Deutsche Bank México, S.A. Institución de Banca Múltiple

Transcripción

1 Deutsche Bank México, S.A. Institución de Banca Múltiple Junio 2006 REPORTE SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACION Y SITUACION FINANCIERA (Cifras en millones de pesos constantes al 30 de Junio 2006, excepto cuando se indique otra cosa) De conformidad con las disposiciones de carácter general aplicables a la información financiera de instituciones de crédito emitidas por la CNBV Corporate Center Controlling Page 1

2 Índice: A. Comentarios de la Administración B. Cambios en los Principales rubros de Resultados I. Margen Financiero II. Comisiones III. Resultado por Intermediación IV. Otros gastos y otros productos V. Impuestos causados e Impuestos Diferido C. Situación Financiera, liquidez y recursos de capital I. Fuentes Internas y externas de liquidez II. Política de pago de dividendos III. Política de la tesorería de la institución IV.Créditos o adeudos fiscales V.Balance general D. Sistema de Control interno E. Integración del Consejo de Administración F. Compensaciones y prestaciones G. Tasas de interés promedio H. Posiciones de reporto I. Contratos de Instrumento financieros derivados J. Actividades por segmentos K. Transacciones con partes relacionadas L. Principales Diferencias entre el tratamiento contable local y corporativo Corporate Center Controlling Page 2

3 A. Comentarios de la Administración Deutsche Bank México es una Institución local con experiencia global, la cual replica de alguna manera, la plataforma de negocio global que se ofrece alrededor del mundo. El Banco continua desempeñando como su principal actividad la intermediación financiera, comercializando nuestro principal recurso, la habilidad de absorber y determinar el precio de activos y riesgos financieros así como una adecuada medición y control de riesgos de mercado, basándonos en un sólido análisis. El Banco busca mantener una evolución sucesiva a través de una gama más amplia de productos y contar con las suficientes herramientas que nos permitan ser una de las instituciones financieras que provea a los clientes los mejores servicios financieros. El objetivo del Banco es generar negocio alrededor de una base de clientes locales e internacionales. De esta manera, se obtiene un negocio de largo plazo con un crecimiento sólido y estable. No se tiene conocimiento de eventos que puedan provocar que la información difundida no sea indicativa de los resultados de operación futuros y de la situación futura de Deutsche Bank México, No se han identificado tendencias, compromisos o acontecimientos que puedan afectar significativamente la liquidez de la institución, sus resultados de operación o su situación financiera. Corporate Center Controlling Page 3

4 B. Cambios en los Principales rubros de Resultados I. Margen financiero El principal incremento del margen financiero del primero al segundo trimestre de 2006, está representado por los intereses cobrados relacionados con títulos a negociar, respondiendo así al incremento en la posición mantenida promedio así como el volumen operado durante el segundo trimestre del año. II. Comisiones El movimiento neto mostrado incluye un incremento del 186% en relación con el trimestre anterior de las comisiones cobradas por servicios fiduciarios, lo anterior atiende a la alta aceptación de los clientes de este negocio. La disminución del rubro comparada con el trimestre anterior incluye la cancelación de provisiones previas no pagadas. Corporate Center Controlling Page 4

5 III. Resultado por Intermediación Para el segundo trimestre del año el Banco decidió disminuir los niveles de riesgo que tenía en los títulos para negociar que muestran una pérdida acumulada de 146 millones. Por otro lado durante el segundo trimestre del año se vencieron 17 contratos adelantados de divisas generando una pérdida de 146 millones que se compensan con una utilidad en la compraventa de divisas por 126 millones. Corporate Center Controlling Page 5

6 IV. Otros Gastos y Productos Durante el primer trimestre del año se cobraron comisiones a partes relacionadas no recurrentes, para el segundo trimestre este concepto fue de 1. V. Impuestos: El impuesto sobre la renta pagado a cuenta del impuesto anual, se registró en el Activo, lo anterior atendiendo al resultado fiscal estimado que hasta la fecha de las presentes notas se ha determinando del año Derivado de lo anterior el impuesto causado para el mes de Junio es cero, los (8) millones negativos son la reclasificación al activo de un remanente de pago provisional del trimestre anterior. El principal cambio en los impuestos diferidos, fue la aplicación del impuesto diferido al resultado fiscal proyectado de 2006, el diferido activo que se genero fue de 86 millones. Corporate Center Controlling Page 6

7 C. Situación Financiera, liquidez y recursos de capital I. Fuentes Internas y externas de liquidez Actualmente, dado el perfil y liquidez de las operaciones y de los activos que se mantienen en el balance de DB México, se utiliza básicamente el reporto y su propio capital como fuentes de liquidez. Sin embargo el Banco cuenta con otras alternativas como: call interbancarios, emisión de deuda, etc. Para identificar y cuantificar el riesgo de liquidez, se monitorea diariamente que el flujo neto máximo negativo no rebase los límites aprobados por el Comité de Riesgos y el Consejo de Administración del Banco, éstos límites están definidos por semana y se monitorea el comportamiento de las primeras ocho semanas. Así mismo se monitorea un límite operativo diario de liquidación. También el Banco genera una estimación de las pérdidas potenciales generadas por tener que liquidar la cartera de valores en un período de tiempo. II. Política de pago de dividendos Durante el segundo trimestre del año se decreto un dividendo por 190 millones, El pago está pendiente, el decreto se encuentra reflejado en el rubro de cuentas por pagar. El tamaño del dividendo fue establecido en función del capital de la entidad, de la necesidad para apoyar el plan de negocios y de los requerimientos regulatorios. Los niveles actuales de capital en DB México muestran una adecuada base de capital. Corporate Center Controlling Page 7

8 III. Política de la Tesorería de la institución DB México busca mejorar la rentabilidad incrementando los márgenes a los productos financieros sobre todo con aquellos con valor agregado que los clientes adquieran, principalmente Derivados. IV. Créditos o adeudos fiscales Los pagos provisionales de ISR registrados en el activo al 30 de Junio equivalen a 40, el IVA por pagar neto es de 2 millones V. Balance General Principales indicadores financieros Corporate Center Controlling Page 8

9 Capitalización Índice de Capitalización El capital básico y neto al 30 de Junio de 2006 ascendió a 1,326. Para Marzo 2006 fue de 1,588. Valor en Riesgo de Mercado A la fecha, la información de capitalización a Junio de 2006 no ha sido confirmada por Banxico, por lo que las últimas cifras oficiales corresponden a Marzo de Corporate Center Controlling Page 9

10 Balance General, principales variaciones Corporate Center Controlling Page 10

11 Balance General, comentarios a) Para el cierre del mes de Junio Monto nominal de las compras de divisas en comparación con el monto al cierre de Marzo disminuyo un 43%. El monto de las operaciones de venta se incremento de Junio a Marzo en un 90%. Lo anterior fue originado por las condiciones propias del mercado. b) y e) Para el cierre del mes de Junio se disminuyeron las operaciones de Reporto en comparación con el mes de Marzo. c) y f) Durante el segundo trimestre del año vencieron 17 operaciones de contratos adelantados de divisas por un monto de 2,965 millones. d) y g) Dentro de estos rubros se muestran las operaciones por liquidar de compra-venta de divisas así como las operaciones fecha valor de mercado de dinero. h) Representan las operaciones de venta fecha valor a Junio de 2006 Corporate Center Controlling Page 11

12 D. Sistema de Control Interno La Dirección General, es la responsable de la implementación del Sistema de Control Interno. Las funciones de Contraloría Interna se asignaron a las diversas áreas del Banco cuidando no causar conflictos de intereses. A partir del segundo trimestre del año, la dirección general asigno un área independiente de control interno para apoyar en la supervisión del ambiente de control. El área de Auditoria Interna siguiendo su plan de trabajo entre otras cosas se cerciora también del adecuado cumplimiento de las disposiciones en materia de control Interno emitiendo un reporte para información y uso de la Gerencia, Comité de Auditoria y Consejo de Administración del Banco. Por otro lado los Auditores externos emiten para uso exclusivo del Banco y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, un reporte de control Interno, mismo que es discutido con los funcionarios competentes. El Sistema de Control Interno tiene como objetivo brindar al Banco mayor seguridad en la celebración de sus operaciones y reducir los riesgos a que esta expuesto, facilitando el registro oportuno de la totalidad de las transacciones y cumplimiento de la normatividad que le sea aplicable. Para esto se establecen los objetivos de Control Interno del Banco, mismos que han sido propuestos por la Dirección General y aprobados por el Comité de Auditoria y Consejo de Administración. Corporate Center Controlling Page 12

13 D. Sistema de Control Interno, (continuación) Entre otros, los aspectos considerados dentro del sistema de control interno son: Identificación y evaluación de los factores internos y externos que puedan afectar la consecución de las estrategias y fines de la institución. Una Estructura organizacional que contemple la independencia y segregación de funciones. Una estructura de supervisión a través de la existencia de diversos Comités : Comité de Riesgos, Comité de Auditoria, Comité de Crédito, Comité de Comunicación y Un Consejo de Administración. Manuales de Políticas y Procedimientos que incluyen la descripción de los procesos y las facultades generales o específicas otorgadas al personal de cada proceso en específico. Salvaguarda de los activos. Evaluación del personal. Prevención de Lavado de Dinero Sistemas de información y la protección de la integridad de los mismos. Corporate Center Controlling Page 13

14 E. Integración del Consejo de Administración Cargo Propietario Suplente PRESIDENTE CONSEJERO: Tito Oscar Vidaurri del Castillo Licenciatura en Economía, Universidad de las Americas MA, Economics Yale University Graduate School Master s Degree in Public and Private Management, Yale School of Management Morgan Stanley & Co., Managing Director Head of Northern Latin America Investment Banking and México Representative Deutsche Bank México, Managing Director Carlos Francisco Obregón Rojo Licenciado en Derecho, Escuela Libre de Derecho Maestría en Derecho (LL.M), University of Virginia Ritch, Heather y Mueller, S.C. Sullivan & Cromwell LLP, Asociado. Corporate Center Controlling Page 14

15 E. Integración del Consejo de Administración (continuación) Cargo Propietario Suplente CONSEJEROS: Marcelo Peccinini de Chiaro Richard W. Ferguson MSc in Finance Fullbright Acholar, Univerity of Bonn BA Business Management M.A. John Hopkins School Universidad de Sao Paulo of Advanced Int l Studies Deutsche Bank Brazil Deutsche Bank, A.G., New York Head of Treasury for Mexico and Brazil. Managing Director Fixed Income, 1998 a la fecha. derivatives Ma. Guadalupe Morales Ortega Arturo Rodríguez Rodríguez Contador Público, Escuela Bancaria y Contador Público, Escuela Bancaria y Comercial. Comercial. Deutsche Bank México, Maestría en Impuestos Internacionales, Director de Contraloría. Universidad Panamericana 2000 a la fecha. Deutsche Bank México, Contralor 1997 a la Fecha Corporate Center Controlling Page 15

16 E. Integración del Consejo de Administración (continuación) Cargo Propietario Suplente CONSEJEROS INDEPENDIENTES: Alfredo Federico Navarrete Martinez Carlos Noriega Curtis Licenciatura en Economía, Instituto Licenciatura en Economía, Instituto Tecnológico Autónomo de México.. Tecnológico Autónomo de México. Doctorado en Economía, Columbia University Maestría en economía, Universidad de Maestría en Filosofía, Columbia University. Rochester, New York.. Maestría en Artes, Columbia University. Doctorado en economía, Universidad de Asesor Financiero del Presidente Rochester, New York. de IAMSA, S.A. Socio Presidente, Efficientia Soluciones Integrales, S.C. Presidente del Consejo de Administración Casa de Bolsa Arka, S.A. de C.V. Director General Adjunto de Finanzas, Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C. Iker Ignacio Arriola Peñalosa Iván Libenson Violante Licenciado en Derecho, Universidad Licenciado en Derecho, Escuela Iberoamericana. Libre de Derecho, Maestría en derecho comunal, Universidad Maestría en Derecho - Harvard Law Complutense de Madrid. School White & Case, abogado 1998 a la fecha. White & Case, abogado 2000 a la fecha. Corporate Center Controlling Page 16

17 F. Compensaciones y prestaciones Los emolumentos pagados a los miembros del consejo durante acumulados al mes de Junio de 2006 ascendieron a 156 mil pesos; El Banco no realizo pago alguno de compensaciones y prestaciones a los principales funcionarios del mismo. G. Tasas de Interés promedio Corporate Center Controlling Page 17

18 H. Posiciones de Reportos Corporate Center Controlling Page 18

19 I. Contratos de Instrumentos financieros derivados J. Actividades por segmentos Considerando que un segmento operativo es un componente distinguible que se deriva de la estructura interna de las instituciones financieras, con riesgos y rendimientos diferentes. Deutsche Bank, ha identificado como segmento único de operación el relacionado con Operaciones de Tesorería y Banca de Inversión. Lo anterior atendiendo a los criterios de Identificación de segmentos establecidos el en la legislación. Por lo antes dispuesto la información asentada en las presentes notas a los estados financieros en su totalidad corresponde al Segmento mencionado en el párrafo anterior. Corporate Center Controlling Page 19

20 K. Transacciones con partes relacionadas Corporate Center Controlling Page 20

21 L. Principales Diferencias entre el tratamiento contable local y corporativo Operaciones de compra venta de divisas, Para efectos Corporativos se registran fecha operación si no hasta la fecha de su liquidación para efectos locales se registran en disponibilidades restringidas en fecha operación, Operaciones financieras derivadas, la principal diferencia es la presentación en los estados financieros, para efectos corporativos tenemos que diferenciar y presentar las operaciones ganadoras de las perdedoras, Para los efectos corporativos las operaciones de reporto no representan un traspaso de los valores a recibir o entregar solo se reconocen los efectos de efectivo. Para efectos corporativos no se reconocen los efectos de la Inflación. Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información relativa a Deutsche Bank México contenida en el presente reporte trimestral, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación. Rúbrica Rúbrica _ Tito Vidaurri Guadalupe Morales Director General Director de Contraloría Rúbrica Rúbrica _ Gene Pesci Arturo Rodríguez Auditor Interno Contador General Corporate Center Controlling Page 21