Informe de Ejecución Presupuestaria 2012

Transcripción

1 Unidad de Negocio Termopichincha 2012 No. EC No. EC121244

2 CONTENIDO Página 4 INTRODUCCION I PRESUPUESTO APROBADO 04 II EJECUCION DE EXPLOTACION 08 III EJECUCION DE INVERSIONES 09 IV EJECUCION DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 11 V FLUJO DE CAJA 12 VI RESUMEN DE EJECUCIÓN 13 2

3 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Año 2012 INTRODUCCION El 15 de julio de 2010, la Gerencia General de CELEC EP, mediante resolución CELEC EP-GG expide el reglamento para la elaboración del Presupuesto General de la Empresa Pública Estratégica CORPORACION ELECTRICA DEL ECUADOR CELEC EP. El 9 de septiembre de 2011, mediante memorando No. CELEC EP- DAF-JFI , la matriz de CELEC EP, convoca a una reunión para la sociabilización de las políticas y directrices relacionadas con la elaboración de la proforma presupuestaria correspondiente al año En base al documento Políticas y Directrices s se procede a solicitar a la Subgerencia Técnica, a la Subgerencia de Proyectos, a las Jefaturas dependientes de la Subgerencia de Finanzas y Administración, la información correspondiente al Presupuesto El 20 de septiembre 2011, la matriz envía el formato para la elaboración de la Proforma El 14 de octubre mediante MEMORANDO No. CELEC EP TPI GUN , se envía a la matriz la Proforma presupuestaria para el año 2012, incluyendo los valores correspondientes a Explotación, Administración e Inversión. Con Memorando No. CELEC EP GG de 30 de diciembre de 2011, se notifica el traslado de las Centrales de Manabí y Esmeraldas a la Unidad de Negocio Termoesmeraldas. 3

4 I PRESUPUESTO APROBADO Mediante memorando No. CELEC EP- DAF-JFI , del 9 de marzo 2012, la matriz notifica a la Unidad de Negocio, la aprobación del Presupuesto para el año 2012 y envía el archivo correspondiente. Los egresos aprobados por la matriz para TEMOPICHINCHA, ascienden al valor de $ e incluyen valores correspondientes a Explotación, Administración e Inversión de las centrales La Propicia, Manta, Miraflores, Pedernales, San Lorenzo, Turbina Miraflores, mismas que pasaron a formar parte de la Unidad de Negocio TERMOESMERALDAS a partir del 01 de enero A continuación se presenta los egresos aprobados por la matriz para el año 2012: PRESUPUESTO UNIDAD DE NEGOCIO TERMOPICHINCHA EGRESOS CÉDULA DE COSTOS PRODUCCIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Costos Mantenimiento Costos Operación Costos Producción Asignaciones por Distribuir CÉDULA DE GASTOS Gastos Administración Asignaciones por Distribuir CÉDULA INVERSIONES PARA GESTIÓN OPERATIVA Construcción Equipamiento Estudios Investigación y Desarrollo Otros TICs CÉDULA DE INVERSIONES Proyectos de Expansión

5 El presupuesto aprobado por la matriz presenta diferencias frente al propuesto por la Unidad de Negocio, el cuadro siguiente refleja un monto menor en $ aprobado para Producción. La diferencia corresponde a Combustible: para las centrales que se mantienen bajo la administración de Termopichincha asciende a $ y para las centrales transferidas a Termoesmeraldas es de $ Además se puede apreciar que se excluyó del presupuesto de Inversiones en Proyectos el valor de , quedando presupuestado para este objetivo el valor de $ correspondiente a la construcción de Guangopolo II. Esta diferencia fue notificada a la matriz con MEMORANDO No. CELEC EP TPI fin del 28 de febrero, y se advirtió sobre la necesidad de contar con el valor presupuestado originalmente para combustible. Mediante correo electrónico del 18 de abril de 2012, la Subgerencia de Finanzas y Administración notifica los valores del acta suscrita el 30 de marzo se realiza la entrega del presupuesto de las centrales que pasan a formar parte de TERMOESMERALDAS: PRESUPUESTO DE CENTRALES ENTREGADAS A TERMOESMERALDAS CENTRAL PRESUPUESTO APROBADO COSTOS TOTAL LA PROPICIA MANTA II PEDERNALES SAN LORENZO MIRAFLORES TURBINA MIRAFLORES ADMINISTRACION 0 TOTAL IGO 5

6 El Presupuesto neto aprobado para las centrales a cargo de TERMOPICHINCHA es el siguiente e incluye las Asignaciones por Distribuir, tanto para Producción como para Administración, mismas que son administradas directamente por la matriz. CORPORACIÓN ELÉCTRICA DEL ECUADOR CELEC EP PRESUPUESTO UNIDAD DE NEGOCIO TERMOPICHINCHA SIN CENTRALES ENTREGADAS A TERMOESMERALDAS EGRESOS CÉDULA DE COSTOS PRODUCCIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Costos Mantenimiento Costos Operación Costos Producción Asignaciones por Distribuir CÉDULA DE GASTOS Gastos Administración Asignaciones por Distribuir CÉDULA INVERSIONES PARA GESTIÓN OPERATIVA Construcción Equipamiento Estudios Investigación y Desarrollo Otros TICs CÉDULA DE INVERSIONES Proyectos de Expansión

7 PRESUPUESTO GENERACION SUCUMBIOS Mediante contrato suscrito el 2 de mayo 2012 la Administración, Operación y Mantenimiento de las Centrales de Generación Eléctrica de la CNEL Regional Sucumbíos, pasa a cargo de CELEC EP quien a su vez realiza el encargo a TERMOPICHINCHA, mediante Memorando CELEC EP GG del 8 de mayo El Presupuesto para Sucumbíos es el siguiente: EXPLOTACION COMPRA CONCEPTO TOTAL COSTOS FIJOS + COSTOS VARIABLES COSTOS VARIABLES Costo Combustible Costo Transporte Combustible Costo de Lubricantes Costo de Químicos y agua desmineralizada Costo gestión ambiental, Costo de Mantenimiento Costo Compra Auxiliares COSTOS FIJOS DE CENTRALES Personal de operación y mantenimiento Transporte personal de operación y mantenimiento Seguros de las instalaciones Costo seguridad Costo fijo Gestión Ambiental y responsabilidad social Mantenimiento mayor GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN SUCUMBIOS CONCEPTO TOTAL COSTOS FIJOS + COSTOS VARIABLES SERVICIOS RELACIONADOS CON EL PERSONAL Y AFINES MATERIALES COMPRA DE ENERGÍA Y SERVICIOS BÁSICOS CONTRATOS Y OTROS SERVICIOS DIVERSOS TOTAL GASTOS DE COMERCIALIZACION Y ADMINISTRACIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIONES SUCUMBIOS DESCRIPCIÓN TOTAL INVERSIONES CON FINANCIAMIENTO INTERNO CENTRALES CELSO CASTELLANOS JIVINO JIVINO PAYAMINO LUMBAQUI SISTEMAS MENORES INVERSIONES ADMINISTRACION CENTRAL TOTAL INVERSIONES CENTRALES SUCUMBÍOS

8 II EJECUCIÓN DE EXPLOTACION En el mes de febrero 2012, se inició el registro y control de las transacciones en el Sistema IFS, mismo que no cuenta con un módulo que permita la administración del presupuesto. Por lo que la ejecución se la realiza en base a los datos reflejados en el reporte del POA del aplicativo de LOTUS referente a comprometido y ejecutado (comprado). El compromiso incluye el reporte POA. La Ejecución incluye el Ejecutado del Reporte POA y los anticipos entregados. Las compras Totales para la Explotación incluyendo las centrales de Sucumbíos se ejecutaron en un 82% del presupuesto La Ejecución del presupuesto anual en costos Variables fue del 86%. Los Costos Fijos se ejecutaron en un 73% anual. CELEC EP Unidad de Negocio Termopichincha Ejecución de Explotación 2012 ( Compra ) Concepto PRESUPUESTO APROBADO 2012 Reasignaciones PRESUPUESTO REPROGRAM ADO Valor P (a) COM PROM ISO EJECUTADO DISPONIBLE Valor C (a) C/P(a) % Valor E (a) E/ P (a) Valor D= P(a) -E D/ P(a) % TOTAL COSTOS FIJOS + COSTOS VARIABLES % % % COSTOS VARIABLES % % % Costo Combustible % % % Costo Transporte Combustible % % % Costo de Lubricantes % % % Costo de Quimicos y agua desmineralizada % % % Costo gestión ambiental, % % % Costo de Mantenimiento % % % costos variables de contrato % % % Costo Compra Auxiliares % % % COSTOS FIJOS DE CENTRALES % % % Personal de operación y mantenimiento % % % Transporte personal de operación y mantenimiento % % % Seguros de las instalaciones % % % Costo seguridad industrial % % % Costo fijo Gestión Ambiental y responsabilidad social % % % costos fijos de contratos % % % Mantenimiento mayor % % % # DIV/0! Elaborado por: Subgerencia Financiera / Jefatura Presupuesto OPERAR OPERAR # REF! 8

9 III EJECUCIÓN DE INVERSIONES INVERSIONES EN GESTION OPERATIVA Del valor aprobado en el presupuesto 2012 para la Inversión de TERMOPICHINCHA, se reasignó el valor $ para la realización de las Inversiones de las Centrales Sucumbíos, quedando para las Centrales de la Unidad de Negocio un presupuesto de $ La ejecución alcanza el 51% respecto al presupuesto anual y el 69% comprometido de lo presupuestado en el La ejecución en el 2012 para la Unidad de Negocio es del 51% y para Centrales Sucumbíos del 43%. PRESUPUESTO AÑO 2012 CELEC EP Unidad de Negocio Termopichincha Ejecución 2012 Inveersiones de Gestión Operativa IGO CONCEPTO PRESPUESTO APROBADO Reasignaciones PRESUPUESTO REPROGRAMADO VALOR P (a) COMPROMISO EJECUCION DISPONIBLE Valor C (a) C/P(a) % Valor E (a) E/P (a) % Valor D= P(a) -E D/P(a) % INVERSIONES CON FINANCIAMIENTO INTERNO ,00 0, , ,10 69% % % Inversiones con Financiamiento Interno de Centrales TERMOPICHINCHA , , , ,49 74% % % CENTRAL GUANGOPOLO , , , ,96 79% % % CENTRAL SANTA ROSA , , , ,73 109% % % CENTRAL SACHA , , , ,04 73% % % CENTRAL QUEVEDO II , , , ,72 84% % % CENTRAL SECOYA , , ,00 968,36 3% 968 3% % CENTRAL PUNA , , , ,20 9% % % CENTRAL JIVINO , , ,00 0,00 0% 0 0% % LABORATORIO QUÍMICO ,00 0, , ,82 29% % % ADQUISICIONES ,00 0,00 0, , Inversiones con Financiamiento Interno de Centrales SUCUMBIOS 0, , , ,00 51% % % CELSO CASTELLANOS 0, , , ,51 3% % % JIVINO 1 0, , , ,40 72% % % JIVINO 2 0, , , ,80 91% % % PAYAMINO 0, , ,00 0,00 0% 0 0% % LUMBAQUI 0, , ,00 0,00 0% 0 0% % SISTEMAS MENORES 0, , , ,02 6% % % INVERSIONES ADMINISTRACION CENTRAL SUCUMBIOS 0, , , ,27 103% % % Inversiones con Financiamiento Interno para Administración , , , ,61 81% % ADMINISTRACIÓN , , , ,61 81% % % Elaborado por: Subgerente Financiera / Jefatura de Presupuesto 9

10 INVERSIONES PROYECTOS - PAI La ejecución de Proyectos alcanza el 294% del presupuesto aprobado por la matriz para el Esta ejecución incluye el anticipo del 60% correspondiente al contrato con SIECSA para la construcción de la Central Guangopolo II y la apertura de la Carta de Crédito correspondiente a equipos y suministros del mismo contrato. A pesar de que la matriz aprobó sólo Guangopolo II dentro del Presupuesto de Inversión, la Unidad de Negocio ha ejecutado los Proyectos Hidroeléctricos Jondachi Sardinas y La Merced de Jondachi, con recursos recibidos en años anteriores. Además se reporta valores ejecutados con cargo a Jivino III en el año 2012 PRESUPUESTO AÑO 2012 CELEC EP Unidad de Negocio Termopichincha Ejecución 2012 Plan Anual de Inversiones PAI PRESUPUESTO COM PROM ISO EJECUCION PROYECTO Valor P(a) Valor C(a) C/P % VLOR E (a) E/ P (a) % INVERSIONES EN PROYECTOS ,29% % Inversiones con financiamiento externo % % CON FINANCIAMIENTO A RECIBIR % % PROYECTOS DE GENERACIÓN TÉRMICA % % Implementación del Proyecto Termoeléctrico Cuba - Guangopolo (52.5MW) ,8% % Implementación del Proyecto Termoeléctrico Jivino PROYECTO TERMOELECTRICO QUEVEDO CON FINANCIAMIENTO RECIBIDO PROYECTOS DE GENERACIÓN HIDROELÉCTRICA Proyecto Hidroeléctrico La Merced Jondachi Proyecto Hidroeléctrico Jondachi - Sardinas TOTAL INVERSIONES PROYECTOS % % Elaborado por: Subgerente Financiera / Jefatura de Presupuesto 10

11 IV EJECUCIÓN CEDULA DE GASTOS Del valor aprobado en el presupuesto 2012 para la adquisición de bienes y servicios relacionados con la Administración y Comercialización de la Unidad de Negocio se ejecutó el 60,67% del presupuesto anual. Sin embargo el compromiso es del 67,57% anual. PRESUPUESTO AÑO 2012 CELEC EP Unidad de Negocio Termopichincha Ejecución GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN PRESUPUESTO REPROGRAM ADO COM PROM ISO EJECUCION DISPONIBLE CONCEPTO VALOR P (a) Valor C (a) C/P(a) % Valor E (a) E/ P (a) % Valor D= P(a) - E D/P(a) % GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y ADM INISTRACIÓN MANO DE OBRA ,81% ,81% ,98 40,19% SERVICIOS RELACIONADOS CON EL PERSONAL Y AFINES ,09 62,07% ,54 56,47% ,91 37,93% MATERIALES ,05 56,08% ,07 55,69% ,95 43,92% COM PRA DE ENERGÍA Y SERVICIOS BÁSICOS ,05 62,63% ,47 62,63% ,95 37,37% CONTRATOS Y OTROS SERVICIOS ,50 75,30% ,80 73,04% ,50 24,70% DIVERSOS ,56 90,83% ,48 57,19% ,17 9,17% TOTAL GASTOS DE COMERCIALIZACION Y ADM INISTRACIÓN ,31 67,57% ,61 60,67% ,46 32,43% GASTOS FINANCIEROS ,46% ,46% 3.237,00 38,54% Elaborado por: Subgerente Financiera / Jefatura de Presupuesto Las centrales de Sucumbíos no presentan ejecución alguna dentro de su presupuesto de Administración

12 V FLUJO DE CAJA FORMATO MATRIZ De acuerdo al formato requerido por Matriz la ejecución del Flujo de Caja 2012 es el siguiente: PRESUPUESTO 2012 CORPORACION ELECTRICA DEL ECUADOR CELEC EP UNIDAD DE NEGOCIO TERMOPICHINCHA EJECUCION FLUJO DE CAJA CONSOLIDADO DE ENERO A DICIEMBRE 2012 FLUJO ANUAL INGRESOS ,76 SALDOS DE CAJA ,92 SALDO INICIAL ,92 INGRESOS OPERACIONALES ,68 VENTA ENERGÍA Y TRANSMISIÓN (RECAUDACIÓN) ,68 INGRESOS NO OPERACIONALES ,39 OTROS INGRESOS (EURO CUENTA MANTA II SACHA) ,39 FINANCIAMIENTO INVERSIONES ,77 TRANSFERENCIAS MEER (INVERSIONES) ,77 EGRESOS ,86 COSTOS PRODUCCIÓN ,97 COSTOS DIRECTOS ,68 COSTOS INDIRECTOS ,29 GASTOS DE OPERACION ,90 GASTOS ADMINISTRACIÓN ,95 GASTOS FINANCIEROS GASTOS VENTAS ,01 CUENTAS POR PAGAR ,94 INVERSIONES GESTIÓN OPERATIVA ,71 BIENES MUEBLES E INMUEBLES ,71 BIENES INTANGIBLES ,00 INVERSIONES : CORRESPONDE LOS PROYECTOS DE CADA UNIDAD DE NEGOCIO ,28 DISPONIBLE ,90 Elaborado por: Subgerencia Financiera / Tesorería En el flujo de caja se debe considerar que la Matriz cancela los impuestos, por lo que el IVA y les retenciones no forman parte del movimiento de caja de la Unidad, y por otra parte en el flujo de caja se incluye pagos a proveedores por contratos corporativos que Termopichincha los administró. 12

13 V RESUMEN DE EJECUCION PRESUPUESTARIA 2012 FORMATO MATRIZ En el formato Matriz se debe considerar las siguientes aclaraciones: En el formato de Termopichincha la capacitación se registra dentro de los Gastos Administrativos, y en el formato Matriz la capacitación del personal de operación y mantenimiento se encuentra dentro de los Costos de Producción, Operación y Mantenimiento. En el formato Termopichincha no se consideró las Asignaciones por Distribuir, que en el formato Matriz si se considera para conciliar los valores asignados por Matriz. Con lo cual la ejecución es la siguiente: CELEC EP Unidad de Negocio Termopichincha Ejecución Formato Matriz Al 31 de diciembre de PRESUPUESTO COMPROMISO EJECUCION EGRESOS % % CÉDULA DE COSTOS PRODUCCIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO % % Costos de Mantenimiento % % Costos de Operación % % Costos de Producción % % Asignaciones por Distribuir % 0 0% CÉDULA DE GASTOS % % Gastos Administrativos % % Asignaciones por Distribuir % 0 0% CÉDULA DE INVERSIONES PARA GESTIÓN OPERATIVA % % Construcción % % Equipamiento % % Estudios 0 0 Investigación y Desarrollo 0 0 Otros % % TICs % % CÉDULA DE INVERSIONES % % Proyectos de Expansión % % Elaborado por: Subgerencia Financiera Elaborado por: Subgerencia Financiera / Jefatura de Presupuesto 17 de enero de