UNIFICA CAPTURA ECONÓMICO FINANCIERO MANUAL DE AYUDA

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1 UNIFICA CAPTURA ECONÓMICO FINANCIERO MANUAL DE AYUDA Dirección General de Planificación y Presupuestos Gobierno de Canarias Actualizado a Marzo 2016 Este Manual se encuentra adaptado a las funcionalidades desarrolladas en el UNIFICA Captura Económico Financiero para la rendición de los lotes específicos del FONDO CANARIO DE FINANCIACION MUNICIPAL. Para la rendición de la información referida al ejercicio 2015 se recomienda consultar el Manual de Novedades relativas al módulo UNIFICA Captura Económico-Financiero (versión marzo 2016).

2 Índice 1. INTRODUCCIÓN 3 2. ESTADOS Y CUENTAS ANUALES AYUNTAMIENTOS Y ORGANISMOS AUTONÓMOS DEPENDIENTES DE LOS ANTERIORES. 13 A) CARGA AUTOMÁTICA. 13 B) ENVÍO DE LA INFORMACIÓN SOCIEDADES MERCANTILES Y ENTIDADES PÚBLICAS EMPRESARIALES 19 A) CARGA MANUAL 20 B) CARGA AUTOMATICA 21 B) ENVÍO DE LA INFORMACIÓN FONDO CANARIO DE FINANCIACIÓN MUNICIPAL MODELO SOPORTE ESFUERZO FISCAL. 26 A) CARGA DE DATOS EN EL MODELO 26 B) ENVIO DE LA INFORMACION MODELO SOPORTE ECONÓMICO FINANCIERO 35 A) CARGA DATOS EN EL MODELO 35 B) ENVIO DE INFORMACION FORMAS DE ENVIO DE LA INFORMACION CERTIFICADOS DIGITALES OBTENCIÓN DE LOS CERTIFICADOS FIRMA DIGITAL DE LOS DOCUMENTOS INFORMACIÓN CARGADA. PROCEDIMIENTO PARA ANEXAR DOCUMENTOS EN FORMATO PDF VALIDACIONES APÉNDICE 56 RELACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA PARA LA REALIZACIÓN DE LAS AUDITORIAS DE GESTIÓN PARA CONOCER LA SITUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA MUNICIPAL, PREVISTA EN LA LEY 3/1999, DE 4 DE FEBRERO, DEL FONDO CANARIO DE FINANCIACIÓN MUNICIPAL. 64 2

3 Manual de ayuda Unifica Captura Económico Financiero 1. INTRODUCCIÓN La Ley del Fondo Canario de Financiación Municipal en su artículo 15.1 faculta a la Consejería competente en materia de régimen local, en este caso a la Consejería de Presidencia, Justicia e Igualdad, a establecer anualmente la documentación necesaria para la realización de las auditorías de gestión para conocer la situación económicofinanciera municipal a final de cada ejercicio. El UNIFICA Captura Económico-Financiero, como medio que facilita a las Corporaciones Locales no sólo la cumplimentación de los modelos soporte de información de esfuerzo fiscal y de información económico-financiero sino, además, su remisión conjuntamente a la documentación complementaria a la Comunidad Autónoma de Canarias para la realización de las auditorias de gestión. Este manual contempla una explicación de los distintos aspectos del módulo UNIFICA Captura Económico-Financiero, necesarios para que un usuario pueda remitir la documentación que establece anualmente la citada Orden. Comentamos a continuación las particularidades del manejo de la aplicación, así como las mejoras introducidas, ACTUALIZACIÓN/DESCARGA DEL MÓDULO UNIFICA CAPTURA VERSIÓN Para ello, dispone de dos opciones (se aconseja elegir la opción recomendada según se desee realizar una primera instalación o una actualización de una versión previa ya instalada): OPCIÓN A. (RECOMENDADA PARA USUARIOS QUE YA TENGAN INSTALADO EL MÓDULO) Para aquellos usuarios que tengan instalada alguna versión, al intentar ejecutar la aplicación desde el icono de acceso directo del escritorio, se verifica que la versión coincide con la última disponible en la Web. En caso de que ésta no coincida, el usuario será obligado a actualizarla, impidiéndole el acceso al UNIFICA Captura mientras no lo haga. Para ello, se mostrará un asistente que le guiará para disponer, en su caso, de la última actualización del UNIFICA Captura sin necesidad de descargarse nuevamente la aplicación. Téngase en cuenta que es necesario disponer de conexión a Internet desde la terminal del cliente. Pulse sobre el botón Siguiente. En este momento enlazará con los servicios Web del Gobierno de Canarias para comenzar la descarga de la nueva versión del UNIFICA Captura. Pulse Siguiente hasta finalizar la actualización del mismo. 3

4 En caso de que sea necesario configurar el proxy para acceder a internet deberá pulsar en haga click aquí para configurar el proxy de la pantalla de Bienvenida al asistente: Ítem que permite configurar el proxy en caso de que sea necesario para acceder a Internet. Para ello, deberá cumplimentar dirección del Proxy incluyendo puerto, y en el caso de que sea autenticado, además nombre y contraseña 4

5 Aquellos usuarios que tengan el UNIFICA Captura configurado en un entorno cliente-servidor deberán ejecutar el proceso de actualización desde el servidor. Para más información ver GUIA DE ACTUALIZACIÓN DEL MODULO CAPTURA ECONOMICO-FINANCIERO (CLIENTE-SERVIDOR). Además de esta opción, y una vez que acceden al UNIFICA Captura, los usuarios podrán ejecutar el asistente de actualización a través del ítem del menú principal Configuración- Buscar Actualizaciones. Una vez concluido el proceso de actualización será necesario, en algunos casos, reiniciar el equipo para que los cambios tengan efectos. OPCIÓN B. (RECOMENDADA PARA USUARIOS QUE PROCEDAN A LA PRIMERA INSTALACIÓN DEL MÓDULO) Este instalador quedará residualmente para nuevos usuarios de UNIFICA. Proceda a la descarga de la última versión del módulo, disponible en la página web de UNIFICA ( en su apartado "Descargas": Descarga de la aplicación UNIFICA Captura Económico Financiero NOTA: Téngase en cuenta que el tamaño del fichero de la aplicación (en torno a 93.2 MB), puede condicionar la finalización correcta del proceso de descarga del mismo. Por ello, asegúrese que el fichero se ha descargado completamente antes de proceder a su instalación. 5

6 Al arrancar el UNIFICA Captura por primera vez, hay que identificar al usuario predefinido por la aplicación (usuario ADMIN y contraseña 123). Estas opciones se podrán cambiar más adelante, desde la opción Consultar Usuarios incluida en el ítem Administración. Una vez introducida la identificación del usuario se accede a la pantalla principal de la aplicación, mostrando en la parte superior una serie de Menús desplegables, los cuales permiten visualizar y utilizar el UNIFICA Captura en su conjunto. El módulo Unifica Captura dispone de los siguientes ítems en su menú principal: Archivo Dispone únicamente de la opción Salir de la aplicación. Permite habilitar, en la pantalla principal de la aplicación, una serie de ventanas que facilitan la selección de Ver Entidades y de la información Económica Financiera. Asimismo, permite consultar los Avisos e Incidencias que se producen por las distintas actuaciones u operaciones que realice cualquier usuario. Acceso a los Datos Administrativos y adicionales de la Entidades Entidad seleccionada. Asimismo, el Administrador de la aplicación podrá dar de alta a nuevas Entidades. Acceso a la información Económico Financiero: cada uno de los lotes de información (Presupuestos Iniciales, Datos Presupuestarios Estados y Cuentas Anuales, Fondo Canario de Financiación Municipal) establecidos para Entidades sujetas a régimen presupuestario. (*) Acceso a los estados contables definidos para cada uno Datos Financiero Patrimoniales de los lotes de información (Previsión Inicial y Cierre del Ejercicio) establecidos para Entidades sujetas a Contabilidad Financiera. Acceso a una serie de utilidades específicas del Administración Administrador de la aplicación (Mantenimiento de la Base de Datos, Copia de Seguridad, Importación Censo de Entidades etc.) Acceso a una utilidad que permite cambiar el estilo Configuración (color, fondo, etc.) de la pantalla principal, así como de las ventanas que se muestran en la aplicación. A partir de la versión , se ha incluido la opción de Buscar Actualizaciones que permite actualizar la aplicación de manera sencilla. (*) Los ítems Inversión Territorializada y Desglose de Transferencias figuran actualmente inactivos. 6

7 En la barra de herramientas, ubicada debajo del menú principal, existen una serie de funcionalidades que facilitan al usuario el acceso a algunas de las utilidades contenidas en los ítems anteriores, en especial de los ítems Entidades y Administración. Permite asociar la documentación en formato PDF a incluir en cada uno de los lotes envíos Permite consultar los envíos realizados desde la aplicación Permite acceder a la opción Nuevo usuario Permite acceder a la opción Consultar Usuarios Permite acceder a la opción de Histórico de Operaciones Permite acceder a la opción de Mantenimiento de la Base de Datos Permite acceder a la opción de Parámetros de Conexión Permite acceder a la opción de Importación del Censo de Entidades Permite acceder a la página Web del UNIFICA del Gobierno de Canarias Permite acceder a la opción Copia de Seguridad Permite acceder a la opción Restaurar Copia de Seguridad Permite acceder a la opción Generador de Comandos Por su parte, en la barra de herramientas del Explorador de Entidades existen las siguientes utilidades: Permite acceder a la opción Alta entidad-ejercicio Permite acceder a la opción Datos Administrativos Permite acceder a la opción Baja de Entidad A continuación, se explicarán más detalladamente algunas de estas funciones: 7

8 Baja de una entidad En la barra del Explorador de Entidades existe la funcionalidad que permite eliminar aquellas entidades que, por error o por otras circunstancias, fueron dadas de alta y se desea proceder a su baja. Para eliminar una Entidad siga el siguiente procedimiento: En el Explorador de Entidades seleccione el ejercicio y la entidad que desea eliminar haciendo un clic sobre la misma. A continuación, pulse el botón mostrará una pantalla de aviso. que figura en la barra de herramientas, el cual Contestando afirmativamente se procederá a la eliminación de dicha entidad, y, en caso contrario, se cancelará el proceso. Definición usuarios Permite al Administrador dar de alta a los usuarios a los que desea dar acceso a la aplicación. Para ello, seleccione dentro del menú Administración la opción Usuarios. A continuación, seleccione Nuevo Usuario y cumplimente las casillas contenidas en la misma (como mínimo rellene las casillas Nombre y la Clave). 8

9 Pulse el botón para confirmar los datos incorporados. Una vez creados, deberá identificarse con el nuevo par de Nombre y Clave para acceder a la aplicación. Estas identificaciones únicamente permitirán al usuario el acceso a la aplicación, no permitiendo realizar el envío de la información. (Ver apartado Asignación de Perfiles) Consultar Usuarios Permite al Administrador modificar la contraseña (Clave) facilitada o bien alguna de las ya creadas para los distintos usuarios. Para ello, seleccione dentro del menú Administración, la opción Consultar Usuarios. Seleccione, de la nueva pantalla, el usuario al que desea modificar la contraseña (Clave). 9

10 Para ello, marque con clic la línea en la que se encuentra el mismo y a continuación pulse el botón que permite consultar, para el usuario seleccionado, las Entidades a las que tiene permiso de acceso. Introduzca la nueva Contraseña en la casilla Clave, y pulse el botón para confirmar los mismos. En caso de que el Administrador desee deshabilitar temporalmente el acceso a un determinado usuario, selecciónelo de la manera especificada y, a continuación, pulse el botón. En caso de que desee activarlo nuevamente pulse el botón Alta entidad Permite al administrador dar de alta a la Entidad matriz así como a sus autónomos y sociedades mercantiles dependientes para cada ejercicio. organismos Para acceder a esta opción, seleccione el menú Entidades de la barra de herramientas principal y pulse la opción Alta Entidad-Ejercicio, la cual mostrará la siguiente pantalla: Especifique el Ejercicio y, a continuación, bien mediante el desplegable o pulsando el botón, localice y seleccione la Entidad que desea dar de alta. 10

11 Pulse el botón proceso de alta. para confirmar los datos, con lo que se dará por finalizado el En caso de que desee actualizar la información de las Entidades disponibles (alta, baja y/o modificación de Entidades) deberá acceder a la página Web y cumplimentar el Formulario específico para ello, enviándolo a la Dirección General de Planificación y Presupuesto en cualquiera de las formas establecidas. Una vez que esta Dirección General proceda a actualizar el Censo de Entidades y ponerlo en la Web, la Entidad lo descarga de dicha página (ver apartado Descarga /Actualización) y lo almacena. Posteriormente, la aplicación UNIFICA Captura lo actualizará a través de la funcionalidad Importación del Censo de Entidades contenida en Administración de la barra de herramientas principal. Asignación de perfiles La aplicación dispone de controles de seguridad que permiten una confidencialidad de los datos permitiendo al Administrador de la aplicación restringir el acceso a las entidades dependiendo del nivel de privilegios asignado. Antes de comenzar, el Administrador deberá tener definidos los Usuarios así como las Entidades, según las especificaciones señaladas en los apartados anteriores. Seleccione el Ejercicio y la Entidad a la cual desea asociar los nuevos usuarios. Para ello, marque la misma mediante el Explorador de Entidades que figura, por defecto en la parte izquierda de la pantalla principal. 11

12 A continuación, seleccione, dentro de la barra de herramientas principal Entidades, la opción Datos Administrativos. A través de la cual podrá consultar o cumplimentar una serie de pestañas de la información administrativa y complementaria de la Entidad seleccionada. Además, el Administrador podrá establecer el nivel de acceso a los usuarios. Para asociar un nuevo usuario, seleccione la pestaña Usuarios Autorizados que mostrará los usuarios que hasta el momento tienen permiso de acceso a la Entidad seleccionada. Pulse el botón para asignar el nuevo usuario a la entidad seleccionada, la cual mostrará una nueva pantalla. Seleccione el Usuario y, a continuación, especifique el nivel de Privilegios que desea asignarle mediante el desplegable. Actualmente, la aplicación dispone de dos niveles de privilegios definidos (Normal y Básico) cuyas funcionalidades son las siguientes: 12

13 Normal Básico Dispone de un acceso a todos los menús de la barra de herramientas principal (excepto al menú Administración). Este usuario tiene posibilidad tanto de realizar la carga de los ficheros SICAL como el envío de la misma siempre que disponga de las Clave y Contraseña necesaria. Dispone de los mismos privilegios que el anterior, si bien, a diferencia de un usuario Normal, no puede enviar información pero sí realizar la carga de los mismos. Pulse el botón con lo que se dará por finalizada la asignación. En caso de que desee modificar o eliminar a un usuario siga los pasos anteriores, y, a continuación, pulse el botón correspondiente atendiendo a la operación que desee realizar. Una vez definidos los usuarios y establecidos sus privilegios, para entrar en la aplicación deberán acceder con la nueva identificación creada. 2. ESTADOS Y CUENTAS ANUALES 2.1 AYUNTAMIENTOS Y ORGANISMOS AUTONÓMOS DEPENDIENTES DE LOS ANTERIORES. A) CARGA AUTOMÁTICA. Permite la lectura de los ficheros referentes a la información de los Estados y Cuentas Anuales, así como, de los Anexos de la entidad seleccionada, generados a partir de las aplicaciones contables SICAL con el formato (*) definido en la Resolución de la Intervención General Administración Estado (IGAE) de 28 de julio de (*) Consta de dos grupos de ficheros (XML y PDF) a los cuales se acompaña un resumen electrónico para garantizar la integridad de los mismos. Dicho resumen consiste en una clave alfanumérica de 32 caracteres que se obtendrá aplicando el algoritmo público MD5 al fichero XML. El procedimiento a seguir es el siguiente: 1. Seleccione en el Explorador de Entidades el ejercicio y la entidad sobre la que desea realizar la carga. (Téngase en cuenta, con carácter previo, haber dado de alta a la Entidad para el ejercicio de referencia en el apartado Alta Entidad- Ejercicio del ítem Entidades ). 2. En la barra de Explorador de datos, pulse el botón Importación de ficheros y elija la opción Estados y Cuentas Anuales (XML IGAE). que desplegará la siguiente pantalla: 13

14 3. Pulse el botón para localizar el directorio donde se encuentra el fichero XML de las Cuentas de la Entidad con el siguiente diseño: ENTIDAD (9)_EJERCICIO(4)_CONTENIDO INFORMATIVO DEL FICHERO(17).xml 4. Pulse el botón que figura en la ventana intermedia, la cual desplegará una nueva pantalla que permitirá seleccionar los documentos en formato PDF correspondientes a la documentación complementaria establecida en la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal. La carga de esta información se podrá realizar desde esta opción o bien posteriormente si lo desea mediante el botón Información Cargada (ver procedimiento página 55). Informe Interventor de la Entidad sobre medición del cumplimiento de los objetivos de estabilidad presupuestaria En caso de desequilibrio incluir plan económico-financiero de corrección del desequilibrio Información de la Central de Información de Riesgo de las Entidades Locales (CIRLOCAL) Cuadro de Amortización e Intereses de las nuevas operaciones de crédito a largo plazo contratadas durante el ejercicio Copia Ordenanzas Fiscales que hayan sido modificadas durante el ejercicio Certificado Q ( Certificación del Interventor ó Secretario Interventor del Ayuntamiento acreditativa de que la documentación remitida coincide con la rendida por el Alcalde Presidente para conformar la Cuenta General sometida al Pleno Municipal Apartado C.6 de la Orden Apartado C.7 de la Orden Apartado H.1 de la Orden Apartado H.2 de la Orden Apartado M de la Orden Apartado Q.2 de la Orden 14

15 4.1 Una vez seleccionado, se desplegará una nueva pantalla en donde deberá especificar el contenido del documento/s en formato PDF. 4.2 Para ello, marque con clic la información que contiene el documento PDF que figura en la parte superior de esta pantalla y pulse el botón para anexarlo. Siga el mismo procedimiento para el resto de documentos en formato PDF que desee asociar. 5. Por último, en la última ventana, pulse el botón para seleccionar el fichero del Resumen Electrónico (formato MD5). 6. Pulse el botón para inicializar el proceso de carga del mismo. Una vez finalizado podrá consultar los datos accediendo a la opción Estados y Cuentas Anuales, incluida dentro del menú Entidades. NOTA: Una vez finalizada la carga, los documentos en formato PDF serán visibles desde el ítem Información Cargada (botón que figura en la barra de herramientas). 15

16 B) ENVÍO DE LA INFORMACIÓN Para realizar el envío de la información correspondiente a los Estados y Cuentas Anuales, cargada previamente en el UNIFICA Captura, deberá seguir las siguientes indicaciones. 1. Seleccione, desde la ventana de Explorador de Entidades, el Ejercicio y la Entidad sobre la cual desea enviar esta información. Verifique mediante el ítem Información Cargada que la documentación complementaria que establece la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal se encuentre cargada. 2. Desde el Explorador de Datos, pulse el icono que figura en la barra de herramientas del mismo, desplegándose el Asistente de Envío de Información, que, mediante una sucesión de pantallas, le guiará de manera fácil durante el proceso de envío. Pulse el botón 3. Marque el lote Estados y Cuentas Anuales y pulse mostrándose la siguiente pantalla: 4. Especifique la situación jurídica de los Estados y Cuentas Anuales (*) que va a enviar y pulse. 16

17 (*) NOTA Téngase en cuenta que para poder continuar con el proceso de envío es obligatoria la cumplimentación de una de las dos situaciones reseñadas. Recuerde que la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal contempla dos envíos de los Estados y Cuentas Anuales: una primera remisión, que se envía en el mismo plazo que el modelo soporte económico-financiero y una segunda remisión de esta información coincidente con las cuentas rendida por el Alcalde Presidente para conformar la Cuenta General sometida al Pleno (Certificado Q). De esta manera esta pantalla contempla estas 2 situaciones: Plazo de remisión 1 coincide con la remisión del modelo soporte económico-financiero. En esta situación jurídica, aparece marcada por defecto No Rendida, ya que la Cuenta General en este momento seguramente no ha sido rendida al Pleno y, de manera informativa, se solicita al usuario que informe de la Fecha de Decreto y Numero de Decreto correspondiente a la aprobación de la Liquidación por el Alcalde-Presidente. Plazo de remisión 2 coincide con la remisión del Certificado acreditativo del Interventor o Secretario-Interventor del Ayuntamiento de que la documentación remitida en el envío anterior coincide con la rendida por el Alcalde-Presidente para conformar la Cuenta General. En esta situación, deberá marcar la casilla Sometida al Pleno e informar de la Fecha en la casilla correspondiente. Adicionalmente se solicita, a nivel informativo, si las mismas han sido aprobadas por el Pleno o no, así como la fecha de aprobación. Recuerde que en esta situación deberá adjuntar como documento PDF acreditativo (apartado Q) siempre y cuando lo firme digitalmente. el certificado 17

18 5. Pantalla que muestra, a nivel informativo, el directorio donde se van a depositar, de forma temporal, los ficheros XML que figuran detallados en la parte inferior. Pulse 6. En esta pantalla se mostrarán los documentos en formato PDF correspondientes a la Documentación complementaria cargada previamente desde el ítem Información Cargada. Pulse Nota: Por defecto, aparecen seleccionados todos los documentos en formato PDF. En caso de que no desee incluir en el envío alguno de los documentos, desmarque el mismo. 7. En este momento el usuario debe determinar la opción de envío de la información. 18

19 Para ello siga las especificaciones comentadas en el apartado 4 Formas de Envío de la información (Página 43). 2.2 SOCIEDADES MERCANTILES Y ENTIDADES PÚBLICAS EMPRESARIALES UNIFICA permite la carga de la información de las cuentas anuales de las sociedades mercantiles y de las entidades públicas empresariales. Como ya se ha reseñado, esta versión de la aplicación UNIFICA Captura presenta los formatos de carga establecidos en el Plan General de Contabilidad vigente ((RD 1514/2007 y RD 1515/2007 de 16 de noviembre). Los estados que permite cargar la aplicación para este tipo de entidades serán: Balance de Situación Cuenta de Resultados Económico Patrimonial Según establece la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal, junto con esta información, se deberá adjuntar la memoria y el informe de auditoría de las sociedades mercantiles de cuyo capital social sea titular único o partícipe mayoritario la entidad local. Si así lo desea, UNIFICA Captura permite guardar los documentos en formato PDF con el contenido de esta información mediante el ítem Información Cargada (ver procedimiento página 55) para adjuntarlo posteriormente en la remisión del lote específico. Memoria Informe de Auditoría Apartado N.1 de la Orden Apartado N.2 de la Orden Para estas entidades se ha previsto que la carga de los estados contables se pueda realizar cumplimentando manualmente los formularios disponibles ó en su caso de forma automática mediante el fichero XBRL utilizado habitualmente para la rendición de estos estados al Registro Mercantil. 19

20 A) CARGA MANUAL El proceso a seguir para la carga manual de los datos es el siguiente: 1. Antes de comenzar, seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades la Entidad y el Ejercicio que desee cargar. (Téngase en cuenta, con carácter previo, haber dado de alta a la Entidad para el ejercicio de referencia en el apartado Alta Entidad-Ejercicio del ítem Entidades ). 2. A continuación, desde el Explorador de Datos haga doble clic sobre Cierre de Ejercicio que mostrará los estados contables a cumplimentar. 3. Haga doble clic sobre el estado que desea cumplimentar, por ejemplo, seleccione Balance de Situación para desplegar la pantalla de carga sin el modelo. Pulse el botón para seleccionar la plantilla del modelo de rendición. Un mensaje requerirá que especifique la plantilla del modelo, (pymes, abreviado o normal) sobre el que desea trabajar. En el caso de que el modelo de rendición (pyme, abreviado o normal) coincida con el utilizado en la cumplimentación de la cuenta del ejercicio anterior, UNIFICA Captura importará, de manera automática, los datos de la columna referida al ejercicio anterior, tanto para el Balance de Situación como para la Cuenta de Pérdidas y Ganancias. 4. Cumplimente los importes en cada una de las casillas que figuran y confirme pasando a la línea siguiente, incluyendo los datos de las casillas de Epígrafes y Subepígrafes de cada modelo (UNIFICA Captura genera los totales y subtotales en esta pantalla de carga, en el momento de guardar la información). Téngase en cuenta que no deberá cumplimentar las filas que se reseñan a continuación, ya que corresponden a filas cabecera (títulos): 20

21 Cuenta de Pérdidas y Ganancias Codigo Descripcion D0 A) OPERACIONES CONTINUADAS D5 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS NOTA A la hora de cumplimentar los modelos de rendición definidos en el Plan General de Contabilidad vigente (RD 1514/2007 y RD 1515/2007 de 16 de noviembre) es importante que identifique aquellas partidas que, por su naturaleza, deban reflejar signo negativo del resto. Los modelos de cuentas anuales definen para cada uno de sus estados y en las tablas de correspondencia con el cuadro de cuentas los signos que deben emplearse en la cumplimentación de cada una de sus partidas: positivo, con carácter general, salvo indicación en contrario; negativo, mediante el símbolo menos. Una vez terminado de cumplimentar el Activo, pulse el botón en el filtro de selección de la parte superior, para la carga del Patrimonio Neto y Pasivo. Una vez cumplimentado, pulse el botón para guardar los datos. Para la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, siga el mismo procedimiento. B) CARGA AUTOMATICA Para proceder a su lectura y carga siga el siguiente procedimiento: 1. Seleccione el ejercicio y la entidad, siguiendo las indicaciones especificadas en el punto 1 del apartado anterior. 21

22 2. A continuación, pulse el botón Importación de Datos que figura en la barra de herramientas, que mostrará un ítem específico para proceder a la Carga de los Datos. 3. Especifique el directorio origen donde se encuentran el fichero XBRL a procesar. Para ello, presione para localizar el directorio donde se encuentra el mismo. Una vez localizado, marque con clic y presione el botón. 4. Pulse el botón para iniciar el proceso de carga. En este momento una barra de progreso indicará el porcentaje procesado. En caso de que el CIF del fichero seleccionado no coincida con la entidad, el sistema no procederá a cargar dato alguno. Borrado de todos los registros Permite eliminar el modelo de rendición, así como los datos económicos asociados al mismo. Para ello, una vez elegido el estado contable, pulse el botón, que mostrará un aviso confirmando si desea realmente eliminar todos los registros. Contestando afirmativamente, eliminará tanto el modelo de rendición como los importes cumplimentados. B) ENVÍO DE LA INFORMACIÓN Permite realizar el envío de información relativa a las Cuentas Anuales, así como de la documentación complementaria requerida en la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal de las empresas públicas y Entidades públicas empresariales. Para ello siga el siguiente procedimiento: 22

23 1. Seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades el Ejercicio y la Entidad sobre la cual desea enviar la información. Verifique mediante el ítem Información Cargada que la información correspondiente a la documentación complementaria requerida en la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal se encuentre cargada. 2. Desde el Explorador de Datos pulse el icono que figura en la barra de herramientas del mismo, desplegándose el Asistente de Envío de Información, que mediante una sucesión de pantallas permitirá guiarle de manera fácil durante el proceso de envío. Pulse el botón 3. Marque el lote Cierre de Ejercicio y pulse mostrándose la siguiente pantalla. 4. Especifique la situación jurídica del Cierre del Ejercicio que va a enviar y pulse. 23

24 (*) NOTA Téngase en cuenta que para poder continuar con el proceso de envío es obligatoria la cumplimentación de una de las dos situaciones reseñadas. Recuerde que la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal contempla dos envíos de los Estados y Cuentas Anuales, una primera remisión que se envía en el mismo plazo que el modelo soporte económico-financiero y una segunda remisión de esta información coincidente con las cuentas rendida por el Alcalde Presidente para conformar la Cuenta General sometida al Pleno (Certificado Q). Plazo de remisión 1 coincide con la remisión del modelo soporte económico-financiero En esta situación jurídica por defecto, aparece marcado No Rendida ya que la Cuenta General en este momento seguramente no ha sido rendida al Pleno. Plazo de remisión 2 coincide con la remisión del Certificado acreditativa del Interventor ó Secretario- Interventor del Ayuntamiento de que la documentación remitida en el envío anterior coincide con la rendida por el Alcalde-Presidente para conformar la Cuenta General. En esta situación deberá marcar la casilla Sometida al Pleno e informar de la Fecha en la casilla correspondiente. Adicionalmente se solicita a nivel informativo si las mismas han sido aprobadas por el Pleno ó no, así como, en su caso, la fecha de aprobación. 5. Pantalla que muestra, a nivel informativo, el directorio donde se van a depositar de forma temporal los ficheros XML que figuran detallados en la parte inferior. Pulse 24

25 6. En esta pantalla se mostrarán los documentos en formato PDF correspondientes a la Documentación complementaria previamente cargada. Pulse Por defecto, aparecen seleccionados todos los documentos en formato PDF. En caso de que no desee incluir en el envío alguno de los documentos, desmarque el mismo. 7. En este momento el usuario debe determinar la opción de envío de la información: Para ello siga las especificaciones comentadas en el apartado 4 Formas de Envío de la información (Página 43). 3. FONDO CANARIO DE FINANCIACIÓN MUNICIPAL Ítem que facilita a los ayuntamientos cumplimentar los modelos soporte de información necesaria para la determinación de los indicadores de saneamiento económicofinanciero como de libre disposición para la distribución del Fondo Canario de Financiación Municipal. Téngase en cuenta que esta información sólo se requiere para los Ayuntamientos (no así 25

26 para sus entes dependientes). Por tanto, estos ítems sólo se mostrarán visibles para esta tipología de Entidades. La cumplimentación se realizará básicamente de forma manual, si bien UNIFICA Captura ofrece la posibilidad, siempre y cuando se haya cargado previamente el fichero de Estados y Cuentas Anuales, de importar la información de forma automática en algunas de las pantallas de carga, las cuales se podrán distinguir ya que entre las funcionalidades incorporan el siguiente botón: 3.1 MODELO SOPORTE ESFUERZO FISCAL. A) CARGA DE DATOS EN EL MODELO Permite la carga de la información necesaria para la determinación del indicador del esfuerzo fiscal establecida en la Ley 3/1999, de 4 de febrero, del Fondo Canario de Financiación Municipal. Para introducir los datos de la entidad seleccionada debe seguir el siguiente procedimiento: Dentro del menú Información Presupuestaria, seleccione la opción Fondo Canario de Financiación Municipal el cual mostrará dos opciones. 1. Haga doble clic sobre Modelo Esfuerzo Fiscal o bien pulse el botón de la barra de herramientas, el cual mostrará la siguiente pantalla. 26

27 En la parte inferior de la misma figuran una serie utilidades: Visualizar el documento PDF relativo al modelo soporte de Esfuerzo Fiscal. Exporta los registros a Microsoft Excel. Elimina la plantilla con los registros incorporados. Selecciona un registro de la plantilla para su modificación. Da de alta una plantilla con una serie de registro. 2. Pulse el botón para importar la plantilla con los conceptos del presupuesto de ingresos que intervienen en la determinación de dicho indicador. 3. Cumplimente la información solicitada para cada uno de los conceptos relacionados. Para ello, marque con un doble clic el concepto que desee cumplimentar o bien pulse el botón, que figura en la parte inferior, el cual mostrará una pantalla de carga similar a ésta. 27

28 En la parte inferior de la misma figuran una serie de utilidades: Cumplimenta automáticamente algunas casillas a partir de la información obtenida del fichero de los Estados y Cuentas Anuales cargado. Deshace las últimas modificaciones realizadas. Cancela sin guardar los datos cumplimentados. Guarda los cambios introducidos en la pantalla de carga. En el caso de que el Ayuntamiento no liquide el impuesto seleccionado, marque la casilla de la parte superior. Dicha pantalla contiene, a su vez, varias pestañas que se mostrarán activas, dependiendo del concepto tributario seleccionado. No obstante, de manera general, se mostrarán las pestañas de Ingresos Tributarios, Formas de Gestión y Observaciones. 4. Cumplimente, para cada una de las pestañas, la información requerida, y, una vez finalizada, pulse el botón la pantalla resumen. para guardar la misma. Dicha información se insertará en Contenido cada una de las fichas 28

29 INGRESOS TRIBUTARIOS Contiene los datos de carácter general para el concepto tributario seleccionado como son: Número de contribuyentes. Importe del padrón. Tipo impositivo de gravamen. Derechos reconocidos. Recaudación Líquida. En el caso de haber cargado previamente el fichero correspondiente a los Estados y Cuentas Anuales, el usuario podrá importar automáticamente estos dos últimos campos, (Derechos Reconocidos y Recaudación Líquida) mediante el botón que figura en la parte inferior de la pantalla, los cuales se podrán modificar en cualquier momento. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES Contiene datos específicos del Impuesto sobre Bienes Inmuebles, y se activará únicamente cuando seleccione el Impuesto sobre Bienes Inmuebles de Naturaleza Rústica, Urbana o de Características Especiales. Base Liquidable, una vez deducidas todas las reducciones, exenciones, bonificaciones, anulaciones y reducciones a la Base Imponible. Base Liquidable Ayuntamiento Este dato se debe consignar únicamente en el caso de que existan diferencias con la Base Liquidable suministrada por la Dirección General del Catastro. 29

30 CORRECTORES DEL IBI Contiene una serie de preguntas que determinan el incremento porcentual a aplicar sobre los tipos máximos de gravamen cuando se den alguna/s de las circunstancia/s definidas en el artículo 72.3 del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales. Según el Impuesto sobre Bienes Inmuebles seleccionado se habilitarán unas u otras preguntas. Para confirmar la misma marque, en caso afirmativo, la casilla de verificación. IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONOMICAS Contiene datos específicos del Impuesto sobre Actividades Económicas relativos a: Cuota ponderada Cuota modificada. En el caso de que la Entidad Local aplique coeficiente de situación según lo establecido en el artículo 87 del Real Decreto Legislativo 2/2004. Para ello, deberemos marcar la pregunta que figura al pie de la misma lo cual determinará que se active la casilla. 30

31 IMPUESTO SOBRE EL INCREMENTO DE VALOR DE LOS TERRENOS DE NATURALEZA URBANA Contiene datos específicos del Impuesto s/ Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana relativos a : Tipo de gravamen, en esta casilla y en función de los años de generación, se aplicará lo dispuesto en el artículo de la referida normativa local de aplicación. Porcentaje anual de incremento. En ambos casos deberá informar de lo que determine cada ayuntamiento, sin que pueda exceder de lo establecido en el artículo del Real Decreto Legislativo 2/2004. IMPUESTO SOBRE VEHICULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA Contiene datos específicos del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica relativos a: Coeficientes de incremento sobre las tarifas vigentes en base a lo establecido en el artículo 95.4 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales. Esta casilla se activará en el caso de marcar la pregunta que figura en dicha pantalla. Número de contribuyentes detallado según la tipología del vehículo. El importe detallado de contribuyentes debe coincidir con el número total reflejado en la ficha de Ingresos Tributarios. 31

32 FORMAS DE GESTION Contiene las formas de gestión del concepto seleccionado, así como la fecha de inicio y cierre del período voluntario. Para ello, deberá seleccionar de la lista desplegable uno de los siguientes códigos. 01 Ayuntamiento 02 Organismo Autónomo Local 03 Delegación o acuerdos de cooperación con entidades territoriales 04 Administración Tributaria del Estado 05 C. Gestión Catastral y Cooperación Tributaria 06 Jefatura Provincial de Tráfico 07 Entes Externos (Consorcio de Tributos Tenerife, Valora ) 08 Consorcio de Aguas de Fuerteventura y Lanzarote 09 Concesión 10 Empresa Municipal 11 Empresa Mixta 12 Empresa Privada 13 Recaudador 14 No se realiza 15 Otros NOTA. Una vez cumplimentado el modelo soporte recuerde adjuntar los certificados firmados digitalmente. Para ello, siga el procedimiento especificado en el apartado Certificados Digitales (Página 48) B) ENVIO DE LA INFORMACION Para realizar el envío de la información correspondiente al Modelo soporte Esfuerzo Fiscal siga el siguiente procedimiento: 1. Seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades el Ejercicio y la Entidad de la que desea enviar algún lote de información. Verifique mediante el ítem Información Cargada que la información correspondiente a los Certificados correspondiente a los Anexos I y II se encuentra cargada. 32

33 2. Desde el Explorador de Datos, pulse el icono que figura en la barra de herramientas el cual mostrará el Asistente de Envío que mediante una sucesión de pantallas le guiará de manera fácil durante el proceso de envío. Pulse. 3. Marque el lote Modelo Esfuerzo Fiscal y pulse. 4. Pantalla que muestra, a nivel informativo, el directorio donde se van a depositar de forma temporal, los ficheros XML que figuran en la parte inferior. Pulse 5. En esta pantalla se mostrarán los documentos en formato PDF correspondientes a la Documentación complementaria cargada previamente desde el ítem Información Cargada. Pulse 33

34 Por defecto, aparecen seleccionados todos los documentos en formato PDF. En caso de que no desee incluir alguno de los documentos que figura, desmarque el mismo. Recuerde que los documentos PDF a adjuntar en este envío, una vez firmados digitalmente, tienen la siguiente denominación: Certificado Anexo I CertificadoFCFM_EFI_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf Certificado Anexo II CertificadoFCFM_EFII_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf 6. En esta pantalla se mostrará, a nivel informativo, los errores detectados en la cumplimentación del modelo soporte. Pulse 34

35 7. En este momento, el usuario debe determinar la opción de envío de la información. Para ello siga las especificaciones comentadas en el apartado 4 Formas de Envío de la información (Página 43). 2.2 MODELO SOPORTE ECONÓMICO FINANCIERO A) CARGA DATOS EN EL MODELO Módulo que permite la carga de la información correspondiente al modelo soporte de información Económico-Financiero. En el caso de que previamente se haya cargado el fichero de Estados y Cuentas Anuales de la Entidad, el módulo incorpora en algunas de las pantallas de carga definidas la posibilidad de importar automáticamente algunos de los campos contemplados en la misma. Para introducir los datos de la entidad seleccionada debe seguir el siguiente procedimiento: Dentro del menú Información Presupuestaria seleccione la opción Fondo Canario de Financiación Municipal el cual mostrará dos opciones. Haga doble clic sobre Modelo Económico-Financiero o bien pulse el botón el cual mostrará un desplegable con cada uno de los Anexos contemplados en el modelo soporte: 35

36 Anexo 1. Información General Pantalla de carga semi-automática en donde se recogen una serie de casillas correspondientes a los datos identificativos de la entidad. Las casillas identificadas con un (1) junto al literal provienen de los datos incorporados en la pantalla Datos Administrativos. (Para mayor información ver APENDICE de este documento) Anexo 2. Deuda Financiera. Pantalla de carga manual y algunas casillas semi-automática en donde se recoge información relativa a las distintas operaciones de endeudamiento formalizados por la entidad. (Para mayor información ver APENDICE de este documento) Anexo 3. Liquidación de Ingresos por Tasas y Previsiones. Pantalla de carga manual o semi-automática donde se recoge información relativa a las tasas por abastecimiento de agua como por servicio de recogida de basuras. Anexo 4. Liquidación de Gastos y Previsiones. Pantalla de carga manual y en algunas casillas semi-automática en donde se recoge, a través de distintas pantallas, información relativa a los Gastos de Personal, Gastos por Operaciones de Capital, Gastos asociados a Ejecución de Convenios (disponible únicamente para ejercicios anteriores al 2010) y Deuda Extrapresupuestaria. Anexo 5. Presupuestos Cerrados Pantalla de carga automática en donde, a nivel informativo, se muestran resúmenes de la Liquidación del Presupuesto tanto de derechos como obligaciones pendientes tanto de cobro como de pago de ejercicios cerrados. Dicha información se obtiene a partir del formato normalizado obtenido de las aplicaciones contables SICAL o asimiladas y se muestra resumida para cada uno de los capítulos y detallada por ejercicios. Anexo 6. Información a cumplimentar por el Alcalde- Presidente de la Corporación. Pantalla de carga manual en la que se recoge una valoración de la situación económicafinanciera del Ayuntamiento, los principales problemas o deficiencias que pudieran estar 36

37 afectando, así como las posibles soluciones para su mejora. Anexo 7. Anexos y Certificaciones. Pantalla de carga manual que recoge la información necesaria para cumplimentar los distintos anexos y certificaciones que recoge el modelo soporte de seguimiento de la situación económica financiera de la entidad. Para cumplimentar cada uno de los anexos contemplados en este modelo soporte, la aplicación combina varios formatos de carga: A) Pantalla de carga Se cumplimentan directamente los registros en cada una de las casillas que figuran en la pantalla de carga. Una vez cumplimentados, pulse el botón para guardar los mismos. Visualiza e imprime el documento PDF relativo a cada uno de los Anexos incluidos en el modelo soporte de Económico Financiero. Cumplimenta automáticamente algunas casillas a partir del fichero de los Estados y Cuentas Anuales cargado. Deshace las últimas modificaciones realizadas. Cancela sin guardar los datos cumplimentados. Guarda los registros introducidos en la pantalla de carga. Esta pantalla se utiliza en los anexos siguientes. 37

38 Anexo 1. Datos Administrativos Anexo 3. Liquidación de Ingresos por Tasas y Previsiones. Anexo 4. Deuda por convenios (disponible únicamente para ejercicios anteriores al 2010) Anexo 7. Anexos y Certificaciones. B) Pantalla de carga a partir de plantilla. Pulse el botón que figura en la parte superior el cual importa una plantilla con los datos requeridos. Cumplimente en cada casilla los datos solicitados o bien pulse el botón para importar automáticamente. Una vez cumplimentados, pulse el botón para guardar los mismos. Exporta los registros a Microsoft Excel. Elimina la plantilla con los registros incorporados. Selecciona un registro de la plantilla para su modificación. Da de alta una plantilla con una serie de registro. Esta pantalla de carga se utiliza en los anexos siguientes: Anexo 4. Gastos de Personal Anexo 4. Deuda Extrapresupuestaria 38

39 C) Pantalla de carga combinada Para cumplimentar el citado formulario siga el siguiente procedimiento: Pulse el botón Importar datos, el cual mostrará una línea con los datos obtenidos del fichero XML de Estados y Cuentas Anuales cargado previamente. Se mostrará una línea con los valores acumulados de los gastos por operaciones de capital (capítulos VI y VII del presupuesto de gastos) así como la cobertura financiera aplicada en su financiación. Dado que existen algunas de las casillas sin automatizar sería conveniente revisar los importes reflejados (recursos propios, remanente de tesorería ) para ajustar la cobertura financiera a la inversión ejecutada, ya que en caso contrario el formulario mostrará los datos descuadrados. Para ello pulse el botón pantalla de carga o bien haga doble clic sobre la línea mostrada para mostrar la 39

40 Por último, cumplimente las casillas y pulse el botón para guardar los datos. Esta pantalla de carga se utiliza en los anexos siguientes: Anexo 4. Gastos por Operaciones de Capital Anexo 6. Información a cumplimentar por el Alcalde-Presidente NOTA. Una vez cumplimentado el modelo soporte, recuerde adjuntar los certificados firmados digitalmente. Para ello, siga el procedimiento especificado en el apartado Certificados Digitales (Página 48) B) ENVIO DE INFORMACION Para realizar el envío de la información correspondiente al modelo soporte Económico- Financiero siga el siguiente procedimiento: 1. Seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades el Ejercicio y la Entidad sobre la cual desea enviar algún lote de información. Verifique mediante el ítem Información Cargada que la información correspondiente a los Certificados, firmada digitalmente, correspondiente a los Anexos I, II, y III, se encuentra cargada. 2. Desde el Explorador de Datos, pulse el icono que figura en la barra de herramientas, el cual mostrará el Asistente de Envío de Información que mediante una sucesión de pantallas le guiará de manera fácil durante el proceso de envío. 3. Marque el lote Modelo Económico-Financiero y pulse 40

41 1. Pantalla que muestra a nivel informativo el directorio donde se van a depositar, de forma temporal, los ficheros XML que figuran en la parte inferior. Pulse 2. En esta pantalla se mostrarán los documentos en formato PDF correspondientes a la Documentación complementaria cargada previamente desde el ítem Información Cargada. Pulse 41

42 Por defecto aparecen seleccionados todos los documentos en formato PDF. En caso de que no desee incluir alguno de los documentos que figura, desmarque el mismo. Recuerde que los documentos PDF a adjuntar en este envío, una vez firmados digitalmente, tienen la siguiente denominación: Certificado Anexo I CertificadoFCFM_EFroI_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf Certificado Anexo II CertificadoFCFM_EFroII_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf Certificado Anexo III CertificadoFCFM_EFroIII_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf 3. En este momento, el usuario debe determinar la opción de envío de la información. Para ello siga las especificaciones comentadas en el apartado 4 Formas de Envío de la información (Página 43). 42

43 4. FORMAS DE ENVIO DE LA INFORMACION Las formas establecidas en el asistente de UNIFICA para el envío de la información al Gobierno de Canarias son las siguientes: o o o Soporte magnético Envío Telemático Envío por la Web Las cuales se activan en la última pantalla del asistente de envío. o Pulse en el caso de que desee realizar el envío en soporte magnético, y, a continuación, seleccione el directorio donde desea guardarlo. Una vez guardado, imprima el documento de remisión mostrado, que deberá firmarlo la persona autorizada y acompañarlo al soporte magnético obtenido y enviarlo a las direcciones establecidas en la Orden del FCFM. 43

44 Pulse en el caso de que desee hacerlo telemáticamente. Pulse en el caso de que desee hacerlo envío telemático por la web. Para poder utilizar algunas de estas 2 opciones es necesario que los usuarios autorizados dispongan de certificado digital, instalado en el mismo PC en el que se encuentre instalada Unifica Captura, conexión a internet así como tener instalado la última versión. A partir del ejercicio 2015, aquellos usuarios que no estén autorizados, y que quieran hacer uso del envío de los lotes y la firma, deberán gestionar directamente su alta desde la pagina web de UNIFICA. Para ello deberá seguir las indicaciones establecidas en la Guía explicativa para la Gestión de Usuarios a través de la Web de UNIFICA. Si la opción elegida es envío telemático el procedimiento es el siguiente: 1. Antes de activarse el servicio Web UNIFICA del Gobierno de Canarias el sistema verifica si existe alguna versión más reciente. Una vez verificada se mostrará una pantalla en donde se visualizaran la relación de certificados digitales disponibles instalados en dicha maquina. Marque con clic el certificado con el que desea realizar el envío, y a continuación pulse el botón para continuar. 2. Una vez seleccionado, se desplegará la siguiente pantalla, en donde en la parte superior se muestra, una serie de datos de la Entidad, usuario, así como el lote de información que se va a enviar. En la parte inferior se muestra los distintos procesos que se van a realizar. Si esta conforme pulse. 44

45 3. Por último, una pantalla indicará el Nº de Registro (Nº Registro de control interno de entrada a los servicios centrales de la aplicación UNIFICA) así como el Nº de Registro asignado en el Hiperreg ( Nº de Registro oficial de entrada al Registro Telemático Auxiliar del Registro General de la Dirección General de Planificación y Presupuesto). Pulse para imprimir un comprobante del envío realizado. Si la opción elegida es el envío telemático por la web, deberá elegir el certificado digital de la persona autorizada, tal como se especifica en el punto l del apartado anterior. 2. Una vez seleccionado el certificado, se mostrará una pantalla, en donde a nivel informativo se muestran una serie de datos de la Entidad y del usuario como del lote de información a enviar. Si está conforme pulse. En este momento, la aplicación se conecta con la plataforma de firma electrónica del Gobierno de Canarias para verificar, por un lado, si el usuario que está firmando se encuentra autorizado, y, por otro, que el certificado utilizado se encuentra vigente. Si la verificación es correcta, el sistema realiza la firma del fichero. 3. Por último, pulse el botón y especifique la ruta en disco donde desea guardar el fichero de envío correctamente firmado. 45

46 4. Una vez guardado, el sistema pregunta si desea realizar el envío. En caso afirmativo se activará el portal web de UNIFICA en donde de manera automática se mostrará la pantalla de Envío Telemático Web. 5. Especifique el fichero del lote de envío que desea enviar. Para ello pulse el botón para adjuntarlo. Pulse el botón que inicializara el proceso de envío. 6. Una vez finalizado y si el proceso ha sido correcto una pantalla indicará el Nº de Registro (Nº Registro de control interno de entrada a los servicios centrales de la aplicación UNIFICA) así como el Nº de Registro asignado en el Hiperreg (Nº de Registro oficial de entrada al Registro Telemático Auxiliar del Registro General de la Dirección General de Planificación y Presupuesto). Pulse para imprimir un comprobante del envío realizado. 5. CERTIFICADOS DIGITALES 5.1 OBTENCIÓN DE LOS CERTIFICADOS Una vez cumplimentado el modelo soporte, el siguiente paso es obtener los certificados para proceder a su firma. 46

47 1. Desde el Explorador de Datos de la entidad seleccionada, pulse el icono, que figura en la barra de herramientas, el cual mostrará un desplegable con los certificados disponibles para cada uno de los modelos soporte de información. Modelo Esfuerzo Fiscal Modelo Económico Financiero 2. Elija el documento que desea firmar y a continuación deberá grabar en una serie de pantallas el nombre y apellidos de la persona que certifica y cargo de la misma. 3. Una vez cumplimentado, una pantalla solicitará que le indique el directorio donde desea guardar el documento PDF generado. Por defecto, el sistema asigna un nombre al documento PDF generado, los cuales variarán en función del modelo soporte: Modelo soporte Esfuerzo Fiscal Certificado FCFM-EFI_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF Certificado FCFM-EFII_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF Certificado Anexo I Certificado Anexo II 47

48 Modelo soporte Económico- Financiero Certificado FCFM-EfroI_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF Certificado FCFM-EfroII_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF Certificado FCFM-EfroIII_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF Certificado Anexo I (Resumen estados contables) Certificado Anexo II (Destino FCFM) Certificado Anexo III (Cumplimiento Recomendaciones) En el caso de que no se disponga de certificado expedido por la Fabrica Nacional de Moneda y Timbre (FNMT) o por cualquier otra autoridad certificadora reconocida por las personas designadas en cada de ellos, dichos documentos se deberán imprimir, firmar y remitir por correo ordinario a la dirección especificada en la Orden. Para firmar digitalmente los certificados es necesario disponer de la aplicación UNIFICA Firma en los PC donde se encuentren instalados los certificados digitales de los usuarios autorizados para la firma. En el caso de que no disponga la podrá obtener en el apartado Descargas de la página Web A partir del ejercicio 2015, aquellos usuarios que no estén autorizados, y que quieran hacer uso del envío de los lotes y la firma, deberán gestionar directamente su alta desde la pagina web de UNIFICA. Para ello deberá seguir las indicaciones establecidas en la Guía explicativa para la Gestión de Usuarios a través de la Web de UNIFICA. 5.2 FIRMA DIGITAL DE LOS DOCUMENTOS Acceda a la aplicación UNIFICA Firma la cual mostrará la siguiente pantalla, con las siguientes utilidades: firmar Localiza y selecciona los documentos a Firma el documento Guarda el documento firmado El procedimiento a seguir para firmar digitalmente un documento es el siguiente: 48

49 1. Seleccione el/los documento/s PDF, obtenido/s previamente desde la aplicación UNIFICA Captura, que desea firmar digitalmente. Para ello, pulse el botón que mostrará la siguiente pantalla, mediante la cual podrá localizar y seleccionar los documentos PDF. 2. Marque el/los documentos PDF que desea firmar y pulse el botón 3. A continuación, pulse el botón que mostrará una nueva pantalla permitiendo seleccionar el certificado de la persona que va a firmar. Por defecto, se mostrará resaltado el primer certificado de la lista; si deseara seleccionar otro, marque con un clic y pulse el botón. En este momento, la aplicación se conecta con la plataforma de firma electrónica del Gobierno de Canarias para verificar, por un lado, si el usuario que esta firmando se encuentra autorizado, y, por otro, que el certificado utilizado se encuentra vigente. Si la verificación es correcta, el sistema realiza la firma del documento PDF adjuntando a éste un fichero con los datos contenidos en el certificado. 49

50 4. Por último, pulse el botón para guardar el documento PDF junto al fichero firma obtenida. (El fichero obtenido tiene la siguiente extensión CertificadoFCFM_EFI_Entidad(9)_Ejercicio(4)_firmado.pdf_sign). Siga el procedimiento especificado en los puntos anteriores en el caso de que desee firmar el documento PDF. 6. INFORMACIÓN CARGADA. PROCEDIMIENTO PARA ANEXAR DOCUMENTOS EN FORMATO PDF Permite la carga de la documentación en formato PDF requerida para cada uno de los lotes de remisión definidos en el Unifica Captura. Esta opción de carga se puede ejecutar en cualquier momento. Para ello, se deberá seguir el siguiente procedimiento: 50

51 1. Seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades la Entidad y el Ejercicio sobre la que desea anexar la documentación. 2. Pulse el botón Información Cargada, que figura en la parte superior izquierda de la barra de herramientas, desplegándose una pantalla con los distintos lotes de remisión de información definidos. Estos lotes de remisión variarán en función de la tipología de la entidad seleccionada. Por ejemplo, en el caso de que la entidad seleccionada sea un Ayuntamiento, se mostrarán los siguientes lotes de información: NOTA: En los ejercicios con documentos PDF cargados con versiones anteriores de Unifica Captura, además de los lotes de información según tipología de la entidad, figurará un epígrafe adicional denominado Documentación Histórica, que contendrá los citados documentos PDF. 3. Pulse el botón que figura en la parte inferior de la misma, desplegándose una pantalla que facilitará la localización y selección del/los documento/s en formato PDF. 51

52 Recuerde, que aquellos certificados firmados digitalmente mediante el UNIFICA Firma deberá seleccionar el documento PDF correspondiente, insertando el fichero correspondiente a la firma. 4. Una vez seleccionado, se desplegará una pantalla donde el usuario deberá relacionar el documento en formato PDF seleccionado con el contenido del mismo. 5. Para ello, marque con clic la información que corresponda con el documento PDF que figura en la parte superior de esta pantalla y pulse el botón a continuación para anexarlo. Siga el mismo procedimiento para el resto de documentos en formato PDF que desee asociar. Una vez asociados los distintos documentos, se desplegará nuevamente la pantalla inicial. 52

53 Haciendo doble clic sobre cualquiera de los lotes de remisión se despliega un árbol que permite consultar y visualizar de manera rápida los estados de información establecidos por cada una de las normativas. Por ejemplo, en el caso de Ayuntamientos: Esta pantalla permite distinguir, mediante una marca que figura en la parte izquierda de cada epígrafe, aquella información que contiene documentos en formato PDF anexados y la que no. Estado de información que tienen documentos en formato PDF anexado Estado de información sin documento PDF anexado Eliminar Documento PDF Asociado Si por algún motivo el documento en fichero PDF asociado a un estado de información determinado o a un lote de remisión no es correcto, podremos eliminarlo siguiendo el siguiente procedimiento: Localice y marque con clic de ratón el documento PDF que desea eliminar. Pulse el botón que figura en la parte inferior derecha de dicha pantalla para eliminar definitivamente el mismo. 7. VALIDACIONES Para algunos de lotes definidos en el Unifica Captura se han incluido una serie de validaciones que facilitan al usuario verificar que la información grabada, para cualquier estado contable, sea correcto antes de proceder a su remisión. Para ello, se ha definido una serie de comprobaciones bien a nivel del propio estado contable o contrastando con otros estados. 53

54 Modelo Esfuerzo Fiscal Con la carga manual de la información referente a los distintos ingresos tributarios se han definido una serie de validaciones que avisan al usuario en el momento de guardar que la información es coherente. Estos avisos se muestran junto a la casilla con incidencia resaltada con un símbolo y una leyenda con el motivo. En el momento de realizar el envío de la información, el asistente dispone de una pantalla que avisa nuevamente de las incidencias detectadas en la cumplimentación de dicho modelo. Modelo Económico-Financiero Asimismo, con la carga manual de la información referente al Anexo II Deuda Financiera, se han definido una serie de validaciones que avisan al usuario en el momento de guardar que la información es correcta. Estos avisos se muestran junto a la casilla cumplimentada, resaltada con un símbolo y una leyenda con el motivo. Estados y Cuentas Anuales Por último, existe otra serie de validaciones definidas para los Estados y Cuentas Anuales, así como para las Empresas Públicas que permiten al usuario verificar que la información de los distintos estados contables es correcta antes de realizar un envío. Para ello, deberá, una vez cargada la información, pulsar el botón que figura en la barra de herramientas del Explorador de Datos el cual mostrará una pantalla con este aspecto. 54

55 Pulse el botón que figura en la parte inferior para comenzar el proceso de validación. Una vez finalizada aparecerá una pantalla con las incidencias detectadas durante dicho proceso. RECUERDE Estas validaciones son meramente informativas no impidiendo el envío de dicha información a la entidad que lo requiera. Si el usuario lo desea, pulsando el botón resultado del proceso de validación., tiene la posibilidad de imprimir el Al cerrar esta pantalla, las incidencias detectadas se actualizarán en la pestaña de Errores contenida en la ventana de Avisos e Incidencias de la parte inferior. Si desea imprimir los avisos e incidencias contenidas en el mismo continúe con el siguiente procedimiento: Pulse con el botón derecho del ratón sobre la información contenida en cualquier pestaña, seleccione la opción,, para actualizar las incidencias reflejadas en el Histórico de Operaciones, dentro del menú Administración, incluido en la barra de herramientas principal. 55

56 Por último, seleccione dentro del desplegable Operación, y, a continuación, pulse el botón para obtener la información deseada. Aparte de las validaciones anteriores, de forma previa al envío de cualquier lote (excepto para el lote Estados y Cuentas Anuales ), el sistema muestra, a efectos informativos, los errores detectados en la cumplimentación del formulario que pretende enviar. Para ello, y una vez seleccionado el lote a enviar desde el Asistente de Envío, el sistema muestra una pantalla con los errores detectados en la cumplimentación del formulario. Como se ha indicado, estos errores son meramente informativos, pudiendo el usuario continuar con el proceso de envío si así lo desea. Asimismo, el usuario podrá realizar las comprobaciones de los formularios mediante el botón Validaciones que figura en la barra del explorador de datos. 8. APÉNDICE ANEXO I INFORMACIÓN GENERAL Permite la carga de la información relativa a los datos administrativos de la entidad. Para introducir los datos administrativos de la entidad seleccionada debe seguir el siguiente procedimiento: Seleccione haciendo doble clic sobre Información General o bien pulse el botón el cual mostrará la siguiente pantalla. 56

57 Cumplimente cada una de las casillas que figuran en dicha pantalla, a excepción de aquellas casillas que figuran marcadas con un (1), que se cumplimentan automáticamente a partir del Censo de Entidades que dispone la Dirección General de Presupuesto y Planificación. Pulse para guardar los datos. En el caso de que la entidad disponga de entidades dependientes (Organismos Autónomos, Entidades Públicas Empresariales o Sociedades Mercantiles cuyo capital esté participado de forma total o en un porcentaje superior al 50%) cumplimente la parte inferior de dicha pantalla. Para ello, pulse el botón el cual mostrará la siguiente pantalla: 57

58 Pulse el botón para localizar y seleccionar las Entidades Dependientes que desea dar de alta. A continuación, mediante el desplegable, cumplimente la situación actual de la Entidad (Con/Sin Actividad, En Disolución). En el caso de que la Entidad seleccionada sea una Entidad Pública Empresarial o una Sociedad Mercantil, cumplimente el porcentaje de participación que dispone el Ayuntamiento en su Capital Social. ANEXO II DEUDA FINANCIERA Permite la carga de la información de endeudamiento necesaria para la realización de las auditorías de gestión establecidas en la Ley 3/1999, de 4 de febrero, del Fondo Canario de Financiación Municipal. Para introducir los datos del endeudamiento de la entidad seleccionada debe seguir el siguiente procedimiento: Seleccione haciendo doble clic sobre Deuda Financiera o bien pulse el botón el cual mostrará la siguiente pantalla. En el caso de que al cierre del ejercicio anterior la entidad disponga de operaciones de endeudamiento con saldo pendiente de devolver, UNIFICA Captura ofrece la posibilidad de importar algunos de los campos contenidos en estas operaciones (código operación, entidad bancaria, fecha formalización, importe formalizado, saldo vivo inicio ). Para ello, siga el procedimiento especificado en la página 64. Pulse el botón mostrándose la siguiente pantalla de carga, a través de la cual procederá a dar de alta, de manera individualizada, cada una de las operaciones de endeudamiento formalizadas por la entidad. 58

59 Por defecto, al aperturar esta opción se muestra la ficha General en donde deberá informar de los datos generales de la operación, tales como: - Entidad Financiera: corresponde al código de la entidad financiera (4 dígitos), en caso de desconocerlo a través del botón que figura junto a dicho campo podemos localizar y seleccionar la misma. - Identificación de la Deuda: corresponde al número de identificación de la operación definida según el Estado de la Deuda. - Nº de Operación: corresponde al número de identificación de la operación. A continuación, a través del desplegable que figura en la parte inferior, seleccionamos el tipo de modalidad de la operación a registrar, mostrándose las siguientes modalidades: - Deuda directa de la Corporación - Deuda a través de Cabildo - Otras operaciones financieras - Operaciones de tesorería - Nuevas Contrataciones/refinanciaciones En el caso de que la opción elegida sea cualquiera de las tres primeras deberá seleccionar, asimismo, el tipo de operación. 59

60 Modalidad Tipo de operación Deuda directa de la Corporación Deuda a través de Cabildo Préstamo Póliza de Crédito Devolución Participación Tributos Estado Devolución anticipo entrega a cuenta REF Préstamo Póliza de Crédito Otras operaciones financieras Nuevas contrataciones/refinanciaciones Convenios con Entidades Financieras Letras de Cambio Empréstitos a largo plazo Avales Pagares Otros activos del mercado financiero Préstamo Póliza de Crédito Dependiendo de la opción seleccionada, se activarán las fichas asociadas a la operación elegida, dentro de las cuales, deberemos informar al menos los datos correspondientes a ésta. Para ir insertando los datos, haga clic en la casilla correspondiente, o bien, con el botón tabulación que le permitirá desplazarse por cada una de las casillas de la pestaña seleccionada. Una vez finalizado continúe con la siguiente pestaña hasta completar la información relativa a la operación seleccionada. Una vez finalizado, pulse el botón que figura en la parte inferior para confirmar los datos, el cual actualizará los registros insertados en la pantalla resumen. Importación datos operaciones de endeudamiento Ítem que permite importar algunas de las casillas (código operación, entidad bancaria, fecha formalización, importe formalizado, saldo vivo inicio ) que contiene la pantalla de carga a partir de aquellas operaciones de endeudamiento que, al cierre del ejercicio anterior, se encontraban pendiente de devolver. Para ello, deberá seguir el siguiente procedimiento: 1. Desde la pantalla principal, pulse el botón que figura en la parte inferior. 2. Revise y cumplimente el resto de las casillas para cada una de estas operaciones. 60

61 Consulta, Modificación de una operación de endeudamiento Para modificar o consultar los datos grabados en una operación de endeudamiento, deberá seguir el siguiente procedimiento: 1. Desde la pantalla resumen, seleccione la operación a consultar o modificar y, a continuación, pulse el botón o bien haga un clic sobre la celda del margen izquierdo de dicha pantalla la cual mostrará nuevamente la pantalla de carga de la operación seleccionada. 2. A continuación, modifique la casilla/s, y confirme los mismos pulsando el botón, actualizándose de forma automática en la pantalla resumen. Borrado de una operación Si por el contrario lo que desea es eliminar una de las operaciones grabadas, seleccione desde la pantalla resumen la misma y, a continuación, pulse el botón Contenido de cada una de las fichas 61

62 Créditos a largo plazo Número de carencia en años Nueva creación o refinanciación (para ello, seleccionamos NC= Nueva Contratación o R= Refinanciación ) Asimismo, existe la casilla previsión año, en la cual deberá introducir el importe previsto por las nuevas contrataciones de este tipo de operaciones en el ejercicio siguiente. Operaciones de Tesorería Tipo de interés vigente en el ejercicio anterior y actual Devolución de operaciones de tesorería, fecha e importe de devolución de la operación de tesorería seleccionada. Asimismo, existe la casilla previsión contratación, en la cual deberá introducir el importe previsto por las nuevas contrataciones de este tipo de operaciones en el ejercicio siguiente. Amortizaciones de la Deuda Esta ficha se activará cuando en la pestaña General, se elija la modalidad correspondiente que conlleve operaciones de amortización de la deuda. Los datos a introducir serán los correspondientes a: Amortización Devengada: Se introducirá los gastos por amortización de la deuda a largo plazo que se hayan devengado en el ejercicio presupuestario. Obligaciones Reconocidas por Amortización: Se introducirá las obligaciones reconocidas en el Presupuesto de Gastos, IX Pasivo Financiero, para cualquier operación de endeudamiento en cuestión. Amortización Anticipada: Se reflejará la fecha y el importe en euros en el caso de llevar a cabo una amortización anticipada de una operación de 62

63 endeudamiento. Asimismo, existe la casilla Importe a amortizar en donde se insertará la previsión del importe a amortizar en el ejercicio siguiente. Intereses a corto y plazo En función del plazo de la operación que esté tratando, se distinguirán operaciones a corto plazo (menor a 1 año) y operaciones a largo plazo (mayor a 1 año). En esta ficha debemos introducir la siguiente información respecto a los intereses: Tipo de interés vigente en el ejercicio anterior y actual Intereses devengados: casilla en la que se incluye el importe de los intereses devengados en el ejercicio presupuestario. Obligaciones Reconocidas: casilla en la que se incluye el importe de las obligaciones reconocidas contabilizadas en el capítulo III del Presupuesto de Gastos imputadas a esta operación. Observaciones: En este apartado, el usuario podrá introducir aquellas aclaraciones que estime oportunas. 63