RENDICION DE CUENTAS INFORME FINANCIERO NO. 08 Octubre, Noviembre y Diciembre, 2007 Cierre del año Consejo Directivo ENJ: 1ro.

Transcripción

1 RENDICION DE CUENTAS INFORME FINANCIERO NO. 08 Octubre, Noviembre y Diciembre, 2007 Cierre del año 2007 Consejo Directivo ENJ: 1ro. De febrero, 2008

2 ALCANCE DE RENDICION A) Presentación informes financieros Informe de Compromisos o Control Presupuestario Octubre, Noviembre y Diciembre 2007 (RD$) y cierre del Presupuesto Operativo ENJ 2007 Estados Financieros preliminares Enero-Diciembre, 2007(RD$) Ejecución ONAPRES preliminar Octubre, Noviembre Y Diciembre 2007(RD$) B) Descargos Informes auditados Ejecución ONPRES meses Agosto, Septiembre y Octubre, Agenda... 1

3 TRABAJOS EN PROCESO EN PROCESO Informe de compromisos o control presupuestal ALCANCE Octubre, Noviembre y Diciembre/07, y cierre año. Auditoría Estados Financieros Año 2006 en espera de Estados ya auditados Enero-Diciembre 2007 en En espera de recepción de Estados auditados año Emitidos con cifras preliminares Ejecución ONAPRES Enero/08, en proceso elaboración Noviembre y Diciembre /07, en espera de auditoría, cifras preliminares En proceso... 2

4 ESCUELA NACIONAL DE LA JUDICATURA EXPRESADO EN RD$ RESUMEN CONTROL PRESUPUESTAL OCTUBRE/07 PRESUPUESTO ORIGINAL 6,598, SALDO NETO REPROGRAMACIONES 777, PRESUPUESTO FINAL BASE PARA EJECUCION 7,376, MENOS: COMPROMETIDO 2,023, EJERCIDO 4,535, SUBTOTAL EJECUTADO 6,559, NO EJECUTADO 817, EJECUTADO 6,559, % DE EJECUCION 88.92% RESUMEN DE ADICIONES VS. NO EJECUTADO TOTAL NO EJECUTADO 817, TOTAL EXCENDENTE NETO NO EJECUTADO 817, QUE DEBERAN SER INTRODUCIDO EN MES SIGUIENTE EN CENTRO COSTO S Informe de Compromisos (Control Presupuestal) 3

5 Detalle por Centro de Costos Informe de compromisos Octubre, 2007 OCTUBRE/07 Presupuesto Autorizado Modificado COMPROMISOS % ESTRATEGIA 1,359, ,355, % Consejo Directivo 2, % Dirección 1,354, ,354, % Comités y Comisiones 3, , % FORMACION Y CAPACITACION 3,268, ,817, % Proyecto FOCUS 1,964, ,564, % Proyecto PACO 1,086, ,069, % Proyecto INCUBADORA 217, , % INNOVACION, GESTION Y TRANSFERENCIA 74, , % Proyecto ACCETIC S % Proyecto ISO , , % Proyecto PROCAD 66, % COMUNIDAD JURIDICA 270, , % Proyecto RIAEJ 15, % Proyecto Plataforma Virtual 60, , % Otras actividades CJ 195, % GESTIONES 2,404, ,319, % Información y Atención al Usuario (GIAU) 657, , % Capital Humano 1,728, ,695, % Adminitración y Finanzas (GAF) 18, , % TOTAL 7,376, ,559, % Informe de Compromisos (Control Presupuestal) 4

6 ESCUELA NACIONAL DE LA JUDICATURA EXPRESADO EN RD$ RESUMEN CONTROL PRESUPUESTARIO NOVIEMBRE/07 PRESUPUESTO ORIGINAL 5,099, SALDO NETO REPROGRAMACIONES 8,428, PRESUPUESTO FINAL BASE PARA EJECUCION 13,528, MENOS: COMPROMETIDO 2,392, EJERCIDO 9,680, SUBTOTAL EJECUTADO 12,073, NO EJECUTADO 1,454, EJECUTADO 12,073, % DE EJECUCION 89% RESUMEN DE ADICIONES VS. NO EJECUTADO TOTAL NO EJECUTADO 1,454, TOTAL EXCENDENTE NETO NO EJECUTADO 1,454, QUE DEBERAN SER INTRODUCIDO EN MES SIGUIENTE EN CENTRO COSTO S Informe de Compromisos (Control Presupuestal) 5

7 Detalle por Centro de Costos Informe de compromisos Noviembre, 2007 NOVIEMBRE/07 Presupuesto Autorizado Modificado COMPROMISOS % ESTRATEGIA 3,059, ,874, % Consejo Directivo 2, % Dirección 3,004, ,871, % Comités y Comisiones 52, , % FORMACION Y CAPACITACION 7,766, ,939, % Proyecto FOCUS 2,193, ,540, % Proyecto PACO 5,411, ,395, % Proyecto INCUBADORA 160, , % INNOVACION, GESTION Y TRANSFERENCIA 74, , % Proyecto ACCETIC S % Proyecto ISO , , % Proyecto PROCAD 66, % COMUNIDAD JURIDICA 225, , % Proyecto RIAEJ 15, % Proyecto Plataforma Virtual 210, , % Otras actividades CJ % GESTIONES 2,403, ,237, % Información y Atención al Usuario (GIAU) 646, , % Capital Humano 1,738, ,697, % Adminitración y Finanzas (GAF) 18, % TOTAL 13,528, ,073, % Informe de Compromisos (Control Presupuestal) 6

8 ESCUELA NACIONAL DE LA JUDICATURA EXPRESADO EN RD$ PRESUPUESTO ORIGINAL 4,001, SALDO NETO REPROGRAMACIONES 832, PRESUPUESTO FINAL BASE PARA EJECUCION 4,834, MENOS: RESUMEN CONTROL PRESUPUESTARIO DICIEMBRE/07 COMPROMETIDO 449, EJERCIDO 2,233, SUBTOTAL EJECUTADO 2,683, NO EJECUTADO 2,151, EJECUTADO 2,683, % DE EJECUCION 55.50% RESUMEN DE ADICIONES VS. NO EJECUTADO TOTAL NO EJECUTADO 2,151, TOTAL EXCENDENTE NETO NO EJECUTADO 2,151, RENDICION PRESUPUESTO AÑO 2007 PRESUPUESTO AJUSTADO ENE-DICIEMBRE, 2007* 96,142, Menos> fondos no recibidos en 2007 ADF (4,095,186.26) PRESUPUESTO FINAL AJUSTADO ENE-DIC, ,047, Menos> EJECUTADO ENERO-DICIEMBRE, 2007** 93,991, RESULTADO FINAL A DIC/07 CONTROL PRESUPUES (1,943,504.00) Informe de Compromisos (Control Presupuestal) 7

9 Detalle por Centro de Costos Informe de compromisos Diciembre, 2007 CENTROS DE COSTOS Presupuesto ajustado DICIEMBRE/07 COMPROMISOS % ESTRATEGIA 1,488, , % Consejo Directivo 2, % Dirección 1,482, , % Comités y Comisiones 3, % FORMACION Y CAPACITACION 425, , % Proyecto FOCUS 398, , % Proyecto PACO 26, , % Proyecto INCUBADORA % INNOVACION, GESTION Y TRANS 8, % Proyecto ACCETIC S % Proyecto ISO , % Proyecto PROCAD % COMUNIDAD JURIDICA 160, , % Proyecto RIAEJ 89, % Proyecto Plataforma Virtual 70, , % Otras actividades CJ 0.00% GESTIONES 2,753, ,067, % Información y Atención al Usua 678, , % Capital Humano 2,056, ,588, % Adminitración y Finanzas (GAF) 18, % TOTAL 4,834, ,683, % Informe de Compromisos (Control Presupuestal) 8

10 MES / 2007 ESCUELA NACIONAL DE LA JUDICATURA Ejecución Control Presupuestal Año 2007 Presupuesto Ajustado** EXPRESADO EN RD$ Ejecucion % Ejecucion ENERO Y FEBRERO 20,035,119 16,590, % MARZO 6,573,417 5,430, % ABRIL 9,696,958 9,186, % MAYO 6,051,138 5,194, % JUNIO 11,465,957 9,486, % JULIO 9,790,196 7,472, % AGOSTO 11,569,901 9,899, % SEPTIEMBRE 9,711,610 9,413, % OCTUBRE 7,376,272 6,559, % NOVIEMBRE 13,528,132 12,073, % DICIEMBRE 4,834,736 2,683, % TOTAL EN RD$ 93,991,089 83,448,093 PRESUPUESTO AUTORIZADO 8,599,491 MAS> Otros ingresos*** 92,047,584 Presupuesto autorizado mas otros ingresos 93,991,089 Menos: Ejecución (CONTROL PRESUPUESTAL) (1,943,504) Resultado final a Diciembre, % % Ejecución control presupuestal 2007 NOTA**: Los presupuestos ajustados en cada mes, ya incluyen la partida no ejecutada del mes anterior iniciando con el excedente Enero-Febrero/97. NOTA***: Ver detalle de otros ingresos Informe de Compromisos (Control Presupuestal) 9

11 ESCUELA NACIONAL DE LA JUDICATURA DETALLE DE FONDOS RECIBIDOS ENERO-DICIEMBRE, 2007 (CONTROL PRESUPUESTAL) Expresado en RD$ DETALLE FUENTE IGRESOS CUENTA OPERACIONES ENJ MONTO RD$ FONDOS RECIBIDOS REPORTADO EN CONTROL PRESUPUESTAL MES DE: Presupuesto aprobado y fondos recibidos ,448, ENERO-DICIEMBRE MAS: aporte Embaja Francia (reg. En mayo y jun 300, INF MAYO Aporte no. 1 de 7 Proyecto PMJI 488, INF MAYO Aporte no. 2 de 7 Proyecto PMJI 279, INF JULIO Aporte no. 3 de 7 Proyecto PMJI 763, INF AGOSTO Aporte no. 4 de 7 Proyecto PMJI 139, INF SEPTIEMBR Aporte no. 5 de 7 Proyecto PMJI 279, INF OCTUBRE Aporte no. 6 de 7 Proyecto PMJI 763, INF OCTUBRE Aporte no. 7 de 7 Proyecto PMJI 419, INF NOV Aporte OIT Primer Convenio 361, INF SEPTIEMBR Aporte OIT Segundo convenio 62, INF NOV Aporte suplentes AJP cuota 1, 2 y 3 de , INF SEPTIEMBR Aporte suplentes AJP cuota 4 de , INF SEPTIEMBR Aporte suplentes AJP cuota 5 de , INF DIC Aporte suplentes AJP cuota 6 de , INF DIC Sol extra asp.jp ,281, INF DIC total fondos recibidos 2007 (Operaciones) 92,047, Informe de Compromisos (Control Presupuestal) 10

12 Balance de Situación (preliminares) Al 31 de diciembre, 2007 Expresado en RD$ A 2006 A 2007 Variación % Vari Activos Corrientes 14,391, ,408, (983,334.00) -6.83% Efectivo Caja y Bancos 7,264, ,509, (754,964.00) % Cuentas por Cobrar Instituciones a fines 32, , (30,246.00) % Otras Cuentas por Cobrar 67, , , % Avance a proveedores - 74, , Gastos Pagados por Anticipados 1,526, ,203, (323,565.00) % Inversiones 5,500, ,500, % Activos fijos 9,874, ,000, , % Edificios Mejoras 766, ,163, ,397, % Mobiliarios y Eq. Oficina 4,669, ,008, , % Equipos de Transporte 1,163, ,163, % Equipos de Computos 3,469, ,588, , % Equipos Varios 5,821, ,190, ,368, % Construcciones en Proceso 1,315, (1,315,215.00) % Menos Depreciacion Acumulada (7,331,947.00) (9,114,712.00) (1,782,765.00) 24.32% TOTAL ACTIVOS 24,266, ,408, (858,105.00) -4% TOTAL PASIVOS CORRIENTES 4,818, ,325, (492,949.00) % Cuentas por Pagar Proveedores 4,521, ,344, (3,177,566.00) % Acum. Y Retenciones por Pagar 235, ,213, , % Otras Cuentas por Pagar 61, , , % otros Prestamos por Pagar (2,764.00) 1,405, ,408, % Cuentas por Pagar Func. Y Emp 1, (1,264.00) % Provision Para Regalia Pascual TOTAL PATROMONIO 19,448, ,083, (365,156.00) -1.88% Patrimonio ENJ 5,185, ,912, ,726, % Patrimonio Donado 2,535, ,486, (49,318.00) -1.94% Resultado del Periodo 11,727, , (11,197,138.00) % Ajuste Años Anteriores - 154, , TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 24,266, ,408, (858,105.00) -4% Estados Financieros: Balance General o Estado de Situación 11

13 Estado de Resultados (preliminares) Del 1 de enero al 31 de diciembre, 2007 Expresado en RD$ A 2006 A 2007 Variación % Vari Aportes Corrientes 83,448, ,190, ,742, % Ingresos Inversión en certificados 5,127, , (4,769,578.00) % Otros aportes e ingresos 436, ,668, ,231, % Otros Activos TOTAL INGRESOS 89,012, ,216, ,204, % % vs. total Gastos Servicios Personales 23,456, ,552, ,096, % 30% Servicios No Personales 22,856, ,954, , % 25% Materiales y Suministro 10,378, ,560, (1,817,802.00) % 9% Construcciones Obras 33, , (22,406.00) % Cuota Y ayudas Internacionales 16,066, ,162, ,095, % 30% Depreciación Activos 2,259, ,533, , % Amortización Software y mejoras 2,233, ,662, , % Amortizaciones mejoras - 248, TOTAL GASTOS 77,285, ,686, ,152, % 100% RESULTADOS 11,727, , (11,197,138.00) % Estados Financieros: Estado de Resultados 12

14 Informe de Ejecución ONAPRES Presupuesto Aprobado vs. Asignaciones ordinarias Recibidas SCJ Expresado en RD$ AÑO 2007 PRESUPUESTO AJUSTADO ASIGNACIONES X SCJ ENERO 11,067, ,954, FEBRERO 7,139, ,954, MARZO 8,605, ,954, ABRIL 9,468, ,954, MAYO 4,841, ,954, JUNIO 4,772, ,954, JULIO 7,544, ,954, AGOSTO 9,469, ,954, SEPTIEMBRE 4,838, ,954, OCTUBRE 6,598, ,954, NOVIEMBRE 5,099, ,954, DICIEMBRE 4,001, ,954, TOTAL 83,448, ,448, PORCENTAJE 100% 100% Informe ONAPRES 13

15 Informe de Ejecución ONAPRES Degloce de Efectivo Recibidos y Depositados en cuentas ENJ Expresado en RD$ AÑO 2007 DEPOSITOS FUENTE SCJ- CUENTA OPERACIONES OTROS DEPOSITOS ONAPRES DEPOSITOS PROYECTOS (OTRAS CUENTAS) CONTRAPARTIDA INDIRECTA ENERO 6,954, , FEBRERO 6,954, , MARZO 6,954, , , ABRIL 6,954, , MAYO 6,954, , , JUNIO 6,954, , , JULIO 6,954, , AGOSTO 6,954, ,015, SEPTIEMBRE 6,954, ,285, OCTUBRE 6,954, ,317, NOVIEMBRE 6,954, , DICIEMBRE 6,954, ,639, SUBTOTAL 83,448, ,481, , , CREDITOS DIRECTOS 93,907, PORCENTAJE 88.86% 10.10% 0.86% 0.18% PRESUPUESTO 83,448, % ASIG VS PRES % Informe ONAPRES 14

16 Informe de Ejecución ONAPRES Degloce de los Fondos Desembolsados por mes Expresado en RD$ AÑO 2007 DEPOSITADOS EN CUENTA OPERACIONES EJECUCION ONAPRES % EJEC. X MES BALANCE FINAL AL CIERRE INFORME % EJEC./ ING. Y BCE. MES ANTERIOR ENERO 6,992, ,659, % 9,978, % FEBRERO 7,076, ,529, % 4,525, % MARZO 7,027, ,276, % 5,276, % ABRIL 6,997, ,033, % 7,240, % MAYO 7,766, ,471, % 5,535, % JUNIO 7,002, ,409, % 5,128, % JULIO 7,281, ,272, % 7,137, % AGOSTO 7,969, ,975, % 8,131, % SEPTIEMBRE 8,239, ,436, % 6,934, % OCTUBRE 8,271, ,176, % 6,028, % NOVIEMBRE 7,711, ,375, % 7,364, % DICIEMBRE 10,593, ,878, % 6,079, % TOTAL 92,929, ,496, % PROMEDIO 99.53% 53.82% Informe ONAPRES 15

17 Informe de Ejecución ONAPRES Degloce de los Fondos Desembolsados por Cuenta Objetal Expresado en RD$ RENGLONES EJECUCION DIC-07 % PRO% eje EJECUCION ACUMULATIVA % PRO% eje Servicios Personales 3,542, % 26,595, % Personal Fijo (Equipo Gestión ENJ) 15,491, % Docencia y Personal Técnico 10,156, % Otros (contratistas y vigilancia) 946, % Servicios No Personales 2,956, % 26,708, % Materiales y Suministro 957, % 8,765, % Transferencias Corrientes 4,404, % 27,934, % Activos no Financieros 16, % 2,287, % Transferencia de Capital % 204, % TOTAL 11,878, % 92,496, % Informe ONAPRES 16