Ministerio de Hacienda

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1 RESULTADOS DE LAS FINANZAS PÚBLICAS Ministerio de Hacienda República Dominicana Febrero 2017

2 CONTENIDO I. INGRESOS FISCALES II. GASTO PÚBLICO III. RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL IV. FINANCIAMIENTO Y DEUDA PÚBLICA V. PRESUPUESTO

3 I. INGRESOS FISCALES II. GASTO PÚBLICO III. RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL IV. FINANCIAMIENTO Y DEUDA PÚBLICA V. PRESUPUESTO

4 INGRESOS TOTALES Al cierre de 2016, los ingresos fiscales ascendieron a RD$485,644 millones, incluyendo donaciones por RD$1,024.0 millones, para un aumento de 9.2% con relación al año anterior. La presión fiscal se ubicó en 14.6%, presentando una mejora respecto al Ingresos Totales (En Millones de RD$ y % del PIB) 14.5% 14.6% 444, % 485, * 2016 Fuente: Dirección General de Política y Legislación Tributaria, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. Incluye donaciones. *Excluye RD$93,475.0 millones por la operación de pasivos de Petrocaribe. 4

5 INGRESOS POR RECAUDADORA La DGII recaudó el 73.1% del total de ingresos sin donaciones, durante el 2016, seguido por la DGA con 21.2% y la TN con el 5.7% restante. Todas las recaudadoras presentan ingresos mayores que los percibidos en Ingresos Totales por Oficina Recaudadora (En Millones de RD$) TN 5.7% RD$29,395 Años 2015 vs , , % DGII 73.1% DGA 21.2% RD$352,551 RD$ 102,674 25, % 29,395 Tesorería Nacional 102,674 95, % Dirección General de Aduanas Dirección General de Impuestos Internos Fuente: Dirección General de Política y Legislación Tributaria, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. Excluye donaciones. Var. %

6 COMPOSICIÓN DE LOS INGRESOS Los ingresos, excluyendo las donaciones, ascendieron a RD$484,620 millones, para un cumplimiento de 99.6% del total presupuestado. Composición de los Ingresos Fiscales 2016 (En millones RD$ y % del total) Imp. Propiedad 20, % Ing. No Tributarios 31, % ITBIS 159, % Imp. sobre Ingresos 135, % Otros Impuestos* 37, % ISC Hidrocarburos 45, % ISC Alcohol y Tabaco 27, % Imp. Sobre el Comercio Exterior 26, % Fuente: Dirección General de Política y Legislación Tributaria, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. Excluye donaciones. *Incluye otros ingresos sobre mercancía y servicios, otros imp. sobre bienes y servicios, otros imp. al comercio, imp. ecológicos, e imp. diversos. 6

7 PRESIÓN FISCAL REGIONAL La presión fiscal en el año 2016 se ubicó en un 14.6% del PIB. RD registró una presión fiscal de 8.4% del PIB menor que el promedio de la región, que es 23.3%. Bolivia Brasil Argentina Ecuador Uruguay Honduras Colombia Nicaragua Paraguay Promedio Chile México Panamá Perú El Salvador Venezuela Rep. Dom. Costa Rica Guatemala Ingresos del Gobierno Central en la Región (% del PIB) Fuente: World Economic Outlook, Fondo Monetario Internacional. 7

8 I. INGRESOS FISCALES II. GASTO PÚBLICO III. RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL IV. FINANCIAMIENTO Y DEUDA PÚBLICA V. PRESUPUESTO

9 GASTO PÚBLICO En el año 2016, los gastos del Sector Público No Financiero (SPNF) ascendieron a RD$575,422 millones, esto representa el 17.3% del PIB. Como porcentaje del PIB, el gasto ha caído 3.1 puntos porcentuales de 2012 al , , , , , , , , ,000 - Gasto Público del SPNF (En Millones de RD$ y % del PIB) , , Gasto Total SPNF SPNF % PIB Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. 9

10 COMPOSICIÓN DEL GASTO PÚBLICO Del total de gasto, el 26.3% corresponde al pago de salarios; el 20.8% a transferencias a instituciones públicas y el 18.2% a inversión fija y transferencias de capital, para citar los principales. El Gasto Primario se colocó en RD$480,402 millones. Composición del Gasto 2016 (En Millones de RD$ y % del total) Transferencias al Sector Privado (Familias) 55, % Gasto de Capital 104, % Transferencias a Instituciones Públicas 119, % Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. Pago de Salarios 150, % Compra de Bienes y Servicios 46, % Pago de Intereses y Comisiones 96, % 10

11 GASTO PÚBLICO: FUNCIONAL El 45.9% del gasto se destinó a los Servicios Sociales. Asimismo, el 17.9% correspondió a los Servicios Económicos, donde se encuentra el apoyo a las actividades productivas. Composición Funcional del Gasto 2016 (En Millones de RD$ y % del total) Intereses de la Deuda Pública 96, % Servicios Generales 108, % Servicios Sociales 264, % Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. Servicios Económicos 103, % Protección del Medio Ambiente 2, % 11

12 GASTO PÚBLICO: SOCIAL De los RD$264,200 millones destinados a Servicios Sociales, RD$134,277 millones fueron al sector Educación; RD$55,617 millones a Salud y RD$58,197 millones a Protección Social. Composición Gasto en Servicios Sociales 2016 (En Millones de RD$ y % del total) Vivienda social 2, % Asistencia social 24, % Envejencientes y Pensiones 28, % Educación 134, % Salud 55, % Agua Potable y Saneamiento 10, % Familia, Juventud y Género 2, % Actividades culturales 5, % Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. 12

13 GASTO PÚBLICO: ECONÓMICA En el año 2016 se ejecutaron RD$103,235 millones en Servicios Económicos. RD$45,590 millones se destinaron a Energía y Combustible, explicados, principalmente, por lo transferido a la CDEEE, donde el gasto de capital fue el más relevante. Composición Gasto en Servicios Económicos 2016 (En Millones de RD$ y % del total) Banca y seguros % Comunicaciones. 1, % Minería, manufactura y construcción % Turismo 4, % Transporte 33, % Energía y combustible 45, % Asuntos económicos y laborales 4, % Agropecuaria, caza, pesca y silvicultura 9, % Riego 3, % Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación.

14 I. INGRESOS FISCALES II. GASTO PÚBLICO III. RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL IV. FINANCIAMIENTO Y DEUDA PÚBLICA V. PRESUPUESTO

15 RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL En el año 2016 se logró revertir el déficit primario registrado durante los últimos 10 años y obtener un BALANCE PRIMARIO POSITIVO en 0.2% del PIB. 20,000 15,000 10,000 5, ,000-10,000-15,000-20,000-25,000-30,000 Resultado Primario del SPNF (En Millones de RD$ y % PIB) -0.6% -19,187 5, % % 3.0% 2.0% 1.0% 0.0% -1.0% -2.0% -3.0% -4.0% -5.0% -84,000-86,000-88,000-90,000-92,000-94,000-96,000-98, , ,000 Resultado Global del SPNF (En Millones de RD$ y % PIB) -3.2% -99, % -89, % -2.5% -2.6% -2.7% -2.8% -2.9% -3.0% -3.1% -3.2% -3.3% Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación.

16 I. INGRESOS FISCALES II. GASTO PÚBLICO III. RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL IV. FINANCIAMIENTO Y DEUDA PÚBLICA V. PRESUPUESTO

17 FINANCIAMIENTO En el año 2016, las fuentes de financiamiento ascendieron a US$3,973 millones, de los cuales el 42.5% fue a través de la colocación de bonos internos, 37.8% bonos globales y 19.8% préstamos de organismos multilaterales y bilaterales. Composición del Financiamiento 2016 (En millones US$ y % del total) Multilaterales USD % Bonos Internos USD 1, % Bilaterales USD % Bonos Externos USD 1, % Fuentes: Dirección General de Crédito Público. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. 17

18 EVOLUCIÓN DE LA DEUDA Al cierre de 2016, la deuda del SPNF ascendió a US$26,757.3 millones, representando el 37.4% del PIB, el mismo nivel alcanzado en Evolución Deuda del SPNF ( % PIB) Deuda Externa Deuda Interna (Sin Intra) Deuda Intragubernamental Fuentes: Dirección General de Crédito Público. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación excluye operación de manejo de pasivos con PDVSA. 18

19 COMPOSICIÓN DE LA DEUDA Del total de la deuda del SPNF: US$26,757 millones, US$17,399 millones es deuda externa, US$6,518 millones es interna y US$2,840 millones, deuda intragubernamental. Deuda Intraguberna mental USD 2, % Composición de Deuda del SPNF (En millones US$ y % del total) Deuda Interna USD 6, % Fuentes: Dirección General de Crédito Público. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. Deuda Externa USD 17, % Composición de la Deuda SPNF por Acreedores (En millones US$ y % del total) Bonos Internos USD 8, % Multilaterales USD 4, % Bonos Externos USD 10, % Bilaterales USD 2, % Bancos comerciales USD 1, % 19

20 ESTRUCTURA DE LA DEUDA: TIPO DE INTERÉS Menos del 20% del total de la deuda del SPNF se encuentra contratada a tasa variable. Con esto, el portafolio se encuentra poco expuesto a variaciones en las tasas de interés. Deuda Pública SPNF por Tipo de Interés (% del total ) 25.9% 20.2% 20.2% 18.7% 74.1% 79.8% 79.8% 81.3% Fuentes: Dirección General de Crédito Público. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación Deuda a Tasa Fija Deuda a Tasa Variable

21 ESTRUCTURA DE LA DEUDA: TIPO DE MONEDA En la composición de la deuda del SPNF ha ido aumentado la proporción de deuda en moneda local, contribuyendo así a la reducción del riesgo en mercados financieros internacionales y movimientos inesperados en el tipo de cambio. Deuda Pública SPNF por Moneda, (% del total) 27.3% 27.4% 28.8% 30.7% 72.7% 72.6% 71.2% 69.3% Deuda Moneda Extranjera Deuda Moneda Local Fuentes: Dirección General de Crédito Público. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación.

22 INDICADORES DE RIESGO: MADUREZ Durante los años , se realizaron emisiones a más largo plazo en los mercados de capitales, con lo cual se logró incrementar la madurez promedio del portafolio de 7 años a 9.4 años en dicho período. Tiempo Promedio a Madurez Deuda SPNF (Años) Deuda Externa Deuda Interna Deuda Interna Intragubernamental Deuda Total Fuentes: Dirección General de Crédito Público. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. 22

23 DEUDA PÚBLICA SPNF - REGIONAL La deuda del SPNF de la República Dominicana es una de las más bajas de la región, situándose 3.4% del PIB por debajo del promedio de los países de LATAM. Brasil Argentina Costa Rica Colombia Uruguay México El Salvador Honduras Venezuela Promedio Panamá Ecuador Rep. Dom. Bolivia Nicaragua Chile Paraguay Guatemala Perú Fuente: Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL) Deuda Bruta del SPNF en la Región 2016 (% del PIB)

24 I. INGRESOS FISCALES II. GASTO PÚBLICO III. RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL IV.FINANCIAMIENTO Y DEUDA PÚBLICA V. PRESUPUESTO

25 INGRESOS ESTIMADOS

26 INGRESOS TOTALES Para el año 2017, se tiene ingresos presupuestados con donaciones por RD$539,513 millones y se espera un crecimiento de 11.1 % respecto a lo recaudado durante el año La presión fiscal se espera será de 14.9% del PIB, con un incremento de 0.3% del PIB con relación al año Ingresos Totales P (En Millones de RD$ y % del PIB) 14.6% 14.9% 485, , % Fuente: Dirección General de Política y Legislación Tributaria, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras 2016 preliminares, sujetas a rectificación. Datos incluyen donaciones Presup

27 INGRESOS POR RECAUDADORA Se espera que todas las recaudadoras presenten ingresos mayores que los percibidos en Se estima que la DGII recaudará el 71.4 % de los ingresos sin donaciones, seguido por la DGA con 22.5% y TN con el 6.1% restante. TN RD$32, % Ingresos Totales por Oficina Recaudadora (Presupuesto 2017, En Millones de RD$) Percibido 2016 vs Presupuesto , ,551 DGII RD$384, % DGA RD$120, % 120, % 102, % +11.2% 29,395 32,697 DGA DGII TN Var. % Fuente: Dirección General de Política y Legislación Tributaria, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. Excluye donaciones. 27

28 COMPOSICIÓN DE LOS INGRESOS Los ingresos presupuestados, excluyendo donaciones, se estima serán de RD$537,615 millones, para un crecimiento de 10.9% del total percibido en Composición de los Ingresos Fiscales, Presupuesto 2017 (En Millones de RD$ y % del total) ITBIS 183, % Imp. sobre Ingresos 149, % Imp. Propiedad 20, % ISC Hidrocarburos 50, % Otros Impuestos* 40, % ISC Alcohol y Tabaco 27, % Ing. No Tributarios 33, % Imp. Sobre el Comercio Exterior 32, % Fuente: Dirección General de Política y Legislación Tributaria, Ministerio de Hacienda. Nota: Excluye donaciones. *Incluye otros ingresos sobre mercancía y servicios, otros imp. sobre bienes y servicios, otros imp. al comercio, imp. ecológicos, e imp. diversos. 28

29 GASTOS PRESUPUESTADOS

30 GASTO PÚBLICO Para el 2017, se presupuestó un gasto total de RD$624,407 millones, equivalente a un 17.2% del PIB nominal estimado, 0.1% del PIB inferior al gasto durante el Gasto Público del SPNF P (En Millones de RD$ y % del PIB) 900, , , , , , , , , , , P - Gasto Total SPNF Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación corresponde al monto Presupuestado por el GC SPNF % PIB 30

31 GASTO PÚBLICO: FUNCIONAL Del total presupuestado, se destinará el 48.3% a Servicios Sociales, para un incremento de 2.4% como proporción del total de gasto, comparado con el año Clasificación Funcional del Gasto del Gobierno Central, Presupuesto 2017 (En Millones de RD$ y % del total) Intereses De La Deuda Pública 114, % Servicios Generales 115, % Servicios Sociales 301, % Servicios Económicos 89, % Protección Del Medio Ambiente 2, % Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. 31

32 RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL ESTIMADO 32

33 RESULTADO PRIMARIO Y GLOBAL Para el año 2017, se proyecta aumentar el superávit primario del SPNF al equivalente de 0.8% del PIB y un déficit global de 2.3% del PIB. Resultado Primario del SPNF (En Millones de RD$ y % PIB) Resultado Global del SPNF (En Millones de RD$ y % PIB) 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5, , % 28, % P 0.9% 0.8% 0.7% 0.6% 0.5% 0.4% 0.3% 0.2% 0.1% 0.0% -82,000-83,000-84,000-85,000-86,000-87,000-88,000-89,000-90,000-91, % -89, % -84, P -2.1% -2.2% -2.3% -2.4% -2.5% -2.6% -2.7% -2.8% Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación.

34 FINANCIAMIENTO 34

35 FINANCIAMIENTO Para el 2017, se estima una necesidad de financiamiento de US$3,563 millones, de los cuales el 38.2% se obtendrá a través de colocación de bonos internos, el 33.7% por bonos globales y el 28.2% mediante préstamos de organismos multilaterales y bilaterales. Composición del Financiamiento, Presupuesto 2017 (En millones de US$ y % del total) Bonos Internos USD 1, % Multilaterales USD % Bilaterales USD % Bonos Externos USD 1, % Fuentes: Dirección General de Crédito Público. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. 35

36 PROYECTOS EN EJECUCIÓN DEL MINISTERIO DE HACIENDA 36

37 PROYECTOS Fortalecimiento del control y supervisión de operaciones de las bancas y casinos. Objetivo: Implementación de un sistema que regule, controle y fiscalice eficientemente los juegos en la República Dominicana, logrando reducir la informalidad, la evasión y elusión fiscal en este sector. Componentes: Revisión exhaustiva y adecuación del marco legal de los juegos (Ley y reglamento de aplicación). Diseño e implementación de un sistema de control de juegos en la República Dominicana. Regularización de los establecimientos de juegos a nivel nacional. Fortalecimiento institucional de la Dirección de Casinos y Juegos de Azar del Ministerio de Hacienda. 37

38 PROYECTOS El Catastro Nacional de la República Dominicana: una herramienta estratégica y un instrumento de Gobierno. En el marco de la Estrategia Nacional de Desarrollo es imprescindible abordar un proyecto de catastro integral, que permita al Estado disponer de una precisa y sistemática descripción física del territorio. En este sentido, la Dirección General de Catastro Nacional, con el apoyo de este Ministerio, inicia en este 2017 un ambicioso proyecto. Esta nueva cartografía, como herramienta estratégica, estará sentando las bases para cualquier intervención planificada con el propósito de desarrollar propuestas de reforma o reorganización territorial, a escala urbana o rural en toda la geografía nacional. 38

39 PROYECTOS Fortalecimiento y modernización del Sistema Nacional de Bienes del Estado. Contempla dos Líneas Estratégicas de Trabajo: 1. Anteproyecto de Ley sobre Sistema de Administración de Bienes Nacional. Su objetivo es identificar y preservar los bienes nacionales, ya sean de dominio público o privado del Estado, con un ámbito de aplicación que incluya a todo órgano administrativo del Estado. Se armonizarán los criterios de la Administración Financiera del Estado en cuanto a registro, administración, valuación y custodia, consistente con la transparencia fiscal y rendición de cuentas. Aplicación informática para la gestión automatizada del Sistema de Administración de Bienes del Estado con tecnología de identificación por radiofrecuencia (RFID). 2. Reestructuración Organizacional. Conjuntamente con el Ministerio de Administración Pública (MAP) se está rediseñando orgánicamente. 39

40 PROYECTOS Fortalecimiento y modernización del Sistema Nacional de Bienes del Estado. Avances: Acercamientos con la Dirección General del Catastro Nacional y Ordenamiento Territorial para compartir buenas prácticas y asistencias de trabajo, así como tareas en conjunto con DIGECOG para fortalecer el proceso de registro de bienes. Se ha aumentado el número de bienes muebles registrados de 70,000 a 155,803. Para 2017, se espera entregar títulos a 3,968 solares edificados que benefician a igual número de familias. Durante los últimos 6 meses, de un universo de 184 instituciones estatales, el 48% ha registrado sus bienes muebles e inmuebles. 40

41 PROYECTOS Marco Fiscal de Mediano Plazo: una herramienta de planificación financiera integral del Gobierno. El Ministerio de Hacienda tiene la responsabilidad, como órgano rector de las finanzas públicas nacionales, de elaborar y proponer la política fiscal del gobierno, la cual comprende los ingresos, los gastos y el financiamiento del sector público. En cumplimiento de lo anterior, el ministerio se encuentra en la fase final de elaboración del marco financiero plurianual, el cual sentará las bases desde el punto de vista financiero para la elaboración del Plan Plurianual del Sector Público y del presupuesto plurianual del Estado. Este Marco Fiscal tiene por objetivo principal: anclar la política fiscal y guiarla de forma consistente hacia sus objetivos de sostenibilidad a mediano plazo. Esto ayudará a potenciar la capacidad de la política fiscal como estabilizador del ciclo económico y coadyuvar el crecimiento a mediano plazo. 41

42 RESULTADOS DE LAS FINANZAS PÚBLICAS Ministerio de Hacienda República Dominicana Febrero 2017

43 BACK UP 43

44 GASTO PÚBLICO: PROTECCIÓN SOCIAL en cuanto a la Protección Social, para el 2016, el Gobierno Central ejecutó un total de RD$58,206 millones, donde se incluyen las transferencias condicionadas y no condicionadas parte de los subsidios sociales focalizados. Ejecución Presupuestaria del Gobierno Central en Protección Social Año 2016, % del total (Valores en Millones RD$) Otros 4% Vivienda social 4% Asistencia social 42% Edad avanzada, pensiones (por edad o incapacidad) 50% PRINCIPALES SUBSIDIOS SOCIALES ADMINISTRADOS EJECUTADO PROGRAMA PROGRESANDO CON SOLIDARIDAD 1,055 1,275 TRANSFERENCIAS CONDICIONADAS (COMER ES PRIMERO) 7,150 7,358 INCENTIVO A LA ASISTENCIA ESCOLAR (ILAE) Condicionados INCENTIVO A LA EDUCACION SUPERIOR SUBSIDIO G L P TRANSPORTE PROGRAMADA DE INCENTIVO A LA POLICIA PREVENTIVA INCENTIVO ALISTADO MARINA DE GUERRA (IAMG) AYUDA A ENVEJECIENTES No condicionados SUBSIDIO G L P HOGARES 2,319 2,364 SUBSIDIO BONO LUZ 1,586 1,514 TOTAL 14,035 14,473 Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera, Ministerio de Hacienda. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. 44

45 GASTO TRIBUTARIO GASTO TRIBUTARIO Composición del Gasto Tributario Año 2017, % del total ITBIS 108, % ISC Bebidas Alcohólicas % Patrimonio 30, % Imp. sobre Bienes y Licencias % Otros ISC 10, % Arancel 24, % ISR 25, % Hidrocarburos 29, % Fuente: Dirección General de Polítca y Legislación Tributaria - Ministerio de Hacienda 45

46 FINANCIAMIENTO Como resultado de la implementación de la Estrategia de Gestión de Deuda de Mediano Plazo, que se enfoca en el desarrollo del mercado local de capitales, se ha venido incrementando el monto financiado en dicho mercado. Para el 2016, el monto total colocado de bonos en pesos en el mercado doméstico fue de RD$73,000 millones. En respuesta a las visibles mejoras en la gestión de la deuda, los inversionistas domésticos han demostrado mayor confianza en las finanzas públicas la cual se refleja en el ratio Bid-to-Cover, que presentó una demanda de títulos del Estado 4 veces mayor a lo ofertado para el Colocación de Bonos Internos , En millones de RD$ 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10, Fuentes: Dirección General de Crédito Público. Nota: Cifras preliminares, sujetas a rectificación. Monto Colocado (Millones de DOP) Ratio Bid to Cover 46