FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN

Transcripción

1 FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN 14.1

2 MISION El Fideicomiso tiene como finalidad fomentar la creación y consolidación del empleo productivo en el Estado de Nuevo León, mediante la operación de un sistema de apoyos financieros preferenciales, a favor de las personas físicas o morales que tengan el carácter de Microempresarios. INFORMACION OPERATIVA RELEVANTE En el primer trimestre del año se autorizaron 69 créditos a microempresarios generando 64 empleos y fortaleciendo

3 INDICADORES DE GESTION INDICADOR OBJETIVO UNIDAD DE MEDIDA AÑO T R I M E S T R E PRIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO TOTAL Créditos 550 # créditos autorizados Empleos Generados 472 # créditos generados Empleos Fortalecidos 732 # créditos fortalecidos

4 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2007 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 (Pesos) Dic/2006 Mar/2007 Variación ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 1,548,018 2,558,155 1,010,137 Inversiones en Valores de Realización Inmediata 15,104,850 12,784,416 (2,320,434) Cuentas por Cobrar: Clientes 38,926,041 41,389,597 2,463,556 Organismos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables (1,884,946) (1,884,946) - Otras Cuentas por Cobrar 21,674,510 21,369,795 (304,715) Inventarios Total Activo Circulante 75,368,473 76,217, ,544 No Circulante Terrenos Edificios Equipo de Transporte 214, ,200 - Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 20,701 20,701 - Equipo de Cómputo 21,040 21,040 - Herramientas Otros Activos Actualización de Activo Fijo 10,453 10,453 - Depreciación Acumulada (37,300) (37,301) (1) Actualización de Depreciación Acumulada (2,414) (2,414) - Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Amortización Total Activo No Circulante 226, ,679 (1) TOTAL ACTIVO 75,595,153 76,443, ,543 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero 14.4

5 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2007 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2006 (Pesos) Dic/2006 Mar/2007 Variación PASIVO A Corto Plazo Proveedores Acreedores Diversos Organismos Gobierno del Estado Impuestos por Pagar 12,306 6,898 (5,408) Otras Cuentas por Pagar 22,263,376 22,211,414 (51,962) Créditos Bancarios Intereses por Pagar Total Corto Plazo 22,275,682 22,218,312 (57,370) Largo Plazo Préstamos Bancarios Otros Pasivos Créditos Diferidos Impuestos Diferidos Total Largo Plazo TOTAL PASIVO 22,275,682 22,218,312 (57,370) PATRIMONIO No Restringido 53,319,471 54,225, ,913 Restringido Temporalmente Restringido Permanente Total Patrimonio 53,319,471 54,225, ,913 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 75,595,153 76,443, ,543 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Américo Gabriel García Almaguer Director General C. P. Cecilia Puente González Contador General 14.5

6 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2007 Y 2006 (Pesos) Enero-Marzo/06 Enero-Marzo/07 Variación Cambios en el patrimonio no restringido: Ingresos Aportaciones Estatales 255,237 - (255,237) Aportaciones Federales 192,547 - (192,547) Propios 574, ,013 97,178 Otros Ingresos 342, , ,643 Sub-total de ingresos no restringidos 1,365,443 1,182,480 (182,963) Patrimonio neto liberado de restricciones Total de Ingresos no restringidos 1,365,443 1,182,480 (182,963) Costo de ventas Gastos: Servicios Personales 121, ,660 90,953 Servicios Generales 150, , ,249 Materiales y Suministros 25,801 47,054 21,253 Conservación y Mantenimiento Gastos por Depreciación y Amortización Otros Gastos Total gastos 297, , ,455 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 303, ,624 (63,879) Gastos Financieros 4,801 6,200 1,399 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento 298, ,424 (65,278) Otros gastos y productos netos Aumento (disminución) en patrimonio no restringido 1,366, ,913 (460,696) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido Cambios en el patrimonio permanentemente restringido: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido Aumento (disminución) total del ejercicio en el patrimonio 1,366, ,913 (460,696) Patrimonio al inicio del año 48,990,662 53,319,471 4,328,809 Movimientos al patrimonio de inicio de año Patrimonio al final del año 50,357,271 54,225,384 3,868,113 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Américo Gabriel García Almaguer Director General C. P. Cecilia Puente González Contador General 14.6

7 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2007 Y 2006 (Pesos) Trimestre Ene/Mar 2006 Ene/Mar 2007 Variación Recursos Utilizados por la Operación 1,366, ,913 (460,696) Gastos que no requirieron recursos: Efectos de Actualización Depreciaciones y Amortizaciones del Ejercicio Suma 1,366, ,913 (460,696) Cuentas por Cobrar: Clientes 2,009,387 (2,463,556) (4,472,943) Otras Cuentas por Cobrar (2,065,580) 304,715 2,370,295 Inventarios Otros Activos Diferidos Proveedores Acreedores Diversos Impuestos por Pagar (2,608) (5,408) (2,800) Otras Cuentas por Pagar (609,002) (51,962) 557,040 Otros Pasivos Créditos Diferidos RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN 698,806 (1,310,298) (2,009,104) RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar Incremento o Decremento en Patrimonio Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (11,500) 1 11,501 Suma 687,306 (1,310,297) (1,997,603) Saldo inicial del efectivo y equivalentes 17,208,487 16,652,868 (555,619) Saldo final del efectivo y equivalentes 17,895,793 15,342,571 (2,553,222) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Américo Gabriel García Almaguer Director General C. P. Cecilia Puente González Contador General 14.7

8 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Concepto Al 31 DE MARZO DEL 2007 Sin Restricciones (Pesos) Restringido Temporalmente Restringido Permanentemente ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 2,558, ,558,155 Inversiones Temporales 12,784, ,784,416 Cuentas por Cobrar: Clientes 41,389, ,389,597 Organismos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables (1,884,946) - - (1,884,946) Otras Cuentas por Cobrar 21,369, ,369,795 Inventarios Total Activo Circulante 76,217, ,217,017 Total No Circulante Terrenos Edificios Equipo de Transporte 214, ,200 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 20, ,701 Equipo de Computo 21, ,040 Herramienta Otros Activos Actualización de Activo Fijo 10,453 10,453 Depreciación Acumulada (37,301) - - (37,301) Actualización de Depreciación Acum. (2,414) - - (2,414) Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Amortización Total No Circulante 226, ,679 TOTAL ACTIVO 76,443, ,443,696 PASIVO 22,218, ,218,312 PATRIMONIO 54,225, ,225,384 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 76,443, ,443,696 Lic. Américo Gabriel García Almaguer Director General C. P. Cecilia Puente González Contador General 14.8

9 ESTADO DE ACTIVIDADES AL 31 DE MARZO DEL 2007 (Pesos) Sin Restringido Restringido Total Concepto Restricciones Temporalmente Permanentemente Ingresos: Aportaciones Estatales Aportaciones Federales Propios 672, ,013 Otros Ingresos 510, ,467 Sub-total de ingresos 1,182, ,182,480 Costo de ventas Gastos: Servicios Personales 212, ,660 Servicios Generales 250, ,277 Materiales y Suministros 47, ,054 Conservación y Mantenimiento Gastos por Depreciación y Amort n Otros Gastos Total gastos 509, ,991 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 239, ,624 Gastos Financieros 6, ,200 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento 233, ,424 Otros gastos y productos netos Cambios netos en patrimonio 905, ,913 Patrimonio al inicio del año 53,319, ,319,471 Movimientos al patrimonio de inicio de año Patrimonio al final del año 54,225, ,225,384 Lic. Américo Gabriel García Almaguer Director General C. P. Cecilia Puente González Contador General 14.9

10 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DEL 2007 (Pesos) 1.- ACTIVO Caja y Bancos.- La diferencia de $ 1,010,137 se genera por la cobranza realizada en el trimestre menos los desembolsos del mismo período. Inversiones en Valores.- La disminución de ($2,320,434) se generan por la diferencia entre los recursos traspasados y los retiros del trimestre en las cuentas de inversión. Clientes.-El aumento de $ 2,463,556 muestra que los montos de créditos autorizados de enero a marzo son mayores a la cobranza recuperada en el trimestre. Otras Cuentas por Cobrar- La variación negativa de $ 304,715 se debe a cobranza realizada del Programa de Proyectos Productivos 2005, los cuales ya empezaron pagar capital del crédito. 2.- PASIVO Impuestos por Pagar.- Los ($ 5,408) representan los pagos de impuestos realizados en los meses de enero a marzo Otras Cuentas por Pagar.-La disminución de ($51,962) son los gastos de registro de contratos, ratificación de firmas y seguro de vida que por anticipado nos pagan los acreditados por los créditos otorgados en el trimestre

11 3.- RESULTADOS Aportaciones Estatales.- Los ($ 255,237) se generan porque a diferencia del primer trimestre del 2006, durante el primer trimestre de 2007 no hubo aportaciones Estatales al Fideicomiso. Aportaciones Federales.- Los ($ 192,547) se generan porque durante el 2007 no se han traspasado recursos Federales. Ingresos Propios.- El incremento de $ 97,178 se debe a que durante el 2007 los intereses devengados por financiamiento son mayores ya que en el año 2006 la cartera era menor. Otros Ingresos.- Los $ 167,643 de incremento en este rubro se debe a que se están registrando los intereses ordinarios de los Programas de Proyectos Productivos 2005, Capital Semilla 2006 y FOPRODE 2006 además de los intereses moratorios cobrados en el trimestre del FOCRECE. Servicios Personales.- Los $ 90,953 representan el aumento con respecto al primer trimestre de 2006 se debe a que se incrementó el personal por los honorarios asimilados a sueldos pagados a partir del tercer trimestre del Servicios Generales.-La variación de $ 100,249 se debe a que en el primer trimestre del 2007, se pagaron las comisiones por colocación de créditos y cobranza de ADMIC Nacional A.C. de los meses de octubre, noviembre y diciembre de 2006 además de los gastos normales por Honorarios Fiduciarios y mantenimiento del sistema de cartera correspondientes al primer trimestre del Materiales y Suministros.- La diferencia de $ 21,253 se genera porque existe un cobrador mas que en el 2006 por lo cual los gastos de viáticos, gasolina y hospedaje por cobranza foránea durante los meses de enero a marzo son mayores al año anterior. Productos Financieros.- La disminución de ($ 63,879) con respecto al año 2006 se genera porque se tuvo un saldo menor al del año anterior por lo que los intereses ganados por las cuentas de Inversión tanto en Banorte, S.A. como en nacional Financiera fueron menores

12 GRAFICAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA BALANCE 2007 Activo 50% Pasivo 15% Patrimonio 35% ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE Pasivo Circulante 23% Activo Circulante 77% PATRIMONIO SOBRE PASIVO Pasivo 29% Patrimonio 71% 14.12

13 FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACION Y CONSOLIDACION DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEON (FOCRECE) ANALISIS GRAFICO DE ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2007 Otros 43% Propios 57% Aportaciones GENL 0% EGRESOS 2007 Servicios Generales 49% Materiales y Suministros 9% Servicios Personales 42% Otros 0% 14.13

14 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Inversiones en Valores (2,320,434) Es la diferencia entre los recursos traspasados y los retiros del trimestre en las cuentas de inversión. Clientes Otras Cuentas por Pagar 2,463,556 Los montos de créditos autorizados de enero a marzo son mayores a la cobranza recuperada en el trimestre. (51,962) Es la cobranza realizada del Programa de Proyectos Productivos 2005, los cuales ya empezaron pagar capital del crédito

15 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Aportación Estatal (255,237) Se debe a que no se tuvo Aportación Estatal en el trimestre. Aportación Federal (192,547) Se debe a que no se tuvo Aportación Federal en el trimestre. Otros Ingresos 167,643 Se debe a que se están registrando los intereses ordinarios de los Programas de Proyectos Productivos 2005, Capital Semilla 2006 y FOPRODE 2006 además de los intereses moratorios cobrados en el trimestre del FOCRECE

16 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS Servicios Personales Servicios Generales 90,953 Se incrementó el personal por los honorarios asimilados a sueldos pagados a partir del tercer trimestre del ,249 Se pagaron las comisiones por colocación de créditos y cobranza de ADMIC Nacional A.C. además de los gastos normales por Honorarios Fiduciarios y mantenimiento del sistema de cartera

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