CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Municipalidad de Arica

Transcripción

1 CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO Municipalidad de Arica Número de Informe: 4/ de septiembre de 2015

2 CONTRALORfA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORIA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO RE F. : N o /2 O 14 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. OFICIO No 3935 ARICA, 2 3 SET Adjunto remito para su conocimiento y fines pertinentes, copia de Informe de Seguimiento al Informe de Investigación Especial No 4, de 2014, debidamente aprobado, sobre eventuales irregularidades en las actividades de celebración de navidad y año nuevo en la Municipalidad de Arica. Saluda atentamente a Ud. ll AL SEÑOR ~l ~ALCALDE ""MUNICIPALIDAD DE ARICA. PRESENTE Cristóbal Colón W 950- Arica, fono

3 CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO RE F. : N o /2 O 14 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. OFICIO No 3936 ' ARICA, 2 3 SET Adjunto remito copia del Informe de Seguimiento al Informe de Investigación Especial No 4, de 2014, debidamente aprobado, con el fin de que, en la primera sesión que celebre el concejo municipal, desde la fecha de su recepción, se sirva ponerlo en conocimiento de ese órgano colegiado entregándole copia del mismo. Al respecto, deberá acreditar ante esta Contraloría Regional, en su calidad de secretario del concejo y ministro de fe, el cumplimiento de este trámite dentro del plazo de diez días de efectuada esa sesión. Saluda atentamente a Ud. fj AL SEÑOR lj SECRETARIO MUNICIPAL ~ MUNICIPALIDAD DE ARICA PRESENTE Cristóbal Colón W Arica. fono

4 CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO REF.: No /2014 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. OFICIO No 3937 ARICA, 2 3 SE T Adjunto remito para su conocimiento y fines pertinentes, copia de Informe de Seguimiento al Informe de Investigación Especial No 4, de 2014, debidamente aprobado, sobre eventuales irregularidades en las actividades de celebración de navidad y año nuevo en la Municipalidad de Arica. Saluda atentamente a Ud. AL SEÑOR f~ DIRECTOR DE CONTROL INTERNO MUNICIPALIDAD DE ARICA RES ENTE 1 Contralorla Municipal Correspondencia reeibida.!!'echa St~P..lO.l5... NO ~ ;, lltrma -~ Cristóbal Colón W 950- Arica. fono

5 CONTRALOR[A REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO REF.: No /2014 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. OFICIO No 3938 ' ARICA, 2 3 SET Adjunto remito para su conocimiento y fines pertinentes, copia de Informe de Seguimiento al Informe de Investigación Especial No 4, de ~014, debidamente aprobado, sobre eventuales irregularidades en las actividades de celebración de navidad y año nuevo en la Municipalidad de Arica. Saluda atentamente a Ud. A LA SEÑORITA ANALISTA UNIDAD TÉCNICA DE CONTROL EXTERNO CONTRALOR[A REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA PRESENTE Cristóbal Colón W 950- Arica, fono

6 CONTRALOR[A GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALOR[A REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA UNIDAD DE CONTROL EXTERNO REF.: No /2014 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. OFICIO No 3939,. ARICA, 2 3 SET Adjunto remito para su conocimiento y fines pertinentes, copia de Informe de Seguimiento al Informe de Investigación Especial No 4, de 2014, debidamente aprobado, sobre eventuales irregularidades.en las actividades de celebración de navidad y año nuevo en la Municipalidad de Arica. Saluda atentamente a Ud. A LA SEt\JORA, ~ JEFA l\ FISCALIA ~ CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA ~ PRESENTE Cristóbal Colón N' 950- Arica, fono

7 CONTRALORIA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA CE No 18_ 2015/USEG REF.: No /2014 SEGUIMIENTO AL INFORME DE INVESTIGACIÓN ESPECIAL No 4, DE 2014, SOBRE EVENTUALES IRREGULARIDADES EN LAS ACTIVIDADES DE CELEBRACIÓN DE NAVIDAD Y AÑO NUEVO EN LA MUNICIPALIDAD DE ARICA. ARICA, 2 3 SET. 281~ De acuerdo con las facultades establecidas en la ley No , de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe de Investigación Especial No 4, de 2014, sobre eventuales irregularidades en las actividades de celebración de navidad y año nuevo en la Municipalidad de Arica, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control a la entidad examinada en dicho informe. El funcionario que ejecutó esta fiscalización fue el señor Fernando Baraona Osario. El proceso de seguimiento consideró el referido informe No 4 de 2014, y la respuesta del municipio a dicho documento remitida mediante el oficio No 3.030, de 9 de octubre de 2014, a este Órgano Contralor. Los antecedentes aportados fueron analizados y complementados con las validaciones correspondientes en la entidad, a fin de comprobar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los resultados que en cada caso se indican. AL SEÑOR HUGO SEGOVIA SABA CONTRALOR REG IONAL DE ARICA Y PARINACOTA PRESENTE

8 CONTRALORÍA REGIONAL DE ARI CA Y PARINACOTA 1.- OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN N" OBSERVACIÓN item 11, numeral 2, letras a) y b) Sobre el proceso de adquisición de los regalos y dulces del., DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN a) Se verificó que la Municipalidad de Arica, mediante los decretos alcaldicios Ws y , de 7 y 9 de diciembre de 2013, autorizó la adquisición a través de trato directo de los juguetes navideños con las empresas Importadora y Exportadora Wintec Limitada e Importadora Bhakti Ltda., respectivamente. En este sentido el valor de la adquisición ascendió a $ y $ , en cada caso. Asimismo, a través del decreto alcaldicio W , de 7 de diciembre de 20 13, aprobó la adquisición de bolsas de dulces a la empresa de Servicios Heradio Enrique Pino Farías E.I.R.L., por programa de, un monto ascendente a $ "Actividades Sobre el particular, no se advierte que se conmemoración, hayan presentado los supuestos clásico navideño necesarios para efectuar una Arica 201 3". contratación mediante la fórmula excepcional de la contratación directa, dispuesto en los artículos 9 de la ley W , Orgánica Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado; r y 8 de la ley W ; de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministros y Prestación de Servicios y 1 O de su reglamento, contenido en el decreto W 250, de 2004, del Ministerio de Hacienda. RESPUESTA DE LA ENTIDAD En su oficio de respuesta, la autoridad edilicia manifiesta que mediante el decreto alcaldicio W , de 2014, instruyó investigación sumaria sobre los hechos expuestos en el Informe de Investigación Especial W 4, de ANALISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS Analizados los antecedentes aportados en su respuesta, se verificó que mediante el oficio ordinario W 2.139, del 30 de julio de 2014, el Alcalde de la Municipalidad de Arica remitió copia del decreto alcaldicio que instruye la investigación sumaria. CONCLUSIÓN En virtud de los antecedentes proporcionados por la Municipalidad de Arica, y considerando que materializó lo instruido en el informe final, se subsana la observación. Sin embargo, es menester señalar que la investigación sumaria, deberá ajustarse a lo establecido en los artículos 124 y siguientes de la ley W , Estatuto Administrativo para Funcionarios Municipales.

9 CONTRALORIA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA N" OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS CONCLUSIÓN b) En relación a la compra de los dulces para la jornada navideña, se observó que el contrato con la empresa Servicios Heradio Enrique Pino Farías E.I.R.L., fue regularizado por el municipio el 2 de enero de 2014 y su orden de compra emitida el dla 9 de esa mensualidad, en circunstancias que dicha adquisición había sido recibida y destinada a las actividades en el mes de diciembre de Sobre este punto, es menester indicar que la jurisprudencia administrativa de este Organismo Fiscalizador, a través del dictamen N" , de 2010, esgrimió que las adquisiciones mayores a 1 00 U.T.M., deben necesariamente formalizarse a través de la suscripción de contratos de compraventa, los cuales se entenderán vigentes una vez aprobados a través de actos administrativos debidamente tramitados, a partir de lo cual el servicio está en condiciones de emitir las órdenes de compra, conforme a lo establecido en el artículo 63, en relación con el inciso final del artículo 65, ambos del decreto N" 250, de 2004, del Ministerio de Hacienda. j{l;:;f1 ~ega los ltem 11, numeral 3 Sobre la entrega de del e~e~to.;{{;:;' 1 Gran clas1co fantasía navideña /; Se verificó, que la municipalidad adquirió En su oficio de respuesta, mediante decreto 111 artículos para regalar mediante alcaldicio N" , de 2014, instruyó sorteo a los niños asistentes de la investigación sumaria sobre los hechos actividad "Gran clásico fantasía navideña expuestos en el Informe de Investigación 2013", de los cuales a la fecha de la Especial N" 4, de Analizados los antecedentes aportados en su respuesta, se verificó que mediante el oficio ordinario N" 2.139, del 30 de julio de 2014, el Alcalde de la Municipalidad de Arica remitió a En virtud de los antecedentes proporcionados por la Municipalidad de Arica, y considerando que materializó lo instruido en el informe final, se

10 CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA N" OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN 2013" de Municipalidad Arica. la 1 fiscalización habían sido entregados 50 de artículos a beneficiarios que no fueron posibles de identificar, por cuanto el municipio no cuenta con sus datos y mantiene únicamente en su registro el número del ticket ganador. Sobre lo expuesto, no fue posible constatar el cumplimiento del criterio contenido en el dictamen N" , de 1990, de este origen, el cual señala que la adquisición de juguetes por parte de los municipios para donarlos en navidad, puede estimarse como la atención de una necesidad de carácter social, en la medida que se trate de favorecer indeterminadamente a niños de la comuna en estado de indigencia o de escasos recursos, situación que no concurre en la especie, por cuanto los beneficiarios no acreditan tal situación al tratarse de regalos que fueron entregados mediante la modalidad de sorteo. A su vez se constató la falta de entrega de 61 artículos que permanecían guardados en dependencias municipales, incumpliendo con esto uno de los objetivos de la actividad. RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS este Ente de Control copia de decreto alcaldicio que instruye la investigación sumaria. CONCLUSIÓN subsana la observación. Sin embargo, es menester señalar que la investigación sumaria, deberá ajustarse a lo establecido en los artículos 124 y siguientes de la ley N" , Estatuto Administrativo para Funcionarios Municipales. ltem 11, numeral 4, En relación a las bolsas de dulces En su oficio de respuesta, la autoridad edilicia Analizados los antecedentes aportados en su En virtud de los antecedentes letra b), adquiridas por el municipio, esa entidad manifiesta que mediante el decreto alcaldicio respuesta, se verificó que mediante el oficio proporcionados por la Relativo a la entrega noacreditólaentregade2.598 paquetes, W , de 2014, instruyó investigación ordinario W 2.139, del 30 de julio de 2014, el Municipalidad de Arica, y de regalos y dulces de lo cual la jefa de asesoría técnica de sumaria sobre los hechos expuestos en el Alcalde de la Municipalidad de Arica remitió a considerando que materializó lo J/J 1 con motivo del DIDECO certificó que los confites fueron Informe de Investigación Especial N" 4, de este Ente de Control copia de decreto alcaldicio instruido en el informe final, se /(f j/ programa entregados durante la actividad "Gran que instruye la investigación sumaria. subsana la observación.. ~ ~ i./é ~ ~~ 7~ 4

11 CONTRALORiA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORiA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA N" OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN "Actividades conmemoración de 1 clásico fantasía navideña 2013", sin que exista un registro de tal hecho, no clásico navideño obstante del respaldo fotográfico que Arica 2013" del demuestra la entrega de los dulces. Municipio de Arica. Ante lo expuesto precedentemente, cabe recordar lo instruido en el articulo 3 de la citada ley , el cual prescribe que la Administración del Estado deberá observar los principios de coordinación, control, eficiencia y eficacia, entre otros, lo cual no se advierte en la especie al no acreditar la entrega de juguetes, y de bolsas de dulces a los beneficiarios. RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS CONCLUSIÓN Sin embargo, es menester señalar que la investigación sumaria, deberá ajustarse a lo establecido en los articulas 124 y siguientes de la ley W , Estatuto Administrativo para Funcionarios Municipales. /)? ~..._ 5

12 CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA 2.- OBSERVACIONES QUE SE MANTIENEN /? N" OBSERVACIÓN Sobre la adquisición de juguetes por parte del Municipio de Arica para donarlos en navidad... '-,... '-... / DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN Se verificó, que la municipalidad adquirió 111 artículos para regalar mediante sorteo a los niños asistentes de la actividad "Gran clásico fantasía navideña 2013", de los cuales a la fecha de la fiscalización habían sido entregados 50 artículos a beneficiarios que no fueron posibles de identificar, por cuanto el municipio no cuenta con sus datos y mantiene únicamente en su registro el número de ticket ganador. Sobre lo expuesto, no fue posible constatar el cumplimiento del criterio contenido en el dictamen N , de 1990, de este origen, el cual señala que la adquisición de juguetes por parte de los municipios para donarlos en navidad, puede estimarse como la atención de una necesidad de carácter social, en la medida que se trate de favorecer indeterminadamente a niños de la comuna en estado de indigencia o de escasos recursos, situación que no concurre en la especie, por cuanto los beneficiarios no acreditan tal situación al tratarse de regalos RESPUESTA DE LA ENTIDAD En su oficio de respuesta, la entidad edicilia indica que la adquisición de esos juguetes, destinados a la entrega mediante sorteo, se realizó a través del programa generado por la unidad de eventos y serán distribuidos en programas y/o eventos municipales. ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS De los antecedentes proporcionados por la autoridad edilicia, se verificó que según el acuerdo N" 236, de 2014, el Concejo Municipal autorizó a los concejales a fiscalizar el Informe de Investigación Especial N" 4, de 2014, recayendo la función en la concejala Miriam Arenas, quien constató en la unidad de eventos la existencia de los 61 juguetes en estudio, junto a otros 23, de lo cual se elaboró un listado de ellos y se mantuvieron en custodia en la bodega de relaciones públicas ubicada en el edificio consistorial. Además, adjunta en su respuesta un acta de entrega por 10 juguetes con destino a la oficina de la delegación norte, para ser entregados con motivo de la celebración del día del niño. No obstante lo anterior, es dable mencionar que la encargada de eventos del municipio durante el proceso de seguimiento efectuado por esta Contraloría Regional mediante informe de fecha 7 de agosto de 2015, declaró que 29 juguetes fueron entregados a diferentes instituciones de los cuales no existe respaldo documental que acredite dicha situación, lo cual no da cumplimiento al requerimiento consignado en el Informe Final N" 4, de 2014, del cual trata este seguimiento. 6 CONCLUSIÓN En virtud de los antecedentes aportados por la Municipalidad de Arica, y de las verificaciones efectuadas en el presente seguimiento, se mantiene lo observado, por cuanto no se dio cumplimiento al requerimiento consignado en el Informe Final N" 4, de 2014, objeto de este seguimiento, que consistía en informar respecto del destino de los artículos no entregados, definiendo claramente el programa asociado, el objetivo, beneficiarios, estado de los artículos, y forma de entrega. ACCIÓN DERIVADA La Municipalidad de Arica deberá adoptar las medidas que permitan controlar y supervisar que los bienes que mantenga en custodia sean entregados acorde a los objetivos para los cuales fueron adquiridos, lo cual podrá ser validado en futuros procesos de fiscalización que sobre la materia realice este Organismo de Control.

13 CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA N" OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN que fueron entregados mediante la modalidad de sorteo. A su vez, se constató la falta de entrega de 61 artículos, que permanecían guardados en dependencias municipales, incumpliendo con esto uno de los objetivos de la actividad. RESPUESTA DE LA ENTIDAD - ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS CONCLUSIÓN ACCIÓN DERIVADA (/ ~ 7

14 CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y PARINACOTA CONCLUSIONES En mérito de lo expuesto, cabe concluir que la Municipalidad de Arica realizó acciones que permitieron subsanar las observaciones contenidas en el cuadro No 1, del presente informe. No obstante lo anterior, se mantiene la situación informada en el cuadro No 2, con la acción derivada que se indica. Se deja constancia que el procedimiento disciplinario instruido por la Municipalidad de Arica a consecuencia del Informe de Investigación Especial No 4, de 2014, objeto del presente seguimiento, se encuentra iniciado mediante el decreto alcaldicio No , de 28 de julio del Transcríbase al secretario municipal y al director de control, ambos de la Municipalidad de Arica, a la unidad técnica de control externo de la Contraloría Regional de Arica y Parinacota y a la jefa de la unidad de seguimiento de fiscalía de la Contraloría General de la República. Saluda atent:~ve2~ Jefe de Unidad de Control Externo (S) Contraloría Regional de Arica y Parinacota 8

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