CARACTERIZACION DE PROCESO GESTION DE LA CONTABILIDAD

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1 CARACTERIZACION DE PROCESO GESTION DE LA CODIGO: Fecha: 16/05/2014 Reviso y Aprobó: COORD. GRUPO GESTIÓN FINANCIERA Y PROCESO RESPONSABLE DEL PROCESO TIPO GESTION DE LA SOPORTE PROPOSITO Implementar las políticas y un sistema integral de información contable del Instituto que garantice la oportuna preparación, consolidación y análisis de la contabilidad general y de presupuesto, los estados contables del instituto básicos para establecer indicadores de gestión, la rentabilidad y la productividad que evidencia la realidad financiera y económica de la entidad, acorde con el plan general de contabilidad pública, la ley de presupuesto, ley de carrera administrativa y normas legales vigentes, garantizando el cumplimiento de la Constitución, las Leyes, las Ordenanzas, los Acuerdos del Consejo Directivo, los Estatutos de la Entidad, y las Normas técnicas ISO-9001, GP-1000 y el MECI-1000 ALCANCE Aplica para todas las transacciones realizadas por el Instituto, para cumplir con las obligaciones contraídas. PROEEDOR Clientes Y ESTRATEGIA EMPRESARIAL. PLANEACIÓN, MEJORA Y ADMINISTRACIÓN DEL S.G.C NORMA ISO- 9001:2000 REQUISITOS Necesidades de los clientes y los diferentes procesos relacionados Misión, isión, Política, Objetivos de calidad, Plan de implementación y mejoramiento del S.G.C, direccionamiento de la gerencia P A P ACTIIDADES DEL PROCESO (METODOS- ) PLANIFICACION Y DOCUMENTACION DE LAS ACTIIDADES DEL PROCESO: GESTION DE LA PARTICIPAR EN LA ELABORACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS,, CARACTERIZACIÓN, MAPA DE PROCESOS Y EN GENERAL LOS DIFERENTES DEL PROCESO CON EL FIN DE LOGRAR SU EFICAZ IMPLEMENTACIÓN Y MANTENIMIENTO EN EL PARTICIPAR EN LA DEFINICIÓN DE METAS FINANCIERAS. IMPLEMENTAR DIRECTRICES Y DISPOSICIONES DEL INSTITUTO PARA EL PLANEACIÓN GESTIÓN CONTABLE Procedimientos. Registros. Mapa de Procesos. Documentos del relacionados con el proceso Cuadro de Indicadores de Gestión. Plan de acción. Reorganización operativa, conocimiento y apropiación de la Política de calidad, objetivos, misión y visión del instituto por parte de los funcionarios. Listado maestro de Documentos. Listados de distribución Acto administrativo de adopción. Documentos originales firmados Misión, visión, Política de calidad, manual de calidad actualizado y conocido por el área contable PLANEACIÓN, MEJORA Y ADMINISTRACIÓN DEL DIAN Alcaldía de Bucaramanga Cámara de Comercio Proveedores Calendario Tributario y Contable Facturas de Proveedores Contratos P PROCEDIMIENTO: PROCESO CONTABLE AL COMIENZO DEL AÑO EL COORDINADOR FINANCIERO Y ADMINISTRATIO Y LA SECRETARIA ACEN LA PLANEACIÓN DE ENCIMIENTOS TRIBUTARIOS EN EL FORMATO CRONOGRAMA DE INFORMES Y OBLIGACIONES DEL AREA CONTABLE POR IGENCIA TENIENDO EN CUENTA LAS FECAS FIJADAS POR LOS ORGANISMOS CORRESPONDIENTES PARA EL PAGO DE IMPUESTOS, SEGURIDAD SOCIAL (EPS, ARL, AFP, CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR), PERMISOS DE FUNCIONAMIENTO (INDUSTRIA Y COMERCIO) Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRAÍDAS POR LA ORGANIZACIÓN, TENIENDO EN CUENTA LAS FECAS ESTABLECIDAS POR ESTAS ENTIDADES. EN CASO DE QUE ESTAS ENTIDADES NO TENGAN DEFINIDAS FECAS DE PAGO, IDESAN, CANCELARÁ ESTAS CUENTAS, DEPENDIENDO DE LAS CONDICIONES DE PAGO PACTADAS, DEL TIPO DE PROEEDOR O DE LA DISPONIBILIDAD DE RECURSOS. IGUALMENTE, DETERMINA LAS FECAS PARA LA ENTREGA DE LOS SOPORTES E INFORMES CONTABLES, CON EL FIN DE OPTIMIZAR EL MANEJO INTERNO DE LA Y EITAR SANCIONES QUE PERJUDIQUEN LA EMPRESA. -Calendario Contable -Pagos de las obligaciones CRONOGRAMA DE INFORMES Y OBLIGACIONES DEL AREA CONTABLE POR IGENCIA Y ESTRATEGIA EMPRESARIAL. TESORERÍA Caracterización Proceso: Página 1 de 8 Cod Fto:

2 PROEEDOR DEL. DEL. DEL Calendario Contable Estado de Cuenta de Proveedores Consolidar la información de las distintas dependencias. Solicitar los Ajustes pertinentes Libros Auxiliares Coordinar con las demás dependencias la información consignadas por estas en el sistema XEO. Formatos y plataforma de los órganos de control de orden departamental y nacional. P A ACTIIDADES DEL PROCESO (METODOS- ) PAGO OBLIGACIONES TRIBUTARIAS, CONTABLES Y DE SEGURIDAD SOCIAL UNA EZ LIQUIDADOS LOS PAGOS DE LAS DIFERENTES OBLIGACIONES CONTRAÍDAS POR LA ORGANIZACIÓN, SEGÚN LAS FECAS FIJADAS EN EL CALENDARIO CONTABLE, SE REMITIRÁN A LA TESORERÍA PARA QUE EFECTÚE LOS RESPECTIOS PAGOS. CIERRES PERIODICOS Y ELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS PROCEDIMIENTO: PROCESO CONTABLE UNA EZ PROCESADA LA INFORMACIÓN DEL PERIODO Y PREIO ANÁLISIS DE LA MISMA EL CONTADOR DE LA ENTIDAD O QUIEN AGA SUS ECES PROCEDERÁ A REISADA Y CONSOLIDADA TODA LA INFORMACIÓN CONTABLE DEL MES, SE IMPRIME EL BALANCE AUXILIAR Y SE PROCEDE A LA ELABORACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS (BALANCE, ESTADO DE RESULTADOS, ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS, ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIOS E INDICADORES FINANCIEROS) UNA EZ ESTÉN FIRMADOS Y APROBADOS LOS ESTADOS FINANCIEROS SE PROCEDE A IMPRIMIR LOS LIBROS REGISTRADOS. PRESENTACIÓN DE INFORMES A LA CONTRALORÍA Y OTRAS INSTITUCIONES (PROCEDIMIENTO: ) RENDICIÓN DE CUENTAS REQUERIDAS POR LA ENTIDAD FISCALIZADORA DEL DEPARTAMENTO Y OTRAS DE CARÁCTER DEPARTAMENTAL Y NACIONAL. TESORERO CONTADOR CONTADOR GERENTE TECNICO DE SISTEMAS Comprobantes de Egreso Facturas y/o Cuentas de Cobro Formatos de Pago de Impuestos Autoliquidación de Pago de Seguridad Social y otras entidades. Cierres mensuales el día 10 del mes siguiente Cierres anuales el día 15 de Enero del año siguiente. Estados Financieros mensuales. Estados Financieros Anuales FORMATOS/ DE PRESUPUESTO Ejecución presupuestal mes a mes, Información de ejecución presupuestal de gastos, Informes de ejecución del PAC, Informe de ejecución de reservas por cuentas por pagar a Diciembre 31, Informe de ejecución de reservas Presupuéstales y fotocopia de los actos administrativos de crédito y contra crédito. Todos los anteriores documentos son organizados en la carpeta de rendición de cuentas a la Contraloría y son enviados mensualmente. FORMATOS / DE Balances generales mes a mes, Notas a la información contable con fechas, catalogo de cuentas, Informe sobre saldos de operaciones reciprocas en el SIP, Balance general detallado y global, estado de cambios en el patrimonio. Registros de pagos de obligaciones archivados, legalizados, sellados. Sistema XEO Aceptación del Coordinador financiero y Administrativo. Aceptación de la información requerida en las plataformas de los órganos de control. DIAN ALCALDÍA DE BUCARAMANGA CÁMARA DE COMERCIO OPERADORES DE SEGUDIDAD SOCIAL GERENCIA ORGANOS DE COORDONADOR DE LA GESTION FINANCIERA Y. JUNTA DIRECTIA DEMAS DEPENDENCIAS TERCEROS ENTIDADES GUBERNAMENTALES DE. ORGANOS DE. FORMATOS / DE LAS DEMAS INSTITUCIONES GUBERNAMENTALES Todos los formatos o registros que se requieran o soliciten las diferentes instituciones gubernamentales, para la presentación de informes. Caracterización Proceso: Página 2 de 8 Cod Fto:

3 PROEEDOR Secretaria de acienda de Santander. Todos los procesos del. DEL. DEL ADMINISTRACION Y FORMACION DEL RECURSO UMANO anteproyecto del presupuesto de la próxima vigencia, informe con los proyección de sus gastos directrices impartidas por la administración central (Secretaria de acienda de Santander) Análisis a comportamientos históricos tanto de movimientos de la entidad, planes de inversión y planes de inversiones anteriores. presupuesto aprobado Solicitud de disponibilidad presupuestal Circular, solicitando el agilizar y legalizar pagos. Cronograma para cierre de vigencia, antes del 15 de Diciembre, coordinando con Oficina Financiera y Grupo de Tesorería. Carpetas con: -oja de ida -Afiliaciones a l Sistema de Seguridad Social, Caja de Compensación -Relación de Tiempo Extra, Comisiones, Libranzas, Autorizaciones del Ministerio de Trabajo para descuento de salarios, Incapacidades P A ACTIIDADES DEL PROCESO (METODOS- ) ELABORACIÓN Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y PLAN DE INERSIONES (PROCEDIMIENTO : ) PROCEDIMIENTOS: REGISTRO Y DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS, ADICIÓN PRESUPUESTAL, REGISTRO Y DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE GASTOS. ELABORACION Y APROBACION DEL PROGRAMA ANUAL MENSUALIZADO DE CAJA PAC. (PROCEDIMIENTO: ). PROCEDIMIENTO: MODIFICACIONES AL PROGRAMA ANUAL MENSUALIZADO DE CAJA PAC. ELABORACIÓN DE CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL (CDP) (PROCEDIMIENTO: ). ELABORAR CERTIFICADOS DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL PARA ERIFICAR LA EXISTENCIA DE LA APROPIACIÓN PRESUPUESTAL ANTES DE EFECTUAR UN POSIBLE COMPROMISO DE PAGO, GARANTIZANDO AL ORDENADOR DEL GASTO SEGURIDAD EN LA EJECUCIÓN Y A LOS POSIBLES OFERENTES SERIEDAD EN EL CUMPLIMIENTO DE SUS SOLICITUDES. CIERRE DE IGENCIA FISCAL (PROCEDIMIENTO: ) CONSISTE EN PROGRAMAR LOS RECAUDOS Y PAGOS COMPROMETIDOS CON CARGO A LA IGENCIA QUE TERMINA PERO QUE NO SE PUDIERON EFECTUAR EN LA MISMA E INCLUIRLOS EN EL PRESUPUESTO DE LA SIGUIENTE IGENCIA CON LOS AJUSTES NECESARIOS Y DE ACUERDO A LAS DISPOSICIONES, LEGALES CORRESPONDIENTES ELABORACIÓN Y PAGO DE NÓMINA MENSUAL LIQUIDACIÓN Y PAGO DE SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES LIQUIDACIONES PARCIALES Y DEFINITIAS DE PERSONAL. LIQUIDACIÓN Y PAGO DE PRESTACIONES SOCIALES CONTABILIZACIÓN DE NÓMINA UNA EZ RECIBIDAS LAS NOEDADES DEL RESPECTIO MES, LA NÓMINA ES ELABORADA Y ABONADA A LAS CUENTAS POR LA AUXILIAR CONTABLE NÓMINA IGUALMENTE, LIQUIDA LOS APORTES AL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL, PARAFISCALES Y PRESTACIONES SOCIALES. LOS RESPECTIOS PAGOS SON REALIZADOS POR LA TESORERÍA PREIOS SOPORTES REALIZADOS POR LA OFICINA DE ELABORACIÓN Y PAGO DE NOMINA PAGO DE ACACIONES TECNICO EN SISTEMAS TECNICO EN SISTEMAS TECNICO EN SISTEMAS TECNICO EN SISTEMAS Anteproyecto de presupuesto aprobado. Acto de liquidación por parte del Gobernador. Presupuesto actualizado en el sistema. informes de ejecución presupuestal de Ingresos y gastos Actualización del sistema XEO Programa Anual Mensualizado de Caja. Informes de ejecución del PAC. Solicitud de disponibilidad presupuestal Disponibilidad Presupuestal. (DP) Certificado de Disponibilidad Presupuestal. Registro presupuestal. Formato consecutivo de disponibilidades Resultado de ejecución presupuestal de la vigencia Listado en Formato Global de liquidación de nómina. Listado en formato detallado de liquidación de nómina. Liquidación de aportes Comprobante de egreso. Liquidación de vacaciones. Certificación de tiempo. Certificado de Disponibilidad Presupuestal. Documentos debidamente archivados y revisados coord. grupo gestión financiera y administrativa Procedimientos Procedimientos Auditoría Interna. Control Interno Sistema XEO Sistema XEO Comprobante de Egreso Tesorería. Disponibilidad presupuestal Registro presupuestal. Caracterización Proceso: Página 3 de 8 Cod Fto: ASAMBLEA DEPARTAMENTAL CONSEJO DIRECTIO Y ESTRATEGIA EMPRESARIAL. TÉCNICO EN SISTEMAS COORDINADOR FINANCIERO Y ADMINISTRATIO TÉCNICO EN SISTEMAS GERENCIA. INTERNO TODOS LOS PROCESOS DEL. TODOS LOS EPROCESO DEL EMPLEADOS

4 PROEEDOR.. Entidades Financieras. PLANEACIÓN, MEJORA Y ADMINISTRACIÓN DEL S.G.C GESTION DE INTERNO PLANEACIÓN, MEJORA Y ADMINISTRACIÓN DEL S.G.C. -Registros contables de compras y servicios prestados -Certificados de Retención en la Fuente -Auxiliar con el Movimiento de las Cuentas de Bancos -Extractos Bancarios -Informes de Facturación -Registros de Comprobantes de Ingreso, Egreso, Consignación, Notas Contables -Libros auxiliares Mapa de Riesgos de la Entidad Manual de Administración del Riesgo Cuestionario Auto evaluación del Control Fichas Técnicas de Indicadores. Manual de Sistema de Evaluación y Control Procedimientos. Reglamentos, Requisitos legales Datos, Actividades desarrolladas en el proceso. P A ACTIIDADES DEL PROCESO (METODOS- ) ELABORACIÓN RETENCIÓN EN LA ELABORACIÓN IMPUESTO SOBRE LAS ENTAS ELABORACIÓN DECLARACIÓN DE RENTA LAS DECLARACIONES DE IMPUESTOS SON REALIZADAS POR LA COORDINACIÓN FINANCIERA Y, SEGÚN LAS FECAS ESTABLECIDAS EN EL CALENDARIO TRIBUTARIO Y CONTABLE, Y REISADAS Y AUTORIZADAS POR EL GERENTE LOS FORMULARIOS Y LOS COMPROBANTES DE PAGO SON DILIGENCIADOS POR LA SECRETARIA. CONCILIACIÓN BANCARIA SE REALIZA LA CONCILIACIÓN DE LAS CUENTAS BANCARIAS CON LOS EXTRACTOS EMITIDOS POR LAS ENTIDADES FINANCIERAS DETERMINANDO LA IGUALDAD DE SALDOS, ENTRE LA TESORERÍA Y. PROCEDIMIENTO: CONCILIACIÓN BANCARIA. ERIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN REGISTRADA CORRECCIÓN CONTABLE EL CONTADOR REISA LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN EL SOFTWARE CONTABLE CON EL FIN DE DETECTAR ERRORES, GENERANDO LOS AJUSTES NECESARIOS PARA LA CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE. ADMINISTRACIÓN Y GESTIÓN DE LOS RIESGOS DEL PROCESO IDENTIFICAR, ANALIZAR, EALUAR, TRATAR, MONITOREAR LOS RIESGOS DEL PROCESO, GENERANDO ACCIONES PREENTIAS Y DISEÑANDO ES PARA REDUCIR PERDIDAS POTENCIALES Y/O INCREMENTAR BENEFICIOS POTENCIALES. AUTOEALUACIÓN DEL REALIZAR LA AUTO EALUACIÓN DEL TENIENDO EN CUENTA LA ENCUESTA, Y ERIFICAR LA EXISTENCIA DE CADA UNO DE LOS ELEMENTOS DE ASÍ COMO EALUAR SU EFECTIIDAD EN EL PROCESO, ÁREA RESPONSABLE Y LA ENTIDAD AUTOEALUACIÓN DE LA GESTIÓN DEL PROCESO RECOPILAR DE DATOS Y PROCESAMIENTO DE INDICADORES DE GESTIÓN RELACIONADOS CON EL PROCESO, CALIFICARLOS DE ACUERDO A LA GESTIÓN REALIZADA COMPARÁNDOLO CON LAS METAS ESTABLECIDAS, PRESENTANDO INFORME ELABORACIÓN DE INFORMES E INDICADORES DE GESTION DEL PROCESO RECOPILAR DATOS, PREPARAR Y PRESENTAR INFORMES DE GESTIÓN DEL PROCESOS, PROCESAR INDICADORES Y REALIZAR ANÁLISIS CONTADOR SECRETARIA TESORERO CONTADOR -Formularios de Retención en la Fuente, IA y Renta firmados y sellados por la entidad financiera que recibe el pago. -Comprobantes de Egreso de los pagos de las declaraciones de Retención en la Fuente, IA y Renta -Formato de Conciliación Bancaria -Extractos Conciliación Bancaria -eracidad de la información registrada -Mejora de la Gestión Contable Mapa de Riesgos de la Entidad actualizado Acciones Preventivas y planes de mejoramiento. Cuestionario Auto evaluación del Control diligenciado para procesar. Informe de Autogestión del proceso Indicadores de Gestión Indicadores de Gestión Informes de Gestión TESORERIA Revisión por la Dirección. Indicadores de gestión. Comité de Coordinación de Control Interno. Revisión por la Dirección Cuadro de Mando Revisión por la Dirección Cuadro de Mando DIAN GESTION DE LA ENTES DE. Y ESTRATEGIA DE LA ENTIDAD PLANEACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL Y ESTRATEGIA DE LA ENTIDAD PLANEACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL Y ESTRATEGIA DE LA ENTIDAD PLANEACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL JUNTA DIRECTIA Y ESTRATEGIA EMPRESARIAL. Caracterización Proceso: Página 4 de 8 Cod Fto:

5 PROEEDOR. Problemas potenciales y reales P A A ACTIIDADES DEL PROCESO (METODOS- ) DESARROLLAR ACTIIDADES DE CORRECCION Y MEJORAMIENTO DEL PROCESO DOCUMENTAR ACCIONES CORRECTIAS Y PREENTIAS TENDIENTES A MEJORAR EL PROCESO Acciones correctivas Acciones preventivas Revisión por la Dirección SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD DE IDESAN GESTION DE LA Caracterización Proceso: Página 5 de 8 Cod Fto:

6 PROCESOS CON LOS QUE INTERACTUA: RECURSOS: RIESGOS : PARAMETROS DE Y MEDICION: Este proceso interactúa con los procesos: Gestión de Créditos, Captación, colocación y administración de Recursos Financieros, Administración de convenios Oficina, computador, software, personal, instalaciones. er Mapa de Riesgos de la Entidad Auditorias Internas, Revisión por la dirección, Indicadores de gestión, Estados financieros, procedimientos REQUISITOS DEL : Servicio oportuno y amable, Confiabilidad y respaldo del instituto, Tasas y plazos competitivos, Agilidad en los tramites, Información oportuna y veraz, Rendimiento de capital, Desarrollo socioeconómico, Proyección social. REQUISITOS DE LA ORGANIZACIÓN: Manual de Calidad, Manual de Crédito, Manual de Administración de Riesgo, Procedimientos, Estatuto Orgánico. REQUISITOS REQUISITOS LEGALES: Resolución N de por la cual se aprueba y adopta el Plan General de Contabilidad Pública y se dictan otras disposiciones en la materia. Decreto 111 de Enero Donde se compila la ley 38 de 1989, ley 179 de 1994 y la ley 225 de 1995 que conforman el Estatuto Orgánico del Presupuesto, Ordenanza 24 de Agosto del 2000 por el cual se adopta el nuevo estatuto orgánico del presupuesto, Decreto 292 de En el cual se expide el estatuto Orgánico del presupuesto del Departamento de Santander y sus entidades descentralizadas, Ordenanza No 083 de Diciembre 17 de 1996 por el cual se expide el Estatuto Orgánico de Presupuesto del Departamento de Santander y sus Entidades descentralizadas. Decreto N 359 del 22 de febrero de 1995, Decreto 2750 de 1.991, Resolución del 13 de Marzo del 2.000, expedida por la Contraloría Departamental. REQUISITOS ISO: 5.1.e), 6.1, 6.3, 8, 8.2, 8.2.1, 8.2.3, 8.2.4, 8.3, 8.4, 8.5, 8.5.1, 8.5.2, REQUISITOS NTC-GP-1000: 5.1.e), 6.1, 6.3, 8, 8.2, 8.2.1, 8.2.3, 8.2.4, 8.3, 8.4, 8.5, 8.5.1, 8.5.2, RELACIONADOS REQUISITOS MECI-1000: 2.1.3, 2.1.4, 2.2, 2.2.3, 3.1, 3.3, 3.3.1, 3.3.2, 6.1 Manual de Calidad Manual de crédito Manual de Administración de Riesgo Creación y Elaboración de Documentos del S.G.C, Control de documentos del S.G.C, Control de Registros del S.G.C, Acciones Correctivas y Preventivas mediante planes de mejoramiento Control del producto No Conforme, Auditorias Internas del S.G.C, Elaboración y aprobación del presupuesto de ingresos y plan de inversiones, Adición presupuestal, Conciliación bancaria, Proceso contable, Cierre de vigencia fiscal, Recaudo de cartera mediante presencia institucional en los municipios, Elaboración y aprobación del programa anual mensualizado de caja PAC, Elaboración y pago de nominas, Traslado presupuestal, Pago de vacaciones, Modificaciones al programa anual mensualizado de caja PAC, Registro y control de la ejecución presupuestal de ingresos, Elaboración de certificado de disponibilidad presupuestal (CDP), Registro y control de la ejecución presupuestal de gastos Caracterización Proceso: Página 6 de 8 Cod Fto:

7 INDICADORES DE GESTION DEL PROCESO: GESTION DE LA OBJETIO DE CALIDAD INDICAOR TIPO FRECUENCIA RESPONSABLE Desarrollar una estructura administrativa y financiera que permitan obtener una adecuada rentabilidad y que garanticen la autonomía y supervivencia Desarrollar una estructura administrativa y financiera que permitan obtener una adecuada rentabilidad y que garanticen la autonomía y supervivencia. INGRESO NETO DE INTERESES/TOTAL GASTOS OPERACIONALES/ TOTAL UTILIDAD OPERACIONAL/ING RESOS UTILIDAD NETA / PATRIMONIO (ROE) UTILIDAD NETA/TOTAL (ROA) MARGEN NETO DE INTERESES ACTIO LIQUIDO/ACTIO TOTAL ACTIO LIQUIDO/DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES PORTAFOLIO DE CRÉDITOS/DEPÓSITO S Y EXIGIBILIDADES CUENTAS DE AORRO/PASIO TOTAL CDT/PASIO TOTAL DEPOSITOS / CARTERA NETA CARTERA ENCIDA CARTERA ENCIDA /CARTERA BRUTA PROISION/CARTERA ENCIDA CARTERA ENCIDA/CARTERA NETA IMPROD/TOTAL DE INGRESO NETO DE INTERÉS/ IMPROD/PATRIMONIO PRODUCTIOS/PATRI MONIO Caracterización Proceso: Página 7 de 8 Cod Fto:

8 2.5.1 Lograr la eficacia, eficiencia y efectividad de las actividades y procesos, a través del desarrollo de una cultura de mejora continua Ser una entidad confiable, actuando bajo los principios de ética y transparencia Fortalecer la implementación y desarrollo de la política de la administración del riesgo a través de la adecuada gestión y tratamiento de los riesgos para garantizar el cumplimiento de la misión y visión institucionales. PRODUCTIOS/PASI OS CON COSTO DEUDAS/PATRIMONIO PATRIMONIO/TOTAL ACTIO % EFICACIA AL CIERRE DE ACCIONES CORRECTIAS- # NO CONFORMIDADES AUDITORIAS INTERNAS- % AANCE PLAN DE MEJORAMIENTO- # NO CONFORMIDADES AUDITORIA ENTIDADES GUBERNAMENTALES EXTERNAS- % EFICACIA AL CIERRE DE ACCIONES PREENTIAS EN EFICACIA EFECTIIDAD EFECTIIDAD EFICACIA Caracterización Proceso: Página 8 de 8 Cod Fto: