ESTADO AMAZONAS CONSEJO COMUNAL BRISAS DEL ORINOCO ASPECTOS ADMINISTRATIVOS, FINANCIEROS Y TECNICOS EN PROYECTO

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1 ESTADO AMAZONAS CONSEJO COMUNAL BRISAS DEL ORINOCO ASPECTOS ADMINISTRATIVOS, FINANCIEROS Y TECNICOS EN PROYECTO FINANCIADO POR LA GOBERNACIÓN PARA LA EJECUCION DEL PROYECTO: MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE VIVIENDAS La Gobernación del Estado Amazonas, ubicada en el centro de la Ciudad de Puerto Ayacucho, entre la Avenida Río Negro y la Calle Bolívar con algunas oficinas en la Avenida Orinoco Sector Centro. Tiene como fin dirigir el Gobierno, la Administración Regional y ejercer la representación del Estado a través de políticas, programas y proyectos trazados en el plan operativo anual, sus funciones son: Garantizar el estricto cumplimiento de todas las actividades y deberes que sean necesarios para gobernar el Estado Amazonas. Coordinar las actividades de la administración regional, con el fin de mejorar el desarrollo económico y social de Estado. Dirigir, coordinar, supervisar y ejecutar las políticas trazadas tanto por el Ejecutivo Nacional como el Regional a nivel de administración y jurisdicción. Garantizar la existencia de buenas relaciones con los distintos organismos oficiales, públicos y privados. El Consejo Comunal Brisas del Orinoco fue conformado en Asamblea de ciudadanos el , ubicado en la Parroquia Luis Alberto Gómez, Municipio Atures, Edo. Amazonas quedando Constituida en Acta redactada con suficiente amplitud para que sirva a su vez de Estatutos Sociales, los cuales fueron debidamente debatidos y aprobados por los asambleístas. Dicho documento fue protocolizado bajo el Número 19 de los folios 68 al 74 en la oficina de Registro Público Inmobiliario del Municipio Atures, del Estado Amazonas en fecha ALCANCE Y OBJETIVO DE LA ACTUACIÓN La actuación se orientó desde el punto de vista de control posterior, centrando el análisis en las especificaciones técnicas, procedencia de los recursos para el financiamiento, procesos de selección y contratación, avances físico-financieros y el estatus actual de la obra Mejoras y Ampliación de Viviendas, ejecutada en el año A fin de evaluar los procesos administrativos y financieros, establecidos por la Gobernación del Estado Amazonas y el

2 Consejo comunal Brisas del Orinoco para la evaluación, aprobación, ejecución y rendición de cuentas del proyecto Mejoramiento y Ampliación de viviendas. Verificar los procedimientos establecidos por la Gobernación del Estado Amazonas, para la aprobación de los proyectos presentados por los Consejos Comunales. Revisar los expedientes administrativos compendiados por la Gobernación del Estado con relación a la asignación de los recursos a los Consejos Comunales. Verificar la existencia de mecanismos establecidos por la Gobernación del Estado Amazonas, para la asignación y transferencia de los recursos destinados a los Consejos Comunales. Constatar los procedimientos establecidos por la Gobernación del Estado Amazonas, para la rendición de cuentas de los Proyectos financiados a los Consejos Comunales. Verificar los mecanismos de control implantados por los Consejos Comunales, para la recepción de los recursos así como la ejecución física y financiera de los proyectos financiados por la Gobernación del Estado Amazonas. Verificar el proceso de selección de contratistas, contratación y ejecución de los proyectos llevados a cabo por los Consejos Comunales. Verificar el Cumplimiento de los procedimientos establecidos por el Consejo Comunal para la Rendición de Cuentas de los proyectos financiados por la Gobernación del Estado Amazonas. Determinar mediante inspección física, que el proyecto se haya ejecutado bajo los criterios establecidos en el contrato correspondiente. RESULTADOS DERIVADOS DEL ANÁLISIS Análisis Administrativo Durante el ejercicio fiscal 2008, la Gobernación del Estado Amazonas realizó Trasferencias de recursos por un monto total de Bs ,25, por la partida Trasferencias corrientes a entes descentralizados sin fines empresariales Consejos Comunales Según ejecución financiera presentada por la Secretaría de Planificación, Proyectos y Presupuestos de la Gobernación del Estado Amazonas. De los cuales se le otorgo recursos al Consejo Comunal Brisas del Orinoco de la Parroquia Luis Alberto Gómez del Municipio Atures por la cantidad de Bs ,00, equivalentes al 2.36% del Presupuesto de Gastos de la referida partida, con recursos asignados a la Gobernación del estado Amazonas provenientes de un crédito adicional del Ministerio de Interior y Justicia según Gaceta Oficial Nº de fecha y aprobado la distribución presupuestaria del mismo por el Consejo Legislativo del estado Amazonas en Informe Nº 17/07 de fecha

3 De acuerdo a la revisión efectuada a la documentación suministrada por la Gobernación del Estado Amazonas, con relación al expediente del Consejo Comunal Brisas del Orinoco sobre el Proyecto Mejoramiento y Ampliación de viviendas, ubicado en la Parroquia Luis Alberto Gómez del Municipio Atures en Puerto Ayacucho estado Amazonas, se determinó lo siguiente: Se verificó el expediente del Consejo Comunal Brisas del Orinoco, la existencia de un Formato para la Elaboración de Proyectos Comunitarios cuyo contenido refleja grosso modo las características generales del Proyecto Mejoramiento y Ampliación de viviendas, en esbozando la cantidad de 10 mejoramientos, el tiempo de ejecución 3 meses, las personas que ejercerán el control y seguimiento del proyecto, una relación presupuestaria donde se indica los rubros (materiales), el monto del proyecto por Bs ,00 y el cronograma de actividades. De igual forma se pudo observar que en el expediente se encontraba el Acta Constitutiva del Consejo Comunal, la certificación de Apertura de cuenta del Banco Comunal, dos cotizaciones de materiales emitida por la empresa Ferreconi Ayacucho S.A a nombre del Banco comunal Brisas del Orinoco R.L por, una de fecha por un monto de Bs ,41 y la otra de fecha por Bs ,88. Asimismo este Órgano de control no evidenció la rendición de cuentas de los recursos económicos recibidos por el Consejo comunal, este hecho consta en oficio S/N de Fecha 01 de febrero de 2010, suscrito por el Secretario Ejecutivo de la Secretaría del Poder Popular. Lo antes señalado, se origina por falta de supervisión oportuna por parte de la gobernación del estado amazonas a los representantes encargados de manejar fondos públicos, en consecuencia no existe caución en el manejo eficiente, eficaz, transparente de los recursos asignados a los Consejos Comunales a través de la secretaría del Poder Popular, ocasionado que no se tengan garantías a la hora de rendición cuentas y responsabilidad en la ejecución de los proyectos aprobados que ocasiona daño al patrimonio público. Limitaciones El día 17 de mayo del presente año, en horas de la mañana, aproximadamente a las 09:32 am, la Comisión Auditores se presentó en la Casa del Sr. Daizon Higinio Bossio Correa, ubicada en el Barrio Brisas del Orinoco, esto con el fin de hacer entrega del Oficio de Presentación N DCEA de fecha , para dar inicio a la Actuación Fiscal para verificar la ejecución de los fondos públicos asignados al Consejo Comunal Brisas del Orinoco con relación al Proyecto Mejoramiento y Ampliación de viviendas, al tiempo de

4 la presentación formal el ciudadano antes mencionado manifestó ser el Presidente de la Gestión Financiera del Consejo Comunal Brisas del Orinoco, quien recibió y a continuación se acordó una cita de fecha 21 de mayo del presente año en su vivienda para hacer la revisión y verificación a la ejecución de los recursos asignados por la Gobernación del Estado Amazonas. La comisión de auditoría se presento en la fecha acordada, en casa del referido ciudadano, para realizar la respectiva revisión de los documentos referentes al Proyecto Mejoramiento y Ampliación de viviendas, del Consejo Comunal Brisas del Orinoco verificando que no se encontraba en su domicilio. Nuevamente en fecha 24 de mayo este ente de control hizo acto de presencia en la casa del ciudadano. Comprobando que éste no se encontraba por lo que se imposibilitó la revisión absoluta del expediente referente al Proyecto Mejoramiento y Ampliación de viviendas, Consejo Comunal Brisas del Orinoco de este hecho se deja constancia en Acta Fiscal levantada el día en horas de la tarde por los Funcionarios: Inmarith Moreno C.I Auditor Fiscal I, Glinis Guevara. C.I Abogado Coordinador y Marcos Toro C.I. Registrador de Bienes. Los cuales son funcionarios de la Contraloría del Estado Amazonas quienes firman el acta de forma unilateral, ya que en las ocasiones que asistieron a la residencia del Sr. Daizon Higinio Bossio Correa no estaba ninguna persona en la vivienda, ni se logró que algún vecino o persona habitante del Barrio Brisas del Orinoco estuviera presente para la firma del acta levantada. Razón por la cual, este organismo de control fiscal supeditó la actuación fiscal, sólo a la revisión documental realizada en la secretaria del Poder Popular. CONCLUSIONES De los resultados de la Actuación Fiscal practicada se evidenció que los responsables en la Secretaría del Poder Popular de la Gobernación del Estado Amazonas encargados de la supervisión a los representantes de los Consejos Comunales de manejar fondos públicos, no ejercen oportuno seguimiento y control eficiente, eficaz a los proyectos a ejecutar con recursos otorgados por el Ejecutivo Regional, no se ajustan a los principios de los artículos 5 y 22 numeral 7 de la Ley de los Consejos Comunales,

5 En cuanto al manejo de los fondos para la ejecución del Proyecto Mejoramiento y Ampliación de viviendas no efectuaron la rendición de cuentas de conformidad con el artículo 5 de la Ley de los Consejos Comunales así como el deber de los ciudadanos y ciudadanas integrantes de los Consejos Comunales: la corresponsabilidad social, la rendición de cuentas, el manejo transparente, oportuno y eficaz de los recursos que dispongan, bien sea por asignación del estado o cualquier otra vía de conformidad con el ordenamiento Jurídico vigente. De tales circunstancias, pone de manifiesto la falta de supervisión oportuna de la Secretaría del Poder Popular de la Gobernación del Estado Amazonas en el proceso de ejecución del proyecto realizado por el Consejo Comunal Barrio Táchira, así como las deficiencias que muestran los representantes del Consejo Comunal en cuanto al manejo de los recursos y soportes que justifiquen los desembolsos realizados por la Gobernación del Estado todo lo cual no contribuye con el correcto desempeño en la administración de los fondos asignados al mencionado Consejo Comunal. RECOMENDACIONES Sobre la Base de los resultados obtenidos en la actuación, se estima emprender acciones concretas con miras a subsanar las deficiencias señaladas y evitar su repetición, así como obtener un mejor aprovechamiento de los recursos disponibles, a cuyo efecto se recomienda a los ciudadanos encargados de la Secretaría del Poder Popular de la Gobernación del Estado y los Representantes del Consejo Comunal Brisas del Orinoco: -La Secretaría del Poder Popular de la Gobernación debe implementar mecanismos de control y supervisión oportunos necesarios para la correcta ejecución de los Proyectos financiados, a los Consejos Comunales. -Los responsables de los Consejos Comunales deben Rendir cuentas en el tiempo establecido, para el buen funcionamiento administrativo y financiero. -Los responsables de los Consejos Comunales encargados del manejo de los fondos deberán verificar la justedad y racionalidad de los precios, la suficiencia de las garantías y demás requisitos de legalidad y sinceridad de los gastos y pagos a efectuar, garantizando siempre la economía del patrimonio público.