SESIÓN CONTENIDO ESTRATÉGIA DIDÁCTICA MATERIAL ENTREGABLES EN CLASE. Conceptos clave Macro y micro entorno Aversión al riesgo

Transcripción

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4 1 Introducción a fundamentos de riesgo 2 Sistema financiero Conceptos clave Macro y micro entorno Aversión al riesgo Estructura e importancia Instrumentos financieros 3 Contabilidad para instituciones financieras Registro contable Catálogo de cuentas Concepto y operación Estados financieros Caso 1 4 Gestión integral de riesgos en la empresa Panorama general Perspectivas de la gestión de riesgo Caso 2 5 Aspectos generales de Basilea II Antecedentes Objetivos y beneficios Pilares e impactos 6 Requerimientos mínimos de capital 7 Rol de supervisor 8 Impactos del NAC Riesgo crediticio Riesgo de mercado Riesgo operacional ICAAP SREP Metodología Riesgo operacional Impacto general Caso 3

5 9 Medición y evaluación del riesgo crediticio Cálculo de pérdidas por riesgo crediticio 10 Modelos de riesgo crediticio 11 Rentabilidad ajustada por riesgos (RAROC) Administración de riesgo crediticio Ámbito de aplicación de modelos Modelos para estimar el riesgo de crédito Asignación de capital por riesgo crediticio Caso 1 12 Implementación de normativas del ente regulador Aplicación de normativas Entes reguladores Cumplimiento de normativas y regulaciones Caso 2 13 Indicadores de riesgo Enfoque metodológico Indicadores Evaluación de aplicación 14 Método estándar Requerimientos cualitativos Caso 3 15 Métodos avanzados 16 Sistemas de continuidad Requerimientos cualitativos Requerimientos cuantitativos Del negocio De seguridad de información

6 17 Marco para la medición del riesgo de mercado Métodos para la estimación del riesgo de mercado Metodologías para medir el riesgo de mercado 18 Capital 19 Método de medición estándar 20 Método de modelos internos Definición Requerimiento de capital Exposiciones Factores determinantes del riesgo Estándares cualitativos Especificación de los factores de riesgo de mercado Caso 1 Caso 2 21 Método de modelos internos Estándares cuantitativos Pruebas de tensión Validación externa 22 Combinación de modelos internos 23 Valorización de productos financieros 24 Simulación de riesgos de mercado Ámbito de aplicación Características de modelos Evolución del riesgo Activos financieros Valorización inicial y Valor en riesgo para productos financieros y portafolios Caso 3

7 1 Metodologías de medición Medición directa Resultado de medición 2 Metodología de gestión del riesgo sistémico Riesgo sistémico Metodologías de cálculo Virtudes del SRN 3 Gestión eficaz de riesgo 4 Proceso de gestión de riesgos Criterios de aceptación general de riesgos Mapa de riesgo Riesgos según categorías Factores de riesgo Exposición al riesgo Caso 1 Caso 2 5 Entorno macroeconómico Incorporación del entorno Ampliación y vínculos sociales 6 Modelos para la gestión de riesgos Riesgo de crédito, de mercado, de liquidez, operacional y legal Caso 3 7 Retorno de capital ajustado al riesgo (RORAC) Planteamiento básico Sistema de asignación de capital 8 Valor en riesgo Entorno y riesgo de mercado Variables estadísticas Factores de éxito de un modelo de gestión

8 9 Identificación del riesgo de liquidez 10 Medición y evaluación Características de los activos líquidos y pasivos Supervisión Modelos internos Proyecciones de flujos de caja Indicadores 11 Dirección y directrices para la gestión de riesgo de liquidez Definición Directrices para la gestión y supervisión del riesgo de liquidez Caso 1 12 Sistema de red de seguridad financiera Preservación de confianza y riesgo moral Indicadores de alertas tempranas macroprudenciales Caso 2 13 Instrumentos de apoyo para proporcionar liquidez Descripción de instrumentos Usos y aplicaciones 14 Políticas y límites para la gestión del riesgo de liquidez Políticas y procedimientos Nivel de tolerancia Límites internos Caso 3 15 Sistema de control de la gestión del riesgo de liquidez Auditoría interna Auditoría externa Supervisión del sistema de control 16 Desafíos Gestión del riesgo de liquidez en conglomerados financieros Vehículos especiales de financiación Entidades financieras no reguladas

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