NOTAS TÉCNICAS SOBRE EL SIT: Modelo Declaración 347. Notas previas...2 Obtención del Listado...2 Comunicados...3 Soporte Magnético...

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1 NOTAS TÉCNICAS SOBRE EL SIT: Modelo Declaración 347 Notas previas Comunicados...3 Soporte Magnético...4

2 Notas previas 2 Modelo Declaración 347 Notas previas El SIT permite obtener un listado de los clientes y proveedores con los que la empresa usuaria ha realizado operaciones de compra/venta por un importe superior a uno determinado, en el año precedente y también el fichero importable por el programa de ayuda de la AEAT, para preparar la declaración correspondiente. Le advertimos que NO es posible que SIT sume cifras de distintas cuentas con un CIF común, puesto que ello podría dar lugar a errores cuando se trata de dos cuentas de cliente y proveedor. La Administración Tributaria, en lo que al modelo 347 se refiere, obliga al contribuyente a separar ambos tipos de operaciones. Debe tener en cuenta, además, que puede ocurrir que por separado ambas cuentas no alcancen la cifra objeto de declaración pero sí cuando se consideran conjuntamente. Consecuentemente, debe comprobar que en su fichero no existen clientes y proveedores dados de alta en cuentas diferentes. En caso de ser así, antes de emitir el listado, debería fusionarlas: GENERALES: CUENTAS: CLIENTES/PROVEEDORES: Botón de la parte inferior derecha Duplicados. Una vez hallados. Fusiónelas mediante el botón Fusionar Cuentas. IMPORTANTE: Con el fin de asegurar la compatibilidad con otros ficheros que el SIT genera (especialmente en aquellas declaraciones a Hacienda); en los campos descripción y nombre legal de la Cuenta (Cliente o Proveedor) no debe introducir los siguientes caracteres: ª, º, (, ), %, ", *. FACTURAS DE PROFESIONALES: El importe de las facturas de profesionales al que se hace referencia en esta declaración corresponde a la base más el IVA, sin tener en cuenta la retención. Ésta sí se tiene en cuenta a la hora de emitir un listado de facturas recibidas, por ejemplo, o en la visualización de la misma en la ventana de facturas recibidas [CONTABILIDAD : FINANCIERA : FACTURAS RECIBIDAS : Columna Líquido]. Tenga en cuenta, no obstante, las normas de elaboración del modelo 347: en el art del Reglamento General de las actuaciones y los procedimientos de gestión e inspección tributaria y de desarrollo de las normas comunes a los procedimientos de aplicación de los tributos, se establecen las operaciones que no deben declararse: 2. No obstante lo dispuesto en el apartado anterior, quedan excluidas del deber de declaración las siguientes operaciones: ( ) i) En general, todas aquellas operaciones respecto de las que exista una obligación periódica de suministro de información a la Administración tributaria estatal mediante declaraciones específicas diferentes a la regulada en esta subsección y cuyo contenido sea coincidente. Obtención del Listado 1. Seleccione la empresa y el año para el que va a realizar el informe. 2. [UTILIDADES : CONTABILIDAD : ACTUALIZAR ACUM. FACTURAS] (no confundir con "Actualizar cuentas" de la misma ventana). Este proceso recalcula los acumulados de cada cuenta, obteniendo el volumen de compras y ventas para cada una de ellas. Esta opción le permitirá elegir la serie de las facturas necesarias para preparar su informe así como los clientes y proveedores que deben ser declarados.

3 3 IMPORTANTE: tenga especial cuidado a la hora de seleccionar el período contable de su declaración: cuando SIT se lo pida seleccione las fechas contables que deben tenerse en cuenta en la elaboración de este informe: del al [INFORMES : CONTABILIDAD : C/V Superiores a ] (por defecto, el SIT le sugiere el importe de 3.005,06, que es el requerido para esta declaración). Seleccione la opción "Imprimir listado". Listado que le servirá para confirmar y verificar sus datos, tanto de importes como el resto de datos requeridos para la declaración (NIF, provincia, ) Comunicados También se pueden generar automáticamente comunicados para cada una de las cuentas (Módulo de Promoción Comercial o CRM): [MÓDULOS : CRM : MODELOS CARTA : NUEVO] Cree el modelo del comunicado que quiere enviar. Por ejemplo: "Estimados señores/as: Con objeto de proceder a la realización de la Declaración Anual de Operaciones con Terceras Personas que establece el Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio, les comunicamos que, según los datos que obran en nuestro poder referidos al ejercicio [Ejercicio], el volumen total de las operaciones realizadas con Uds. asciende a: [AcumuladoFacturas]. En caso de que la cantidad indicada no sea de su conformidad, rogamos se pongan en contacto con nosotros antes del próximo 20 de marzo. Si no recibimos ninguna noticia suya entenderemos que consideran válida la misma. Asimismo, si en sus datos fiscales observan alguna anomalía, rogamos nos lo hagan saber. Sus datos son: [ENTNIF] [ENTDescripción] [ENTDirección] [ENTCodigoPostal] - [ENTCiudad] ([ENTProvincia]) Atentamente," El SIT sustituirá los textos entre "[" y "]" por los valores correspondientes en cada caso (ver más información sobre códigos de fusión en el Manual de Promoción Comercial). Vuelva a crear el informe [INFORMES : CONTABILIDAD : C/V Superiores a ] y elija la opción "Generar Comunicados". A continuación seleccione el comunicado (modelo de carta) que acaba de crear y confirme. En la ventana "Creación de mensajes", seleccione el método de envío deseado (carta o correo electrónico).

4 4 Los mensajes así generados permanecerán en la bandeja de salida de mensajes del usuario, hasta que éste decida su envío. Tenga en cuenta lo siguiente: En [USUARIOS : PREFERENCIAS], debe activar (color verde, mediante doble clic) la opción 02 : Correo interno y 0201 : Lectura inmediata de Correo y Tareas. A continuación, ir a [AUXILIARES : CORREO], para ver la citada ventana. Desde la ventana de correo, hacer clic en "Sin enviar", seleccionar los comunicados y hacer clic en "Enviar". IMPORTANTE: los comunicados se enviarán a los datos del contacto que tenga activada la casilla "Contables" en el apartado "Calificación para la gestión" [GENERALES : ENTIDADES : Modificar Entidad : Pestaña "Contactos Personales"]. Si no existe dicho contacto, se envía a los datos que figuran en la Entidad. El listado obtenido contiene TODOS los clientes/proveedores con los que la empresa usuaria ha realizado operaciones de más de 3.005,06 en el año seleccionado. Por ello será el usuario el que haga la selección de los que debe o no incluir en la declaración. Soporte Magnético Omita los pasos ya realizados en el momento de obtener el informe (pasos 1 y 2) 1. Seleccione la empresa y el año para el que va a realizar el fichero. 2. [UTILIDADES : CONTABILIDAD : ACTUALIZAR ACUM. FACTURAS] (no confundir con "Actualizar cuentas" de la misma ventana). En este momento puede seleccionar la serie deseada. 3. [UTILIDADES : CONTABILIDAD : Exportar HP 347]. 4. Seleccione las cuentas QUE NO DEBEN INCLUIRSE EN LA DECLARACIÓN (por estar ya incluidas en otra declaración, por tratarse de operaciones no declarables, etc.) y omítalas con el botón omitir (icono con una flecha saliendo del centro hacia la derecha) y confirme: 5. Se mostrará en pantalla un cuadro de diálogo que le preguntará el nombre del fichero que está creando y dónde quiere almacenarlo:

5 5 6. Escriba un nombre para el fichero (sugerimos HP347 EmpresaAño). 7. Seleccione el lugar de su ordenador donde quiere guardar el fichero. 8. En su caso, seleccione el firmante de la declaración. 9. Mensaje de Atención: "Su fichero ha sido creado". 10. Inmediatamente después de este mensaje le pedirá el ajuste de página y las características de impresión porque se va a imprimir el listado con el contenido de la declaración. Aparecerá un nuevo cuadro de diálogo que le informará de las incidencias del informe realizado: falta de datos de alguna cuenta, importes individualizados de las claves A y B, etc. Con el fichero generado podrá: 1. Presentarlo directamente en Hacienda (aunque requerirá una "validación" previa a la aceptación del fichero. Esta prevalidación se la realizarán en su Administración). 2. Importarlo al programa de ayuda facilitado gratuitamente por la Agencia Tributaria, y desde este programa de ayuda imprimir o generar el fichero de la declaración que ya no requerirá la prevalidación.