Maullín. Número de Informe: 15/ de marzo del 2013 CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
Municipalidad de Maullín Número de Informe: 15/2012 25 de marzo del 2013 www.contraloria.c1 USEG. N 42/2013 MGB. REMITE SEGUIMIENTO AL INFORME EN INVESTIGACIÓN ESPECIAL N 15, DE 2012, SOBRE EJECUCIÓN DE
Más detallesCONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Municipalidad de Arica
CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO Municipalidad de Arica Número de Informe: 4/2014 23 de septiembre de 2015 CONTRALORfA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORIA REGIONAL DE
Más detallesServicio Agrícola y Ganadero
Servicio Agrícola y Ganadero Número de Informe: 106/2014 1 de junio de 2015 www.contraloria.cl USEG No REF. No 140/2015 185.179/2015 SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL No 106, DE 2014, SOBRE AUDITORÍA A LAS
Más detallesINFORME FINAL. Juzgado de Familia de Santiago. Número de Informe : 898/ de octubre de 2015
04ERAL c ro 26-111.1927 CHILE DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA INFORME FINAL Juzgado de Familia de Santiago Número de Informe : 898/2015 28 de octubre de 2015 - /M).) contraloría GENERAL DE LA REPÚBLICA
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Hospital El Pino Número de Informe: 84312015 22 de abril de 2016 www.contraloria.ci CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORÍA
Más detallesCONTRALORÍA REGIONAL DE LA ARAUCANÍA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Gobernación Provincial de Cautín, Región de La Araucanía
CONTRALORÍA REGIONAL DE LA ARAUCANÍA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO Gobernación Provincial de Cautín, Región de La Araucanía Número de Informe: 23/2013 31 de julio del2013 CONTRALOR[A GENERAL DE LA REPÚBLICA
Más detallesDirección de Vialidad, Región de Magallanes y de la Antártica Chilena
Dirección de Vialidad, Región de Magallanes y de la Antártica Chilena Número de Informe: 614/2016 31 de marzo de 2017 UNIDAD DE CONTROL EXTERNO UCE N 180/2017 REF N 123.905/2016 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO
Más detallesCONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL ajo DEPARTAMENTO DE INFRAESTRUCTURA Y REGULACIÓN
CONTRALORÍA REGIONAL DEL ajo DEPARTAMENTO DE INFRAESTRUCTURA Y REGULACIÓN PRP/abv REMITE INFORME QUE INDICA. CONCEPCIÓN, 05833 1 lía 10 El Contralor Regional que suscribe, remite a Ud., copia de informe
Más detallesCONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Región de Arica y Parinacota
CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Región de Arica y Parinacota Número de Informe: 852/2015 16 de enero de 2017 CONTRALORÍA
Más detallesDIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA ÁREA ADMINISTRACIÓN INTERIOR Y JUSTICIA INFORME FINAL. 2 Juzgado de Menores de San Miguel
INFORME FINAL 2 Juzgado de Menores de San Miguel Número de Informe : 58/2016 29 de febrero de 2016 ÁREA ADMINISTRACIÓN INTERIOR X A ig. 1%}3FAMILIA _ I 03 MAR 20161 UCE.: N 6 REF.: N 164.110/2016 DAA.:
Más detallesMunicipalidad de Padre Hurtado INFORME DE SEGUIMIENTO. Número de Informe: 64/ de mayo de 2016 DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES UNIDAD DE SEGUIMIENTO
INFORME DE SEGUIMIENTO Municipalidad de Padre Hurtado Número de Informe: 64/2014 10 de mayo de 2016 www.contraloría.c1 SUBDIVISIÓN DE AUDITORIA E INSPECCIÓN DMSAI : 2.680/15 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO
Más detallesInforme Final N 151 Procesos de Adquisiciones
UNIDAD AUDITADA División de Administración y Finanzas Unidad de Abastecimiento. PERIODO DE AUDITORIÍA 1 de Enero y 31 de Diciembre 2010 FECHA RESPUESTA Octubre 2011 JEFE DIVISION AUDITADA Gustavo Bravo
Más detallesCONTRACIONES A HONORARIOS PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS EN PROGRAMAS COMUNITARIOS DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES
CONTRACIONES A HONORARIOS PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS EN PROGRAMAS COMUNITARIOS (215 215.21 21.04 04.004 004) MARCO JURÍDICO División de Municipalidades Subdivisión Jurídica ANTECEDENTES DEL DICTAMEN
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Universidad de Santiago de Chile Número de Informe: 49812015 8 de febrero de 2016 a. www.contraloria.ci DAA N 258/2016 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO
Más detallesHospital Clínico San Borja Arriarán. u. Número de Informe: de mayo de 2016
DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA Hospital Clínico San Borja Arriarán Número de Informe: 76512015 24 de mayo de 2016 u. www.contraloria.ci C~NTRALORIA GENERAL DE ~ REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
Más detallesPrimer Juzgado Givil de viña del Mar INFORME FINAL. Número de Informe: G. 20 de junio de
CONTRALORÍA REGIONAL DE VALPARAíSO INFORME FINAL Primer Juzgado Givil de viña del Mar Número de Informe: 4401201G 20 de junio de 2016 I www.contraloria.cl CONTRALORíA GENERAL DE LA REPUBLICA CONTRALORIA
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Dirección General de Crédito Prendario Número de Informe: 48512015 17 de febrero de 2016 www. contralo ri a.ci CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
Más detallesDIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA UNIDAD DE SEGUIMIENTO. Servicio de Salud Metropolitano Norte
DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA Servicio de Salud Metropolitano Norte Número de Informe: 212/2011 6 de junio de 2013 chile DAA N 2.921/2012 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA SANTIAGO, 06 JUNi3
Más detallesServicio Nacional del
DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA Servicio Nacional del Adulto Mayor Número de Informe: 96312015 30 de mayo de 2016 1 www.contraloria.ci CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA
Más detallesInforme de Seguimiento Municipalidad de Colbún, Región del Maule
Informe de Seguimiento Municipalidad de Colbún, Región del Maule Fecha 20 de diciembre de 2011 N Informe : 54/2010 A.I. N 1.073/11 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. TALCA, *O 119 O O Adjunto, para
Más detallesESTRATEGIA SIDRA EMPRESA SAYDEX. Octubre 2015 Subsecretaría de Redes Asistenciales
ESTRATEGIA SIDRA EMPRESA SAYDEX Octubre 2015 Subsecretaría de Redes Asistenciales INICIO DE LA ESTRATEGIA SIDRA COBERTURA DE EMPRESA SAYDEX SERVICIO DE SALUD PROVEEDOR NIVEL ESTABLECIMIENTO LICENCIAS CONTRATADAS
Más detallesInforme de Seguimiento Coordinación de Concesiones
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA División de Infraestructura y Regulación Subdivisión Auditoría Informe de Seguimiento Coordinación de Concesiones Fecha: 27 de Enero de 202 N Informe: 3/0 DIVISIÓN DE
Más detallesInforme Final Contratos de artistas para eventos publicos Municipalidad de Copiapd
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Contraloria Regional de Atacama Informe Final Contratos de artistas para eventos publicos Municipalidad de Copiapd Fecha : 14 Diciembre de 2010 N Informe 39/2010 56
Más detallesCONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. OFICIO No 4 f 6 ARICA, 1 0 FEB.
RVR/MMM/WPA RECONSIDERA PARCIALMENTE INFORME FINAL No 8, DE 204, DE LA CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA, SOBRE FISCALIZACIÓN AL USO Y CIRCULACIÓN DE VEHÍCULOS ESTATALES, EN LA UNIVERSIDAD DE
Más detallesInforme Seguimiento Municipalidad de Cochamó
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS Informe Seguimiento Municipalidad de Cochamó "' 28 de septiembre de 2011 I.E. 36/2010 I 11. y e k w. sd 4'1- CONTRALORÍA GENERAL DE
Más detallesInforme de Seguimiento Superintendencia de Seguridad Social
DivisiOn de Auditoria Administrative Area de Educacion, Trabajo y PrevisiOn Social Informe de Seguimiento Superintendencia de Seguridad Social Fecha 21 de noviembre de 2011 N Informe : 204/2010 AREA DE
Más detallesCONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
C.E. N 580/2011 C/REF.: 103629/2011 RSMJ./psv. REMITE INFORME FINAL EN INVESTIGACIÓN ESPECIAL EFECTUADA EN LA MUNICIPALIDAD DE RÍO NEGRO. PUERTO MONTT, 0 0 1 9 6 3. 25. 35. 2011 El infrascrito cumple con
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
DIVISIÓN DE AUDITORíA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Escuela de Especialidades Sargentol Adolfo Menadier Rojas de la Fuerza Aérea de Chile Número de Informe: 27812015 17 de noviembre de 2015 a.
Más detallesDIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA UNIDAD DE SEGUIMIENTO. Servicio Agrícola y Ganadero
Servicio Agrícola y Ganadero Número de Informe: 188/2012 21 de febrero de 2014 DAA N 5.146/2013 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, 013358 Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines
Más detallesPROCEDIMIENTO DE AUDITORIAS FINANCIERAS, ADMINISTRATIVAS, CONTABLES Y JURÍDICAS
HOJA 1 DE 6 1. Objetivo Establecer los aspectos generales que orienten la ejecución de las auditorías internas por parte de la Contraloría Interna del Poder Legislativo del Estado de San Luis Potosí, desde
Más detallesCONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL 1310 BÍO DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN CONCEPCIÓN,
CONTRALORÍA REGIONAL DEL 1310 BÍO DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN REF: 6.930/09.- REMITE INFORME IF.VE-66/09.- CONCEPCIÓN, 0 3 6 31 13.07 10 El Contralor Regional que suscribe cumple con remitir
Más detallesUnidad de auditoría interna. 214 Memoria Anual 2014
11 Unidad de auditoría interna 214 Memoria Anual 2014 Capítulo 1: Presentación Defensoría Penal Pública 215 capítulo 11 Unidad de auditoría interna A la Unidad de Auditoría Interna (UAI) de la Defensoría
Más detallesInforme de Seguimiento Intendencia Region Metropolitana de Santiago
r CONTRALORIA GENERAL DE LA REPOBLICA DivisiOn de Auditoria Administrativa Area de Control de Personal Informe de Seguimiento Intendencia Region Metropolitana de Santiago Fecha 24 de mayo de 2011 N Informe
Más detallesCHILE SUPfRINHNOfNCIA or SERVICIOS SANITARIOS
3156 ORD. W ' GOBIERNO DE CHILE SUPfRINHNOfNCIA or SERVICIOS SANITARIOS ANT.: - Oficio de la Contraloría General de la República W 047999 de 19-ago-2010. Oficio de la Contraloría General de la República
Más detallesCRITERIO DE CALIDAD Nro. H-AU-03-06_01
Código Proceso PP-04 Fiscalización Posterior Procedimiento AU Auditoría Versión V.4. Actividad 03 Comunicación Rige 01/06/2015 desde Tarea 06 Tramitar la documentación para Seguimiento de Disposiciones
Más detallesMAT: Denuncia irregularidad que indica y solicita persecución de la. responsabilidad disciplinaria en el SERNAGEOMIN, en relación a
PARA: Sr. Contralor General de la República. DE: AFUSER MAT: Denuncia irregularidad que indica y solicita persecución de la responsabilidad disciplinaria en el SERNAGEOMIN, en relación a irregularidades
Más detallesCONTRALORIA GENERAL DE LA REPIJBLICA CHILE
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPIJBLICA Con esta fecha se ha resuelto lo siguiente: REESTRUCTURA LA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA SANTIAGO, 3 1 DiC 2012 CONSIDERANDO: Que por mandato constitucional
Más detallesPROCEDIMIENTO VERSION: 03 AUDITORIAS DE CONTROL INTERNO FECHA: EVALUACIÓN Y CONTROL PAGINA: 1 de 7
EVALUACIÓN Y CONTROL PAGINA: 1 de 7 1 OBJETIVO Definir la metodología para la realización de las auditorias del sistema de de la Gobernación de Córdoba, con el fin de evaluar la conformidad con los requisitos
Más detallesDIRECCIÓN DE CONTROL DEL SECTOR PODERES NACIONALES Y SEGURIDAD PÚBLICA
DIRECCIÓN DE CONTROL DEL SECTOR PODERES NACIONALES Y SEGURIDAD PÚBLICA TRIBUNAL SUPREMO DE JUSTICIA (TSJ)-UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA (UAI) ESTRUCTURA ORGANIZATIVA La Unidad de Auditoría Interna (UAI)
Más detallesINFORME DETALLADO DE RESULTADOS
'~~;,:'&~;;;~ Repúb/íca de Chile Gobierno Regional de Atacama Unidad de Auditoría Interna INFORME DETALLADO DE RESULTADOS Informe de Auditoría NO Fecha 3 de agosto de 205 Materia Auditoría solicitada por
Más detallesCONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATVA UNIDAD DE SEGUIMIENTO O SANTIAGO,
DM N 2.993/2012 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATVA O 01247 1106.13 L~E REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA SANTIAGO, 03.JUN2O13.034388 Adjunto, remito a Ud., para
Más detallesPROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAS INTERNAS
Revisó: Directora de Control Aprobó Vicerrector Académico Página 1 de 8 Fecha de aprobación: Febrero 08 de 2006 Resolución N 111 OBJETIVO ALCANCE Realizar el exámen sistemático, objetivo e independiente
Más detallesJuzgado de Letras, Garantía y
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO INFORME FINAL Juzgado de Letras, Garantía y Familia de Petorca Número de lnform e: 112017 06 de febrero del 2017 l$t r^/r^n^, rnntrr lnri : rl CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA.
Más detallesINFORME FINAL, MUNICIPALIDAD DE los ANGELES
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA INFORME FINAL, MUNICIPALIDAD DE los ANGELES Fecha : JUNIO DE 2009 N Informe : IF.DIR.VO.01/09 CONTRALORíA REGIONAL DEL sío sío PRP/EPSCH/abv. ~ ~~Aª REMITE INFORME IF/DIRNO-
Más detallesSERVICIO NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT) - OFICINA DE AUDITORÍA INTERNA SEGUIMIENTO A LA ACCIÓN CORRECTIVA
SERVICIO NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN ADUANERA Y TRIBUTARIA (SENIAT) - OFICINA DE AUDITORÍA INTERNA SEGUIMIENTO A LA ACCIÓN CORRECTIVA De acuerdo con la providencia administrativa SNAT/2010/0101
Más detallesSE 1 SENADIE. Contraloría General de la República de Chile. Guía de Despacho SIN. Fecha: 21/04/ :16
Contraloría General de la República de Chile Guía de Despacho SIN Fecha: 21/04/2015 13:16 DE: OFICINA GENERAL DE PARTES Y ARCHIVO GENERAL A: SERVICIO NACIONAL DE LA DISCAPACIDAD Oficial de Partes: ddiazva
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
o - 2-l 2 CH L INFORME DE SEGUIMIENTO Municipalidad de Las Condes Número de Informe: 33/2013 19 de mayo dei 2015 - a ntraiora.ci DIR N : USEG DIR N : REF. N : 36 1/15 6/15 240.916/14 242.864/14 REMITE
Más detallesCONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA HACIENDA, ECONOMIA Y FOMENTO PRODUCTIVO SECTOR III
Informa sobre auditoría de transacciones de Ingresos y Gastos y de evaluación del control interno contable, en el Servicio de Impuestos Internos. SANTIAGO, 17 julio 2007 En cumplimiento del Plan Anual
Más detallesDIRECTIVA Nº CG/AC
DIRECTIVA Nº 002-2002- CG/AC PROCESAMIENTO Y EVALUACIÓN DE LAS DECLARACIONES JURADAS DE INGRESOS Y DE BIENES Y RENTAS DE LAS AUTORIDADES, FUNCIONARIOS Y SERVIDORES PUBLICOS, ASÍ COMO INFORMACIÓN SOBRE
Más detallesDIRECTIVA Nº CG/AC
DIRECTIVA Nº 002-2002- CG/AC PROCESAMIENTO Y EVALUACIÓN DE LAS DECLARACIONES JURADAS DE INGRESOS Y DE BIENES Y RENTAS DE LAS AUTORIDADES, FUNCIONARIOS Y SERVIDORES PUBLICOS, ASÍ COMO INFORMACIÓN SOBRE
Más detallesANTECEDENTES C O N S I D E R A N D O
CG09/2009 ACUERDO DEL CONSEJO GENERAL DEL INSTITUTO FEDERAL ELECTORAL POR EL QUE SE ESTABLECEN LAS POLÍTICAS INSTITUCIONALES PARA LA PRESENTACIÓN O REMISIÓN DE DENUNCIAS POR LA PROBABLE COMISIÓN DE DELITOS
Más detallesUniversidad de Playa Ancha
HIL CONTRALORÍA REGIONAL DE VALPARAíSO Universidad de Playa Ancha Número de lnforme: 94612015 6 de junio de 2016 I www.contraloria.cl CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORIA REGIONAL DE VALPARAíSO
Más detallesUNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Primer Juzgado de Policía Local de Viña del Mar. Número de Informe: 36/ de septiembre del loria.
Primer Juzgado de Policía Local de Viña del Mar Número de Informe: 36/2013 23 de septiembre del 2014 www.contra loria.el CONTRALORIA REGIONAL DE VALPARAÍSO USEG 046/2014 REMITE COPIA DEL SEGUIMIENTO AL
Más detallesCONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA INDICA. SANTIAGO,
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 1\. DAA N 1.153/2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE REF.: N 189.985/2015 INDICA. APIA RECCON'CHlLECCMPRA 2 8 5 0 2 26 JUN 2015 RECDO NA or PAES SANTIAGO, 2,JJN2 1
Más detallesCONTRALORÍA REGIONAL DEL MA UNIDAD DE CONTROL EXTERNA. Municipalidad de Sagrada Familia. Número de Informe: '121/ de octubre de 2017.
CONTRALORÍA REGIONAL DEL MA UNIDAD DE CONTROL EXTERNA Municipalidad de Sagrada Familia Número de Informe: '121/20 6 10 de octubre de 2017 ama UCE N 2096/2017 REMITE COPIA DE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
INFORME DE SEGUIMIENTO Facultad de Medicina de la Universidad de Chile Número de Informe: 13912013 29 de octubre de 2014 u www.contraloria.ci DAA N 3.338/2014 REF. N 198.901/2014 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
DIVISIÓN DE AUDITORiA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Hospital Barros Luco Trudeau Número de Informe: 8612014 29 de octubre de 2015 a www.contra Ioria.cI CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA DAA N
Más detallesJunta Nacional de Auxilio Escolar y Becas INFORME DE SEGUIMIENTO. Número de Informe: 17212014 27 de agosto de 2015. www. contra lo rl a.
DIVISIÓN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas Número de Informe: 17212014 27 de agosto de 2015 a. www. contra lo rl a.c 1 CONTRALORÍA GENERAL DE
Más detallesE INVESTIGACIÓN ESPECIAL
E INVESTIGACIÓN ESPECIAL Municipalidad de Monte Patria Región de Coquimbo Número delnforme: 7/2012 23 de marzo del 2012 www.contraloria.c1 CE 127 Ref.: 45.494/11 REMITE INFORME QUE INDICA. OFICIO N 13
Más detallesDISPOSICION, SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE LAS MEDIDAS CORRECTIVAS
CODIGO: -006-05 VERSION: PRIMERA AREA: ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL TITULO: RUBRO NOMBRE FIRMA FECHA Formulado por: Equipo de Elaboración del Manual de Procedimientos (MAPRO) - OPP Aprobado por: Organo
Más detallesEntidad pública: Servicio Registro Civil e Identificación DECISIÓN AMPARO ROL C
Entidad pública: Servicio Registro Civil e Identificación DECISIÓN AMPARO ROL C1082-16 Requirente: Ignacio Moraga Velásquez Ingreso Consejo: 01.04.2016 En sesión ordinaria Nº 715 del Consejo Directivo,
Más detallesII= INFOR E DE SEGUIMIENTO
II= INFOR E DE SEGUIMIENTO Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Número de Informe : 222/2011 8 de agosto de 2013 ill www.contraloria.c I GENERAL DE LA REPÚBLICA DAA N 3507/2012 REMITE INFORME DE
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
INFORME DE SEGUIMIENTO Servicio Nacional del Adulto Mayor Número de Informe: 3912014 28 de agosto de 2015 www.contraloria.ci DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA DAA REF 2.363/2015 176.231/2015 REMITE
Más detallesInforme Investigación Especial Intendencia Regional del Bio-Bio
CONTRALORiA REGIONAL DEL Bio-Bio Departamento de Control Externo Informe Investigación Especial Intendencia Regional del Bio-Bio 5 de Agosto de 2011 le 58/11.- CONTRALORIA REGIONAL DEL 610610 REF. 83.002/10.
Más detallesN Caracas, 04 de noviembre de RESOLUCIÓN. CLODOSBALDO RUSSIÁN UZCÁTEGUI Contralor General de la República
N 01-00-247 Caracas, 04 de noviembre de 2005. RESOLUCIÓN CLODOSBALDO RUSSIÁN UZCÁTEGUI Contralor General de la República De conformidad con lo dispuesto en el artículo 289 de la Constitución de la República
Más detallesBANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA
A LAS ENTIDADES FINANCIERAS: COMUNICACIÓN "A" 2717 11/06/98 Ref. : Normas Mínimas sobre Auditorias Externas. Modificaciones Nos dirigimos a Uds. para hacerles llegar las modificaciones introducidas al
Más detallesCONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL ATACAMA
CONTRALORÍA REGIONAL ATACAMA Informe Final Investigación Especial Denuncia de Particular, Problema que Afecta a Propiedad Aledaña a Terminal de Buses Romani Municipalidad de Copiapó - Secretarías Regionales
Más detallesCONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. Informe de Seguimiento Municipalidad de Las Condes
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA Informe de Seguimiento Municipalidad de Las Condes Fecha : 22 de diciembre de 2011 N Informe : 83/2010 ÁREA AUDITORÍA 2 PMET N : 16.060/2011 DMSAI N : 1.220/2011 REMITE
Más detallesCONTROLES INTERNOS I LA UNIDAD DE CONTROL
CONTROLES INTERNOS I LA UNIDAD DE CONTROL Sergio Núñez Barruel Abogado REGLA GENERAL: NO SE CONCIBE NINGÚN ACTO ADMINISTRATIVO SIN LA EXISTENCIA DE UN MECANISMO DE CONTROL O DE FISCALIZACIÓN (PARA ESTOS
Más detallesUNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL POLITÉCNICA ANTONIO JOSÉ DE SUCRE (UNEXPO) UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA (UAI) ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL POLITÉCNICA ANTONIO JOSÉ DE SUCRE (UNEXPO) UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA (UAI) ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO 1000 Aspectos preliminares 1200 Alcance 1201 El análisis estuvo
Más detallesMINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA EL TURISMO SEGUIMIENTO A LA ACCIÓN CORRECTIVA
MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA EL TURISMO SEGUIMIENTO A LA ACCIÓN CORRECTIVA La Unidad de Auditoría Interna (UAI) del Ministerio del Poder Popular para el Turismo (MINTUR), tiene entre otras competencias:
Más detalles5.10 Partido Liberal Mexicano
5.10 Partido Liberal Mexicano a) En el capítulo de Conclusiones Finales de la Revisión del Informe, visibles en el cuerpo del Dictamen Consolidado correspondiente, se señala en el numeral 16 lo siguiente:
Más detallesCONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO-BÍO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Juzgado de Letras y Garantía de Florida.
~ Juzgado de Letras y Garantía de Florida Número de Informe: 1.204/2015 28 de enero de 2016 www.contraloria.cl ~ ~. _. CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA e 8 D/vvtr.Gt-\00,')(. ~~TRA S y L.,_, t,.,->.
Más detallesDE LA REPUBLICA DE CHILE. Normas Generales
DIARIO OFICIAL DE LA REPUBLICA DE CHILE I SECCIÓN Ministerio del Interior y Seguridad Pública LEYES, REGLAMENTOS, DECRETOS Y RESOLUCIONES DE ORDEN GENERAL Página 1 de 5 Normas Generales CVE 1118600 MINISTERIO
Más detallesMarco Legal. Objetivo del Acta de Entrega. Formalidades del Acta de Entrega. Aspectos relacionados con la Revisión del Acta de Entrega por el Órgano
Marco Legal. Objetivo del Acta de Entrega. Formalidades del Acta de Entrega. Aspectos relacionados con la Revisión del Acta de Entrega por el Órgano de Control Fiscal Interno. Contenido del Acta de Entrega.
Más detallesINFORME DE SEGUIMIENTO
INFORME DE SEGUIMIENTO Corporación Municipal de Peñalolén para el Desarrollo Social Número de Informe: 1.19212015 26 de Septiembre de 2016 Ella REF. N 186.593/16 203.074/16 209:080/16 DMSA N : 1.621/16
Más detallesInforme Seguimiento Dirección de Compras y Contratación Pública.
División Auditoría Administrativa Área Hacienda, Economía y Fomento Productivo Control de Personal Informe Seguimiento Dirección de Compras y Contratación Pública. Fecha: 20 de agosto de 2010. N Informe:
Más detallesINSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE TIERRA BLANCA INFORME DEL SEGUIMIENTO AL INFORME DEL RESULTADO DE LA CUENTA PÚBLICA POR EL EJERCICIO 2006
I. ANTECEDENTES INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE TIERRA BLANCA INFORME DEL SEGUIMIENTO AL INFORME DEL RESULTADO DE LA CUENTA PÚBLICA POR EL EJERCICIO 2006 En cumplimiento al Decreto 232 publicado en la
Más detallesMemoria Capítulo 12. Auditoría interna
Memoria 2013 Capítulo 12 Auditoría interna 218 12 Capítulo 12 Auditoría interna Capítulo 12: Auditoría Interna A la Unidad de Auditoria Interna (UAI) le corresponde otorgar apoyo al Defensor Nacional,
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE PETROPERÚ ATENCIÓN DEL EJERCICIO DE CONTROL SIMULTÁNEO DE LA GERENCIA AUDITORIA INTERNA
I. OBJETIVO Página 1 de 5 Establecer el procedimiento para la atención del ejercicio de Control Simultáneo dispuesto por la Contraloría General de la República (en lo sucesivo la Contraloría) o la Gerencia
Más detallesPROCEDIMIENTO DE DECLARACIONES PATRIMONIALES
HOJA 1 DE 11 1. Objetivo Operar un sistema de declaraciones patrimoniales para aquellos servidores públicos s a presentar declaración patrimonial como para que esta se realice de manera rápida y sencilla,
Más detallesRESUMEN EJECUTIVO DEL EXAMEN DE LA CUENTA PRACTICADO AL CONSEJO LEGISLATIVO DEL ESTADO BARINAS EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA CONTRALORÍA DEL ESTADO BARINAS Dirección de Control. RESUMEN EJECUTIVO DEL EXAMEN DE LA CUENTA PRACTICADO AL CONSEJO LEGISLATIVO DEL ESTADO BARINAS EJERCICIO ECONÓMICO
Más detallesÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL INFORME N MDY-OCI
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL SERVICIO DE CONTROL: VERIFICAR CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA EXPRESA: LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA JULIO -2 0 1 5 PUCALLPA - PERÚ 2015 Decenio de las
Más detallesVERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA
INFORME RESULTANTE DE LA ACTIVIDAD DE CONTROL N 2-0469-2016-003 VERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA MOYOBAMBA, NOVIEMBRE DE 2016 o INDICE I. INTRODUCCIÓN...03
Más detallesINFORME DEL CER SOBRE ESTUDIO DE LA NORMATIVA DE LA OLACEFS RESPECTO A LAS ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES DEL AUDITOR DE LA ORGANIZACIÓN
INFORME DEL CER SOBRE ESTUDIO DE LA NORMATIVA DE LA OLACEFS RESPECTO A LAS ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES DEL AUDITOR DE LA ORGANIZACIÓN SOLICITUD En fecha 9 de mayo de 2011, mediante comunicación OLACEFS-SE/C-142-2011,
Más detallesUNIDAD DE CONTROL EXTERNO INFORME FINAL. Juzgado de Garant la de Valparaíso. Número de Informe: de enero del
INFORME FINAL Juzgado de Garant la de Valparaíso Número de Informe: 6512012 9 de enero del 2013 www.contraloria.cl CONTRALORIA REGIONAL DE VALPARAÍSO PREG N 5033 JUZGADO DE GARAN1IS VALPARAISO 1,3z5- LIV)
Más detalles