Sistema de Liquidación Directa. Sistema de Liquidación Directa

Transcripción

1 Sistema de Liquidación Directa

2 Sistema de Liquidación Directa Jesús Lajarín

3 Índice 1. ACTUACIONES PREVIAS A LA PRESENTACIÓN 2. PRESENTACIÓN DE LIQUIDACIONES 3.CONFIRMACIÓN Y CIERRE 4.RECTIFICACIÓN 5.ANULACIÓN

4 Índice 1. ACTUACIONES PREVIAS A LA PRESENTACIÓN

5 RED internet vs 1. Introducción

6 1.2 Presentación de la liquidación 1.Introducción Cómo puede conocer el usuario la información existente en TGSS? A través del Fichero de Trabajadores y Tramos La TGSS genera un fichero en el que se informa de todos los trabajadores y de cada uno de sus tramos por los que existe obligación de cotizar según la información disponible en el FGA. Solicitud Fichero de Solicitud Trabajadores y Tramos CCC Periodo de Liquidación Tipo de Liquidación Usuario Respuesta Fichero de Trabajadores y Tramos (respuesta al de solicitud)

7 1.2 Presentación de la liquidación 1.Introducción Solicitud del Fichero de Trabajadores y Tramos Carácter Efectos Opcional Informativo, no desencadena ningún proceso de presentación de la liquidación Entre el primer y el último día del plazo de presentación Plazo Alcance Respuesta Tantas veces como lo desee, para liquidaciones no presentadas (inexistencia de fichero de bases y de solicitud de borrador). Si ya existe se rechazará y se informará en el fichero de respuesta. Para cualquier tipo de liquidación definida en Cret@ Por CCC, periodo de liquidación y tipo, no por trabajadores. Este fichero contiene: La información de cada uno de los tramos de recaudación así como los datos obligatorios y los opcionales a aportar por el usuario. En el caso de disponer de datos del mes anterior, se incorporarán al fichero siempre que se den las condiciones necesarias. Este fichero no contiene: Información respecto de aquellos tramos de trabajadores para los que no sea necesaria la comunicación de datos por ser conocidos por TGSS.

8 2. Presupuestos de partida en el nuevo procedimiento de intercambio de los datos con los usuarios 2.1 Plazo de presentación

9 2. Presupuestos de partida en el nuevo procedimiento de intercambio de los datos con los usuarios 2.2 la información a comunicar es mínima

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11 Índice 2. PRESENTACIÓN DE LAS LIQUIDACIONES

12 Índice 2. PRESENTACIÓN DE LAS LIQUIDACIONES 2.1. Vías de inicio de la presentación Envío del fichero de bases Solicitud de borrador 2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación Borrador de la relación nominal de trabajadores Documento de cálculo de la liquidación

13 2. Presentación de liquidaciones 2.1 Vías de inicio de la presentación La presentación de la relación nominal de trabajadores para el cálculo de la liquidación se puede iniciar mediante dos vías (no restrictivas entre sí). Cuándo procede? ENVÍO FICHERO DE BASES Fichero Bases Cuando sea necesario comunicar bases o cualquier otro dato de algún/os trabajadores. Usuario F.Bas es SOLICITUD BORRADOR Fichero de Solicitud Borrador Solicitud de Borrador Servicio de Solicitud de Borrador Online Si no es necesario comunicar nada nuevo respecto a la información del mes anterior. Particularidad Medio FICHERO EXCLUSIVAMENTE Ofrece la posibilidad de que el usuario solicite la recuperación de las bases del mes anterior válidas a efectos de cálculo para aquellos trabajadores que no han sufrido cambios. Generación del fichero de bases desde el programa de nóminas. Completando el fichero de respuesta al Fichero de Solicitud de Trabajadores y Tramos. Si se utiliza como vía de inicio, el usuario deberá solicitar la recuperación de las bases del mes anterior válidas a efectos de cálculo. FICHERO Fichero generado desde el programa de nóminas. USUARIO La solicitud online de borrador accediendo al Servicio.

14 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Dinámica de la construcción de la liquidación INFORMACIÓN TRATAMIENTO FICHEROS RELACIÓN FICHERO-RNT Es necesario incluir en el FAN toda la información por la que existe obligación a cotizar TRATAMIENTO DEL FAN A NIVEL DE LIQUIDACIÓN, la liquidación se construye en su totalidad ante el envío de un fichero UN NUEVO ENVÍO SUSTITUYE POR COMPLETO AL ANTERIOR CORRESPONDENCIA FAN TC2 EL ÚLTIMO FAN = TC2 FINAL Sólo se debe remitir en el FICHERO DE BASES la información no disponible en TGSS para realizar el cálculo TRATAMIENTO DEL FICHERO A NIVEL DE TRABAJADOR, cada trabajador conciliado se va incorporando a la liquidación, por lo que ésta se puede construir a partir de 1 o varios ficheros de bases UN NUEVO ENVÍO NO TIENE NECESARIAMENTE QUE SUSTITUIR POR COMPLETO AL ANTERIOR, la información de un fichero de bases respecto de un trabajador sustituye a la anterior si éste está previamente conciliado o la incorpora si no lo está NO EXISTE UNA CORRESPONDENCIA UNÍVOCA FICHERO BASES RNT N FICHERO DE BASES + INFORMACIÓN OBRANTE TGSS =RNT

15 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Envío del Fichero de Bases Objetivo PRESENTACIÓN de la liquidación y REMISIÓN de información necesaria para el cálculo. Características generales Cuándo se usa? Plazo Es preceptivo en el primer mes de presentación de la liquidación: o Enero de cada año. o Primera mes que se remite en Cret@. En el segundo mes o sucesivos es preceptivo cuando el usuario tenga que comunicar bases de cotización nuevas o datos nuevos necesarios para el cálculo de la liquidación. Entre el primer y el ultimo día del plazo de presentación. Usuario F.Bases Cuántos ficheros? Particularidad Tantos como el usuario estime, siempre que la liquidación no esté confirmada. Posibilidad de recuperar las bases del mes anterior para liquidaciones ordinarias L00.

16 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Recuperación de bases Cómo se solicita? Fichero de bases Solicitud de borrador con marca de recuperación de bases Cuándo se trata la marca? La primera vez que el usuario realiza una de estas actuaciones. Tratamiento de la marca de recuperar bases Actuaciones para las que no procede tratar la marca Carga de bases Si la liquidación se encuentra cargada en el sistema, la marca se ignora y se comunicará oportunamente al usuario, pero se trata el fichero de bases o la solicitud de borrador. Es una marca a nivel de liquidación que afecta a todos los trabajadores. Tanto ante una solicitud de borrador como ante el envío de un fichero de bases, primero se cargan las bases de todos los trabajadores por los que existe obligación a cotizar que se puedan recuperar. Si la acción que lo inicia es un fichero de bases, además se sustituyen las bases recuperadas del mes anterior por las bases informadas por el usuario en el fichero de bases, conforme a las validaciones que realiza PCRT: Si las bases comunicadas son válidas se sustituyen por las recuperadas (unidad mínima de tratamiento es el trabajador). Si las bases comunicadas no son válidas el trabajador se queda sin bases, es decir, no se sustituye ni tampoco se mantienen las recuperadas (de forma que el trabajador no tiene base).

17 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Envío del Fichero de Bases Validar datos FGA PCRT Validaciones de datos del FGA Validaciones PCRT Validaciones propias de la liquidación (si es L00 que se encuentre en plazo reglamentario, tipo de liquidación existente en tramos, etc.) Superadas estas validaciones se procede a la carga de la liquidación en el Sistema de Cálculo de PCRT y en distintos procesos, se realiza una comparación entre la información existente en el FGA y la información comunicada por el usuario. Usuario Mismos trabajadores Mismos tramos Se tratará la marca de recuperar bases, si existe. FGA Realizado el proceso anterior, se validan los datos aportados en el fichero de bases (bases, horas para contratos a tiempo parcial, compensaciones de pago delegado, etc.) de cada uno de los tramos del trabajador comunicados. Trabajador CONCILIADO: o Se calcula cada uno de los tramos del trabajador y finalmente se totaliza al trabajador. Trabajador NO CONCILIADO: o Si falta información para algún tramo. o Si sobra algún tramo o concepto.

18 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Recuperación de bases Ejemplo FGA Trabajador A: PCRT Trabajador A: º En primer lugar se cargan las bases del mes anterior Fichero de bases Trabajador B: Trabajador C: Trabajador B: Trabajador C: Liquidación Trabajador A: Trabajador B: Trabajador C: Trabajador B: Trabajador C: Trabajadores conciliados Liquidación Trabajador A: Trabajador B: Trabajador C: 0 3º Si las bases informadas no superan validaciones el trabajador queda sin bases Marca de recuperar bases Trabajador no conciliado 2º Se sustituyen las bases cargadas por las informadas en el fichero de bases

19 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Estructura del Fichero de Bases Datos del: Datos de la: AUTORIZADO REFERENCIA EXTERNA INDICADOR RECTIFICACIÓN LIQUIDACIÓN CCC CCC CONCERTADO PERIODO DESDE PERIODO HASTA TIPO FECHA DE CONTROL ACEPTAS BASES MES ANTERIOR DATOS LIQUIDACIÓN LIQUIDACIÓN MES MES LIQUIDATIVO DATOS MES TRABAJADORES DATOS LIQUIDACIÓN Bonificación por formación continua DATOS MES Toneladas del tomate para el Sistema Especial del Tomate (régimen 0134) TRABAJADOR

20 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Estructura del Fichero de Bases TRABAJADOR NAF TRAMOS TRAMO FECHA DESDE FECHA HASTA MARCA BORRADO DATOS TRAMO TIPO DATO CODIGO VALOR Día Mes Año SE PUEDE REPETIR N VECES

21 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Construcción del Fichero de Bases a partir de la información del Fichero de Trabajadores y Tramos Solicitud de trabajadores y tramos AUTORIZADO REFERENCIA EXTERNA CCC PERIODO DESDE PERIODO HASTA TIPO Usuario LIQUIDACIÓN MARZO 2014 MARZO 2014 L00 1 Trab.A Trab.B Trab.C GC Trab.A 1 Trab.B 5 Trab.C 6 Trab.D Tramos DATOS REC. No existen PEC, CTP 500 No existen PEC 1 10 No existen PEC 1 5 Alta sin percibo de retribución 6 31 No existen PEC Fichero respuesta con trabajadores y tramos P.Liq. Marzo AUTORIZADO Días cotizados Trab.D FGA (información per.liq. marzo) Tramo Tipo dato Código Indicador Valor H 01 O O 800 C 537 C ---- C 601 O 800 C 500 O C 502 C ---- C 601 O 1200 C 500 O C 502 C ---- C 601 O ---- C 500 O C 502 C ---- C 601 O PCRT (información de la liquidación de febrero) GC Días Tramos DATOS REC. CONCEPTOS/HORAS Cotiz Trab.A No existen PEC, CTP 500 H horas Trab.B No existen PEC Trab.C No existen PEC Trab.D No existen PEC Usuario Fichero de bases P.Liq. Marzo AUTORIZADO MARCA RECUPERAR BASES Trab.A Trab.B Tramo Trab.C 1 10 Trab.D Tipo dato Código El usuario comunica los datos de los trabajadores que no se han podido recuperar o aquellos del periodo de liquidación que han cambiado respecto de los recuperados Valor NO HAY QUE COMUNICAR NADA C C C C C C

22 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Dinámica de la construcción de la liquidación 4 Fichero de bases 1 BASE Trabajador A Trabajador B Validar tramos e información FGA PCRT GC Tramos 1 30 Trab. A 1 Trab. B 5 Trab. C Validaciones FGA ERROR Validaciones PCRT OK Validaciones FGA: errores por falta de información trabajador C Fichero de respuestas Discrepancias respecto del trabajador C C9509 CONCEPTO XX SIN BASE/CUOTA NO se puede calcular la liquidación completa Liquidación GC BASE Trabajador A Trabajador B Trabajador C Nuevas bases Nuevo trabajador Nuevas bases Nuevos tramos y bases 9 12 Fichero de bases 2 BASE Trabajador B Trabajador C Fichero de bases 3 BASE Trabajador B Trabajador C Alertas Alertas FGA PCRT FGA PCRT Trab. A GC Tramos Trab. B Trab. C Validaciones FGA ERROR Validaciones PCRT ERROR Trab. A GC Tramos Trab. B Trab. C Validaciones FGA OK Validaciones PCRT OK DISCREPANCIAS: Validaciones FGA: Trabajador C: tramos erróneos DIFERENCIAS: - Trabajador A: cambio GC DISCREPANCIAS: Validaciones PCRT: Trabajador B bases superiores máxima Fichero de respuestas R Liquidación procesada correctamente TFichero de respuestas Trab C 1) Tramo del FGA: C9509 Concepto XX sin base/cuota 2) Tramo incorrecto (dato no tratado) R9502 Dato proporcionado no requerido o erróneo Trab B C9599 La base CC superior al máximo Trab A diferencias NO se puede calcular la liquidación completa BORRADOR RNT DCL Todo OK, se puede calcular la liquidación completa Trabajador A X Trabajador B Trabajador C Trabajador A Trabajador B Trabajador C 7 900

23 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación En este momento si el usuario advierte cambios, debe realizar las siguientes acciones en función de la naturaleza de los mismos: 1 Modificación de la liquidación REMISIÓN de un nuevo FICHERO DE BASES si es necesario comunicar nueva información Alta nuevo trabajador día 15 con fecha real 1 del mes anterior Nuevo Fichero de Bases BASE Trabajador D Alertas FGA Alta el día 15 PCRT GC Trab.A 3 Trab.B 5 Trab.C 7 Trab.D 2 Tramos Validaciones FGA OK Validaciones PCRT OK Fichero de respuestas Diferenci as NUEVO BORRADOR RNT NUEVO DCL Todo OK, se puede calcular la liquidación completa Liquidación GC BASE Trabajador A Trabajador B Trabajador C Trabajador D Alta nuevo trabajador día 15 con fecha real 1 del mes anterior Nuevo Fichero de Bases BASE Trabajador D Alertas FGA PCRT Alta el día 15 GC Tramos Trab.A Trab.B Trab.C Trab.D Validaciones FGA ERROR Validaciones PCRT OK Validaciones FGA: Trabajador D: error en el tramo por no coincidir la fecha desde hasta NO se puede calcular la liquidación completa Fichero de respuestas Discrepancias trabajador D 1) Tramo del FGA: C9509 Concepto XX sin base/cuota 2) R9502 Dato proporcionado no requerido o erróneo Liquidación GC BASE Trabajador A Trabajador B Trabajador C Trabajador D

24 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Solicitud de Borrador Objetivo Para aquellos casos en los que no sea necesario comunicar información mediante el envío de un fichero de bases. Implica la solicitud a la TGSS del cálculo de la liquidación a partir de la información obrante en el FGA y la existente en PCRT, y por tanto la de la liquidación. presentación Características generales Cuándo se usa? Plazos Como vía de inicio para liquidaciones ordinarias (L00) en el segundo mes y sucesivos de presentación, siempre que la información que figura del mes anterior sea válida, pueda ser recuperada y así lo indique el usuario expresamente. Entre el primer y el ultimo día del plazo de presentación. Fichero de Solicitud de Borrador Cuántas solicitudes? Tantas como el usuario estime mientras la liquidación no esté confirmada. Fichero de Cómo? CCC, periodo de liquidación y tipo. Solicitud de Marca específica para la recuperación de bases. Borrador Servicio de Solicitud de Borrador Genera internamente una petición de solicitud de borrador que será tratada en diferido.

25 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Modificación de la liquidación 2 SOLICITUD DE BORRADOR si no hay que comunicar información 15 Cambio de contrato el día 15 con fecha de efectos el 1 del mes anterior en el trabajador A (implica nuevo tipo de cotización a desempleo) Alertas FGA GC Tramos Trab.A Trab.B Trab.C 7 Fichero de respuestas Diferencias respecto del trabajador A NUEVO BORRADOR RNT Liquidación GC BASE Trabajador A Solicitud de Borrador PCRT Validaciones FGA OK Validaciones PCRT OK Todo OK, se puede calcular la liquidación completa NUEVO DCL Trabajador B Trabajador C Cambio de contrato en el trabajador A el día 15 con fecha de efectos el 1 del mes anterior (de indefinido a tiempo parcial) Solicitud de Borrador Alertas FGA GC Tramos Trab.A Trab.B Trab.C Validaciones FGA OK Validaciones PCRT Trabajador A: error por falta de información para el cálculo número de horas para contratos a tiempo parcial Fichero de respuestas Discrepancias del trabajador A C9641 COD. HORAS 01 SIN NÚMERO DE HORAS Liquidación GC BASE X Trabajador A Trabajador B PCRT Validaciones PCRT ERROR NO se puede calcular la liquidación completa Trabajador C 7 900

26 2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación Estructura del Fichero de Solicitud de Borrador AUTORIZADO REFERENCIA EXTERNA LIQUIDACIÓN CCC PERIODO DESDE PERIODO HASTA TIPO FECHA DE CONTROL ACEPTAR BASES ANTERIORES Aceptación de la recuperación de bases del mes anterior

27 2. Presentación de liquidaciones 2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación Bases Cálculos RED Remesas: TC2 previo generado por la propia WinSuite RED Directo: Borrador del TC2 RED Remesas: Acuse técnico con los cálculos de la liquidación asociados al recibo RED Directo: Borrador del Recibo de Liquidación de Cotizaciones. Borrador de la Relación Nominal de Trabajadores Inexistencia de Borrador del Recibo de Liquidación de Cotizaciones. Se sustituye por el Documento de Cálculo de la Liquidación.

28 2. Presentación de liquidaciones 2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación Borrador de la Relación Nominal de Trabajadores Objetivo Características generales Cuándo se genera? Efectos Informar de los datos comunicados por el usuario respecto de los trabajadores presentados en la liquidación, así como de las bases y compensaciones de cada uno de ellos. Al reducir considerablemente la información a remitir por el usuario, el borrador de RNT supone una simplificación importante respecto de la información que contiene el actual borrador de TC2. Se sustituye la denominación de Borrador de TC2 por borrador de RNT. Cuando se realiza el cálculo de la liquidación, acompañando al Fichero de Respuestas generado como consecuencia de una Solicitud de Borrador o del Envío de un Fichero de Bases. No se trata de un documento definitivo. El borrador de la Relación Nominal de Trabajadores tiene una marca que le identifica como tal, y no tiene huella ni validez ante terceros.

29 2. Presentación de liquidaciones 2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación Borrador de la Relación Nominal de Trabajadores Información que incluye Número de la autorización con medio de transmisión Cret@ Datos de la liquidación Datos identificativos de la liquidación (Razón Social, CCC, periodo de liquidación, tipo de liquidación, Fecha de control, número de trabajadores, entidad de AT/EP) Número identificativo de la liquidación Alcance del cálculo: indica si él borrador de la liquidación es por la totalidad de los trabajadores o por la parcialidad de los mismos Datos de los tramos del trabajador (datos aportados por los usuarios más días cotizados) Datos identificativos del trabajador (NAF, IPF y CAF) Bases por tramos Días cotizados (Ajuste a Dias). Número de horas cotizadas en contratos a tiempo parcial. Número de horas complementarias, si existen. Percepciones íntegras para el colectivo de artistas (0112) Compensaciones si existen Datos totales Sumatorio de bases Sumatorio de compensaciones

30 2. Presentación de liquidaciones 2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación Documento de Cálculo de la Liquidación Objetivo Informar los cálculos completos (cuota total) de los trabajadores incluidos en la liquidación. Características generales Efectos No se trata de un documento definitivo, de forma que el cálculo de la liquidación puede sufrir variaciones, así como los trabajadores y tramos que conforman el mismo. Características Documento independiente del recibo de liquidación de cotizaciones. Siempre informa de cálculos de cuotas totales. No tienen huella electrónica y no tiene validez ante terceros. DOCUMENTO DE CÁLCULO DE LA LIQUIDACIÓN (DCL)

31 2. Presentación de liquidaciones 2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación Información que incluye Documento de cálculo Número de la autorización con medio de transmisión Cret@ Datos del sujeto responsable CCC, Razón Social, CIF y entidad de AT/EP Datos de la liquidación Número identificativo de la liquidación Calificador de la liquidación Alcance del cálculo Cuota a liquidar Periodo de la liquidación Fecha de control Número de trabajadores conciliados Conceptos de cotización Descripción del concepto de cotización desglosado Base del concepto de cotización Importe ( a nivel de liquidación)

32 Índice 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE

33 Índice 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.1. Consideraciones previas 3.2. Vías de confirmación 3.3. Tratamiento de las confirmaciones 3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación

34 3.1. Consideraciones previas 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE La confirmación exige el uso de las modalidades de pago: Pago Electrónico. Cargo en Cuenta: a diferencia del procedimiento actual, el usuario comunicará una cuenta bancaria para cada CCC mediante el Servicio de Comunicación de Datos Bancarios. La confirmación exige una decisión previa sobre el ingreso de la totalidad o la parcialidad de la cuota. Para ingresar la cuota a cargo del trabajador se deberá acceder previamente a un nuevo Servicio de Solicitud de Cuota a Cargo del Trabajador. La confirmación supone una nueva y última comprobación de datos y cálculos mediante tratamiento de alertas, tanto del FGA como de PCRT. El resultado de la solicitud de confirmación variará en función de esta comprobación, incorporando a la liquidación los datos que han sufrido variaciones a nivel de CCC y de cada uno de los trabajadores y tramos. Servicio de Comunicación de Datos Bancarios Servicio de Solicitud de Cuota a Cargo del Trabajador FGA PCRT

35 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.2 Vías de confirmación La confirmación se podrá realizar: F. Solicitud de Confirmación Cierres Automáticos

36 3.2 Vías de confirmación 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE Confirmación por parte del usuario Objetivo Implicaciones Plazos Requisitos Repercusión de la confirmación sobre los datos bancarios comunicados Finalizar el proceso de presentación de la liquidación. Obtener los documentos definitivos asociados (RNT y RLC) que permitan el ingreso de las cuotas. La confirmación implica que la liquidación quede cerrada, de forma que durante el mes de presentación no se realizarán sobre ella más actuaciones, salvo a instancia del usuario (anulación, rectificación). Entre el primer y el ultimo día del plazo de presentación. Existencia de una liquidación calculada. Ha tenido que recibirse el DCL Que la liquidación a confirmar no se encuentre ya confirmada. Cargo en cuenta: Es imprescindible la confirmación para liquidaciones que se quieran tramitar con la Modalidad de Cargo en Cuenta. Saldo Acreedor: o Sea confirmación de oficio o por el usuario para tramitar el saldo acreedor se tomarán los datos bancarios que tuvieran vigentes el último día del mes. o No permitirá confirmar una liquidación acreedora a través del Servicio de Confirmación si no se dispone de datos bancarios para saldo acreedor.

37 3.2 Vías de confirmación 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE Confirmación por parte del usuario La confirmación de la liquidación puede realizarse mediante dos vías: F. Solicitud de Confirmación Usuario Servicio de Solicitud de Confirmación Online Particularidad Generación fichero ENVÍO FICHERO DE SOLICITUD DE CONFIRMACIÓN F. Solicitud de Confirmación Se confirma la liquidación por la cuota total y se obtiene el RLC de la cuota total. El recibo queda asociado a la modalidad de pago del CCC. Desde el programa de nóminas. SOLICITUD CONFIRMACIÓN ONLINE Servicio de Solicitud de Confirmación Online Se confirma la liquidación por la cuota total y se podrá obtener el RLC de la cuota total o por la cuota a cargo de los trabajadores. El recibo no queda asociado a la modalidad de pago del CCC, puesto que el servicio permite desligarse de la opción de Cargo en Cuenta si la tuviera y elegir para una liquidación concreta Pago Electrónico. Acceso a Servicio online.

38 3.2 Vías de confirmación 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE Confirmación de oficio Objetivo Tipos de cierres Qué entra a cierres? Cálculo con la última información disponible Modalidad de pago Cerrar liquidaciones que aún no hayan sido confirmadas, evitando que los usuarios entren a confirmar de forma masiva los últimos días del período de presentación y se formen cuellos de botella que dificulten el tratamiento de la información. Cierres masivos los días 24 y 28 de cada mes: Afectan a las liquidaciones existentes que no se encuentran confirmadas. Cierres automáticos a partir del día 28 y hasta el penúltimo día del mes: A partir del día 28 dada la proximidad del final del plazo reglamentario de ingreso, no se generarán borradores ante nuevos envíos sino que se realizarán cierres automáticos siempre que se pueda calcular la liquidación con la finalidad de asegurar poder emitir el RLC antes de que finalice el plazo. Todas las liquidaciones existentes que aún no hayan sido confirmadas con las particularidades de tratamiento aplicable a cada uno de los procesos de confirmación. El sistema comprueba si existen alertas que deban ser tratadas, recalculando la liquidación si procede. Consecuencia de este proceso puede haber liquidaciones cuyos cálculos puedan verse afectados respecto a los iniciales. Siempre será por Pago Electrónico.

39 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación Bases RED Remesas y RED Directo: TC2 Relación Nominal de Trabajadores Recibos RED Remesas: cierre de las modalidades de pago o Cargo en cuenta: cierre del 20. o Pago electrónico: 24, 28 o anticipado. o Saldo Acreedor: al cierre del periodo de presentación. o Saldo Cero: al cierre del periodo de presentación. RED Directo: en el momento de la confirmación Generación de RLC: en el momento de la confirmación en todos los casos (Cargo en cuenta, Pago Electrónico, Saldo Acreedor, Saldo Cero)

40 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación Relación Nominal de Trabajadores (RNT) Objetivo Informar de los trabajadores presentados en la liquidación, así como de las bases y compensaciones de cada uno de ellos. Características generales Efectos Documento definitivo, de forma que trabajadores incluidos tienen la consideración de presentados. Tiene huella para poder verificar su autenticidad (huella horizontal y el total CLV, pie con codificaciones informáticas) y validez frente a terceros.

41 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación Recibo de Liquidación de Cotizaciones (RLC) Objetivo Facilitar el ingreso de las cotizaciones incluidas en la liquidación. Características generales Efectos Documento definitivo con el que se podrá realizar el ingreso. Contiene huella electrónica para poder verificar su autenticidad y validez frente a terceros. Recibo de Liquidación de Cotizaciones Características El recibo de liquidación en Cret@ está disociado de la liquidación. El Documento de Cálculo de la Liquidación siempre hace referencia a los cálculos de la totalidad de las cuotas realizadas en la liquidación. El Recibo de Liquidación de Cotizaciones puede ser por un importe diferente al de la liquidación. Por ejemplo, puede obtenerse un recibo por la cuota a cargo de los trabajadores.

42 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación Recibo de Liquidación de Cotizaciones (RLC) Alcance del cálculo de la liquidación y cuota a liquidar Número de la autorización con medio de transmisión Cret@ Datos de la liquidación Datos identificativos de la liquidación (Razón Social, CCC, periodo de liquidación, tipo de liquidación, Fecha de control, número de trabajadores, entidad de AT/EP, modalidad de pago) Número identificativo de la liquidación Codificaciones informáticas Referencia, fecha, hora y huella Cabecera de Pago Electrónico (para esta modalidad de pago) Periodo de pago Entidad emisora y de referencia Identificación Importe Cuerpo central del recibo Descripción del concepto de cotización desglosado Cuantía de la base Importe Huella de línea ( y total de huellas) Pie de página Pie de página Código de barras para Pago Electrónico

43 Índice 4. RECTIFICACIÓN 4.1. Rectificación 4.2. Vías para la rectificación - Fichero de Solicitud de Rectificación de RNT - Servicio de Solicitud de Rectificación de RNT

44 4.1 Rectificación 4.RECTIFICACIÓN Modificar una liquidación confirmada para: Objetivo o o Sustituir las bases o resto de información comunicada. Repercutir cambios en el FGA. Desaparece la L09 en plazo Quién? Se realiza únicamente a instancia del usuario. Las alertas sobre liquidaciones confirmadas (trabajadores/tramos confirmados) no se tratarán de oficio dentro del plazo de presentación. Sobre que liquidaciones? Liquidaciones Cret@ totales o parciales. Plazo Desde la confirmación de la liquidación hasta el último día del plazo de presentación, tantas veces como lo desee el usuario.

45 4.1 Rectificación 4.RECTIFICACIÓN Reabre y sustituye la liquidación anterior con el fin de realizar nuevos cálculos en la misma. o RNT anterior se anulará. o RLC: los recibos no se anulan salvo si el recibo es de Cargo en cuenta antes del día 20, saldo acreedor o saldo cero. Efectos A partir de ese momento entra en todos los procesos generales: ficheros de respuesta con errores, generación de borradores totales o parciales, confirmación por usuario o de oficio, etc. PARTICULARIDADES No se mantiene la solicitud de borrador parcial realizada sobre la primera liquidación. Se mantiene la solicitud de la cuota a cargo de los trabajadores efectuada sobre la primera liquidación. La liquidación que se pasará a Seguimiento de Liquidaciones será la última confirmada, pero permanecerán guardados todos los cálculos realizados desde la primera liquidación. Cómo? Mediante el envío de un Fichero de Bases con marca específica de Rectificación. Accediendo al Servicio de Solicitud de Rectificación.

46 4.2. Vías para la rectificación 4.RECTIFICACIÓN FICHERO DE BASES CON UNA MARCA ESPECÍFICA DE RECTIFICACIÓN Fichero Bases Marca de Solicitud de Rectificación Cuándo procede? Si necesita comunicar nueva información (bases y datos necesarios para el cálculo de la liquidación). EJEMPLO: Envío de un nuevo trabajador para incorporarlo a la liquidación. Incremento de la base de un trabajador ya incluido. Requisitos Debe contener al menos algún dato válido en la liquidación (por ejemplo, bases de trabajadores, bonificaciones por formación continua) dado que en caso contrario el sistema no lo tratará

47 4.2. Vías para la rectificación 4.RECTIFICACIÓN AUTORIZADO REFERENCIA EXTERNA Estructura Mismas estructura que el Fichero de Bases, con el campo Indicador de Rectificación cumplimentado con valor S. La marca de rectificación afectará a todas las liquidaciones del fichero. INDICADOR RECTIFICACIÓN LIQUIDACIÓN CCC CCC CONCERTADO PERIODO DESDE PERIODO HASTA TIPO DE LIQUIDACIÓN Valor S FECHA DE CONTROL ACEPTAR BASES MES ANTERIOR DATOS LIQUIDACIÓN LIQUIDACIÓN MES MES LIQUIDATIVO DATOS MES TRABAJADORES TRABAJADOR Podrá repetirse n veces

48 4.2. Vías para la rectificación 4.RECTIFICACIÓN ACCEDER AL SERVICIO DE RECTIFICACIÓN DE RNT Cuándo procede? Si no necesita comunicar nueva información, pero sí que se recalcule la liquidación. EJEMPLO: Baja de uno de los trabajadores incluidos en la liquidación Cambio de CNAE del CCC. Cuándo se permite? Si se han producido modificaciones en el CCC o en los trabajadores incluidos en la liquidación (alertas FGA) o modificaciones en las reglas de cálculo (alertas PCRT). Tipo de Proceso Diferido

49 4.2. Vías para la rectificación 4.RECTIFICACIÓN Rectificación de una liquidación confirmada Día 15 Situación inicial: Liquidación confirmada por la totalidad de los trabajadores (Trabajadores A y B) Liquidación GC BASE Trabajador A Trabajador B RLC: 800 RNT Nuevas bases Nuevo trabajador Situación actual: Día 25 Alta de nuevo trabajador. Modificación de bases de trabajador existente. Fichero de bases BASE Trabajador A Trabajador C Marca R Alertas FGA PCRT GC Tramos Trab.A Trab.B Trab.C Validaciones FGA OK Validaciones PCRT OK Todo OK, se puede calcular la liquidación completa Fichero de respuestas: R9529 LIQUIDACIÓN PROCESADA CORRECTAMENTE DCL: BORRADOR RNT Liquidación GC BASE Trabajador A Trabajador B Trabajador C Confirmación usuario Confirmación de oficio RLC: RNT

50 4.RECTIFICACIÓN 4.2. Vías para la rectificación Rectificación de una liquidación confirmada Día 15 Situación inicial: Liquidación confirmada por la totalidad de los trabajadores (Trabajadores A y B) Liquidación GC BASE Trabajador A Trabajador B RLC: 800 RNT PAGADO 800 Día 25 Situación actual: Liquidación confirmada por la totalidad de los trabajadores (Trabajadores A, B y C) Liquidación GC BASE Trabajador A RLC: RECIBO POR DIFERENCIAS Trabajador B Trabajador C RNT RLC: 300 ( )

51 4.2. Vías para la rectificación 4.RECTIFICACIÓN Se puede obtener como diferencias entre: La cuota total de la liquidación viva y cualquier otro/s recibo/s emitido/s anteriormente. La cuota a cargo del trabajador de la liquidación viva y cualquier otro/s recibo/s de cuota a cargo del trabajador emitido/s anteriormente. Características Importe superior a 0 Modo de pago: Pago Electrónico Sin conceptos económicos Los recibos por diferencias de cuota a cargo de los trabajadores tendrán consideración de cuota a cargo de los trabajadores. Forma de obtención Mediante el servicio online de Obtención de Recibos.

52 4.RECTIFICACIÓN 4.2. Vías para la rectificación Liquidación inicial Cuota total: C. a cargo de los trabajadores: 400 C. Empresarial: Última liquidación Cuota total: C. a cargo de los trabajadores: 600 C. Empresarial: Qué recibos tiene emitidos? Cuota total: C. a cargo de los trabajadores: 400 Qué recibos tiene emitidos? Cuota total: C. a cargo de los trabajadores: 600 Recibos por diferencias Diferencia respecto de la nueva cuota total: Opción seleccionada: Diferencia entre cuota total de la liquidación viva y cuotas ingresadas de la liquidación inicial: = 900 Cuota Empresarial: Diferencia respecto de la nueva cuota a cargo de los trabajadores: Opción seleccionada: Diferencia entre cuota a cargo de los trabajadores de la liquidación viva y cuota a cargo de los trabajadores de la liquidación inicial: = 200

53 4.2. Vías para la rectificación 4.RECTIFICACIÓN Rectificación de una liquidación confirmada Situación inicial: Día 15 Liquidación confirmada por la totalidad de los trabajadores (Trabajadores A y B) Liquidación GC BASE Trabajador A RLC: 800 Nuevas bases Nuevo trabajador Situación actual: Día 25 Alta de nuevo trabajador. Modificación de bases de trabajador existente. Marca R Fichero de bases BASE Trabajador A Trabajador C Alertas FGA PCRT Trabajador B GC Tramos Trab.A Trab.B 5 Trab.C Validaciones FGA ERROR Validaciones PCRT ERROR RNT DISCREPANCIAS: Validaciones FGA: Trabajador C: tramos erróneos Validaciones PCRT: Trabajador A: bases superiores al máximo La liquidación queda abierta, en estado Calculada y por la parcialidad de los trabajadores NO se puede calcular la liquidación completa Fichero de respuestas Liquidación X GC BASE Trabajador A Trabajador B Trabajador C B Liquidación parcial (300 ) B RLC: 300 A C Liquidación bases estimadas RECIBO POR DIFERENCIAS RLC: ( ) B RLC: 300 B RNT Confirmación a petición del usuario B DCL: 300 B BORRADOR RNT Solicitud de borrador parcial? Día 26

54 Particularidad en la Solicitud de Borrador a partir del 24 NOVEDAD RESPECTO DE RED INTERNET Aquellas liquidaciones con errores de las que no se ha podido generar el borrador de la RNT ni el DCL, a partir del día 24 del mes podrán ser objeto de borradores parciales. Si consecuencia de la presentación de la liquidación por parte del usuario no se ha podido calcular la totalidad de la liquidación por existir trabajadores que no se han conciliado, el usuario puede optar por: 1 Corrección de los errores comunicados. Errores de cotización Errores de Afiliación F.Bases Envío de un fichero de bases Solicitud de Borrador El usuario puede corregir el FGA y solicitar un borrador 2 Ingresar la liquidación por los trabajadores conciliados mediante la Solicitud de Borrador Online a partir del día 24. Esta solicitud genera un borrador de liquidación parcial en función del resultado de su tratamiento (trabajadores conciliados y trabajadores no conciliados en la misma liquidación).

55 Índice 5. ANULACIÓN

56 Anulación 5.ANULACIÓN Objetivo Permite anular la liquidación con independencia de su estado, dentro del período de recaudación. Efectos Ante la inexistencia de cualquier otra acción se considerará que no existe presentación a efectos de lo previsto en el art. 26 de la LGSS, con generación si procede de Descubierto Total sin Presentación con bases estimadas. Ejemplo: CCC con obligación a cotizar en el momento en el que se consolidó la liquidación pero del que desaparece la obligación posteriormente por cambios en el FGA No implica la anulación del recibo de liquidación de pago electrónico si existe, o del cargo en cuenta si se ha producido la emisión de adeudos. Implica la pérdida de la solicitud de cuota a cargo de los trabajadores.

57 Anulación 5.ANULACIÓN Usuario Acceso al Servicio Online Cumplimentar datos de entrada CCC Periodo Tipo Hay Liquidación cargada en PCRT)? SI NO NO SE PERMITE ANULAR Periodo de presentación actual? SI NO NO SE PERMITE ANULACIÓN DE PERIODOS DE PRESENTACIÓN ANTERIORES Liquidación con saldo cero, saldo acreedor o cargo en cuenta antes del cierre? SI Solicitud de Anulación de Liquidaciones SI NO Liquidación confirmada? NO RLC Anulación de la liquidación Anulación del recibo Anulación de la liquidación Anulación de la liquidación

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