NOTAS DE DESGLOSE AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CORRESPONDIENTE AL 31 DE MARZO EJERCICIO 2017

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1 RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD DEL ESTADO DE HIDALGO DIRECCIÓN DE FINANCIAMIENTO DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD NOTAS DE DESGLOSE AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CORRESPONDIENTE AL 31 DE MARZO EJERCICIO ACTIVO 1.1 ACTIVO CIRCULANTE Recursos, propiedad del Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo de fácil realización, tales como efectivo, cuentas bancarias, inventarios, cuentas por cobrar y demás recursos cuyo flujo normal de realización no exceda de un año, a partir de la fecha de emisión de los estados financieros EFECTIVO Y EQUIVALENTES Recursos a corto plazo de gran liquidez que son fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, estando sujetos a un riesgo mínimo de cambio en su valor. a) BANCOS/TESORERIA Representa el monto de efectivo disponible en instituciones bancarias y corresponde a recursos disponibles para hacer frente a los compromisos del Régimen Estatal de Protección Social en Salud ante proveedores y prestadores de servicios. El saldo en libros de esta cuenta asciende a $ 262,267, Posterior a la conciliación bancaria el saldo real es de $ 261,417, integrado por cada una de las cuentas bancarias Cuota Social y Aportación Solidaria Federal 2012, 2013, , 2016 y 2017, además las cuentas de Programa Seguro Médico Siglo XXI 2015, 2016 y 2017, TESOFE 2017 y la cuenta ASE 2017 de la siguiente manera:

2 NUM DE CTA FUENTE DE FINANCIAMIENTO 31 DE MARZO DE 2017 BBVA CS 2017 $ 44,781, BBVA PSMS XXI 2017 $ 0.00 BBVA CS 2016 $ 20,715, BBVA PSMS XXI 2016 $ 23,914, BBVA CS 2015 $ 277, BBVA PSMS XXI 2015 $ 0.00 BBVA ASE 2017 $ 70,524, TESOFE 2017 $ 101,197, BBVA CS 2014 $ 2, BBVA CS 2013 $ 3, BBVA CS 2012 $ 0.00 TOTAL $ 261,417, DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES Representan los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades del Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo, de los cuales se espera recibir una contraprestación representada en recursos, bienes o servicios; en un plazo menor o igual a doce meses. a) DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR CORTO PLAZO Monto de los derechos de cobro a favor del Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo por responsabilidades y gastos por comprobar, entre otros. El saldo en libros al 31 de Marzo del 2017 de esta cuenta es de $ 103,343, b) INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO Representa el monto a favor por los adeudos que tienen las personas físicas y morales derivados de los Ingresos por las contribuciones, productos y aprovechamientos que percibe el Estado. El saldo en libros al 31 de Marzo del 2017 de esta cuenta es de $ 2,340,780.45

3 1.2 ACTIVO NO CIRCULANTE Constituido por el conjunto de bienes requeridos por el Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo, sin el propósito de venta; inversiones, valores y derechos cuya realización o disponibilidad se considera en un plazo mayor a doce meses BIENES MUEBLES Representa el monto de los bienes muebles requeridos en el desempeño de las actividades del Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo. a) MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN Representa el monto de toda clase de mobiliario y equipo de administración, bienes informáticos y equipo de cómputo, bienes artísticos, obras de arte, objetos valiosos y otros elementos coleccionables. Así como también las refacciones mayores correspondientes a este concepto. Incluye los pagos por adjudicación, expropiación e indemnización de bienes muebles a favor del Gobierno. El saldo en libros al 31 de Marzo del 2017 de esta cuenta es de $16, ACTIVOS INTANGIBLES Representa el monto de derechos por el uso de activos de propiedad industrial, comercial, intelectual y otros. a) LICENCIAS Representa el monto de permisos informáticos e intelectuales así como permisos relacionados con negocios. Al 31 de Marzo del 2017 el saldo de esta cuenta es de $80, DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIONES ACUMULADAS DE BIENES Representa el monto de las depreciaciones, deterioro y amortizaciones de bienes e Intangibles, de acuerdo a los lineamientos que emita el CONAC. Integra los montos acumulados de ejercicios fiscales anteriores.

4 a) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES Representa el monto de la depreciación de bienes muebles, de acuerdo a los lineamientos que emita el CONAC. Integra los montos acumulados de ejercicios fiscales anteriores. Al 31 de Marzo del 2017 el saldo en la cuenta asciende a $ b) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES Representa el monto de la amortización de activos intangibles de acuerdo con los lineamientos que emita el CONAC e integra los montos acumulados de ejercicios fiscales anteriores. Al 31 de Marzo del 2017 el saldo en la cuenta asciende a $ 8, PASIVO 2.1 PASIVO CIRCULANTE Constituido por las obligaciones cuyo vencimiento se producirá dentro de un año o en el ciclo normal de las operaciones, cuando éstas sean mayores a un año. Deben liquidarse dentro del periodo de doce meses a partir de la fecha de emisión de los estados financieros CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO a) TRANSFERENCIAS OTORGADAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Representa los adeudos en forma directa o indirecta a los sectores público, privado y externo. El saldo de esta cuenta al 31 de Marzo del 2017, asciende a $ 12,117, b) RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO Representa el monto de las retenciones efectuadas a contratistas y a proveedores de bienes y servicios, las retenciones sobre las remuneraciones realizadas al personal, así como las contribuciones por pagar, entre otras, cuya liquidación se prevé realizar en un plazo menor o igual a doce meses. El saldo de esta cuenta al 31 de Marzo del 2017, asciende a $ 527,633.24

5 c) OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Representa el monto de los adeudos del ente público, que deberá pagar en un plazo menor o igual a doce meses, no incluidas en las cuentas anteriores. El saldo de esta cuenta al 31 de Marzo del 2017, asciende a $ 28,723, HACIENDA PÚBLICA 3.1 PATRIMONIO GENERADO Representa la acumulación de resultados de la gestión de ejercicios anteriores, incluyendo las aplicadas a reservas, resultados del ejercicio en operación y los eventos identificables y cuantificables que le afectan de acuerdo con los lineamientos emitidos por la CONAC. a) RESULTADOS DEL EJERCICIO AHORRO / DESAHORRO El importe del saldo al 31 de Marzo del 2017 es $ 326,670, y representa el resultado de la gestión del mes, respecto de los ingresos y gastos corrientes del Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo durante el periodo. El Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo es un Organismo Descentralizado de la Administración Pública, con personalidad jurídica y patrimonio propio, creado mediante Decreto de fecha 07 de Septiembre de 2015 y que entró en vigor el 1 de Enero de 2016.

6 RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD DEL ESTADO DE HIDALGO DIRECCIÓN DE FINANCIAMIENTO DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD NOTAS DE DESGLOSE AL ESTADO DE ACTIVIDADES CORRESPONDIENTE AL 31 DE MARZO DEL EJERCICIO 2017 La finalidad del Estado de Actividades es informar el monto del cambio total en la Hacienda Pública/Patrimonio generados al 31 de Marzo del 2017 y proporcionar información relevante sobre el resultado de las transacciones y otros eventos relacionados con la operación del Régimen Estatal de Protección Social en Salud que afectan o modifican su patrimonio. La información que muestra este estado contable está estrechamente vinculada con los Ingresos y Gastos Corrientes del Régimen Estatal de Protección Social en Salud no empresariales y no financieros en el momento contable del devengado. 4 INGRESOS 4.1 INGRESOS DE GESTIÓN Comprende el importe de los ingresos correspondientes a las contribuciones, productos, aprovechamientos, así como la venta de bienes y servicios Aprovechamientos de Tipo Corriente Comprende el importe de los ingresos que percibe el Estado por funciones de derecho público distintos de las contribuciones, derivados de financiamientos y de los que obtengan los organismos descentralizados y las empresas de participación Estatal; originando recursos que significan un aumento del efectivo del sector público, como resultado de sus operaciones normales, sin que provengan de la enajenación de su patrimonio. El saldo de esta cuenta al 31 de Marzo del 2017 es de $ 219,820.21

7 4.2 PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Importe de los ingresos de las Entidades Federativas y Municipios que se derivan del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal, así como las que correspondan a sistemas Estatales de coordinación fiscal determinados por las leyes correspondientes. El saldo de esta cuenta al 31 de Marzo del 2017 es de $ , Integrado por: Aportaciones con un saldo de $70,524, y Participaciones con un saldo de $271,624, Dichos ingresos serán administrados por el Régimen Estatal de Protección Social en Salud a fin de que le permita mejorar las condiciones de salud de toda la población, a través de la prevención de riesgos, promoción y fomento de la salud y la restauración de la misma; otorgando servicios de salud oportunos, eficientes, de calidad, y con protección financiera que cuenten con una alta participación ciudadana, para garantizar la satisfacción de las necesidades y expectativas de los hidalguenses. 5 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS 5.1 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Comprende el importe del gasto por servicios personales, materiales, suministros y servicios generales no personales, necesarios para el funcionamiento del ente público. El saldo de esta cuenta al 31 de Marzo del 2017 es de $ , la cual se encuentra desglosada de la siguiente forma: SERVICIOS PERSONALES Comprende el importe del gasto por remuneraciones del personal de carácter permanente y transitorio al servicio del ente público y las obligaciones que de ello se deriven. El gasto generado por las cargas de esta cuenta hasta el 31 de Marzo del 2017 es de $11,172,912.59

8 5.1.3 SERVICIOS GENERALES Comprende el importe del gasto por todo tipo de servicios que se contraten con particulares o instituciones del propio sector público; así como los servicios oficiales requeridos para el desempeño de actividades vinculadas con la función pública. El gasto generado por las cargas de esta cuenta hasta el 31 de Marzo del 2017 es de $4,521, OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS Comprenden los importes de los gastos no incluidos en los grupos anteriores Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones Comprende el importe de gastos por estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencias y amortizaciones, de acuerdo a los lineamientos que emita el CONAC. El gasto generado por las cargas de esta cuenta hasta el 31 de Marzo del 2017 es de $3, AHORRO DE LA GESTION Refleja el resultado positivo de la gestión del ejercicio con un saldo al 31 de Marzo de 2017 de $ 326,670, El Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo es un Organismo Descentralizado de la Administración Pública, con personalidad jurídica y patrimonio propio, creado mediante Decreto de fecha 07 de Septiembre de 2015 y que entró en vigor el 1 de Enero de 2016.

9 RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD DEL ESTADO DE HIDALGO DIRECCIÓN DE FINANCIAMIENTO DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD NOTAS DE DESGLOSE AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO AL 31 DE MARZO DEL 2017 Este estado tiene por finalidad mostrar los cambios que sufrieron los distintos elementos que componen la Hacienda Pública/Patrimonio del Régimen Estatal de Protección Social en Salud, entre el inicio y el final del periodo. Además de mostrar esas variaciones busca explicar y analizar cada una de ellas. De su análisis se pueden detectar las situaciones negativas y positivas acontecidas durante el ejercicio que pueden servir de base para tomar decisiones correctivas, o para aprovechar oportunidades y fortalezas detectadas del comportamiento de la Hacienda Pública/Patrimonio. Para elaborar el Estado de Variaciones en la Hacienda Pública/Patrimonio, se utiliza el Estado de Actividades y el Estado de Situación Financiera, con corte en dos fechas, de modo que se puede determinar la respectiva variación. Este estado debe abarcar las variaciones entre las fechas de inicio y cierre del periodo. Informe de Modificación al Patrimonio Contribuido por Tipo, Naturaleza y Monto. Refleja de manera agrupada las modificaciones al patrimonio contribuido por tipo, naturaleza y monto. El saldo de la Variación de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del Ejercicio al 31 de Marzo del 2017 es de $326,670, El Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo es un Organismo Descentralizado de la Administración Pública, con personalidad jurídica y patrimonio propio, creado mediante Decreto de fecha 07 de Septiembre de 2015 y que entró en vigor el 1 de Enero de 2016.

10 RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD DEL ESTADO DE HIDALGO DIRECCIÓN DE FINANCIAMIENTO DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD NOTAS DE DESGLOSE AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL 31 DE MARZO DEL EJERCICIO 2017 La finalidad del Estado de Flujos de Efectivo es proveer de información sobre los flujos de efectivo del Régimen Estatal de Protección Social en Salud e identificar las fuentes de entradas y salidas de recursos. El estado de flujo de efectivo se conforma por los siguientes elementos básicos: - Origen de los recursos - Aplicación de los recursos. A. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN 1. ORIGEN El Origen de los recursos es el incremento del flujo de efectivo, provocado por la disminución de cualquier otro activo distinto al efectivo, el incremento de pasivos, o por incrementos a la Hacienda/Patrimonio contribuido (a). Para que una entrada de recursos pueda ser considerada como tal, debe identificarse necesariamente con un incremento en el efectivo. CONCEPTO 31-MAR ENE-16 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE $ 219, $ - TOTAL $ 219, $ - CONCEPTO 31-MAR ENE-16 APORTACIONES $ 70,524, $ - TOTAL $ 70,524, $ -

11 CONCEPTO 31-MAR ENE-16 CONVENIOS $ 271,624, $ - TOTAL $ 271,624, $ - 2. APLICACIÓN Aplicación de los recursos es la disminución del efectivo, provocada por el incremento de cualquier otro activo distinto al efectivo, la disminución de pasivos o por la disposición del patrimonio Para que una aplicación de recursos pueda ser considerada como tal, debe identificarse necesariamente con una disminución de efectivo. a. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO CONCEPTO 31-MAR ENE-16 SERVICIOS PERSONALES $ 11,172, $ - SERVICIOS GENERALES $ 4,521, $ - TOTAL $ 15,694, $ - B. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 1. ORIGEN Origen de los recursos es el incremento del flujo de efectivo, provocado por la disminución de cualquier otro activo distinto al efectivo, o aumento del pasivo. 2. APLICACIÓN Aplicación de los recursos: Es la disminución del efectivo, provocada por el incremento de cualquier otro activo distinto al efectivo, la disminución de pasivos. CONCEPTO 31-MAR ENE-16 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 45,413, $ - CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 73,306, $ - PATRIMONIO $ 24,660, $ - TOTAL $ 143,380, $ -

12 INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO En el periodo Marzo de 2017 este Régimen Estatal de Protección en Salud obtuvo un Incremento/Disminución Neto en el efectivo y equivalente al efectivo de $183,293, EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO Este concepto se integra de los saldos que conforman Bancos al 1 de Enero del PERIODO IMPORTE 1 de Enero del 2017 $ , EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO Este concepto se integra de los saldos que conforman Bancos al 31 de Marzo del PERIODO IMPORTE 31 de Marzo del 2017 $ 262,267, El Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo es un Organismo Descentralizado de la Administración Pública, con personalidad jurídica y patrimonio propio, creado mediante Decreto de fecha 07 de Septiembre de 2015 y que entró en vigor el 1 de Enero de 2016.

13 RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD DEL ESTADO DE HIDALGO DIRECCIÓN DE FINANCIAMIENTO DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD NOTAS DE MEMORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DEL EJERCICIO 2017 Las Notas de memoria se incorporan con fines de recordatorio contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien, para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan, o no, presentarse en el futuro. La cuenta que se maneja para efectos de estas Notas son Deudores Diversos, la cual al 31 de Marzo del 2017 está conformado por concepto de la siguiente manera: CONCEPTO DEUDORES POR COBRAR A CORTO PLAZO EJERCIDO SERVICIOS DE SALUD HIDALGO (FINANZAS) , SERVICIOS DE SALUD HIDALGO (PSMS XXI 2016) OFICINA CENTRAL DIRECCIÓN DEL REPSS 1 740, , TOTAL DEUDORES POR COBRAR A CORTO PLAZO $ , CONCEPTO CUOTA SOCIAL Y APORTACIÓN SOLIDARIA FEDERAL 2016 EJERCICIO 2017 INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO EJERCIDO 2 340, TOTAL INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO $ 2 340, El Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo es un Organismo Descentralizado de la Administración Pública, con personalidad jurídica y patrimonio propio, creado mediante Decreto de fecha 07 de Septiembre de 2015 y que entró en vigor el 1 de Enero de 2016.