SECRETARÍA DE CONTRALORÍA

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1 ÍNDICE Página I. INTRODUCCIÓN 5 II. OBJETIVO, ALCANCE Y MARCO JURÍDICO 6 III. POLÍTICAS GENERALES 8 IV. POLÍTICAS RELATIVAS 1. A LAS INFRACCIONES COBRADAS POR LA TESORERÍA GENERAL DEL ESTADO 9 2. A LAS DEVOLUCIONES POR OBRAS CANCELADAS 9 3. AL COBRO POR TRASLADO DE LA CRUZ VERDE 9 4. A LA ELABORACIÓN DEL INFORME TRIMESTRAL 10 V. DESCRIPCIÓN DE 1. PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE RECIBOS OFICIALES PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE BOLETOS OFICIALES PROCEDIMIENTO PARA EL COBRO DE INSCRIPCIÓN Y REFRENDO DE COMERCIOS PROCEDIMIENTO PARA LA CAPTURA Y COBRO DE INFRACCIONES DE TRÁNSITO PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE PAGOS Pág. 1

2 Página 6. PROCEDIMIENTO PARA LA COBRANZA A DOMICILIO DE OBRAS INTEGRALES PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE COMISIÓN A COBRADORES Y SUPERVISORES 37 POR COBRANZA EXTERNA PROCEDIMIENTO PARA EL COBRO DEL IMPUESTO SOBRE DIVERSIONES Y 41 ESPECTÁCULOS PÚBLICOS PROCEDIMIENTO PARA EL COBRO DEL IMPUESTO SOBRE JUEGOS PERMITIDOS PROCEDIMIENTO PARA EL CORTE DE CAJA PROCEDIMIENTO PARA EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN Y PAGOS 54 POR CONCEPTO DE INFRACCIONES CON OTROS MUNICIPIOS PROCEDIMIENTO PARA EL COBRO DE INFRACCIONES DE LOS VEHÍCULOS 57 OFICIALES 59 VI. ANEXOS 1. MOVIMIENTOS DE COMERCIO 60 INSTRUCTIVO DE LLENADO 2. REFRENDO 62 INSTRUCTIVO DE LLENADO 3. CONSTANCIA DE VIGENCIA 64 INSTRUCTIVO DE LLENADO Pág. 2

3 Página 4. VISTO BUENO DE NO INFRACCIONES 66 INSTRUCTIVO DE LLENADO 5. PAGO DE MULTAS 68 INSTRUCTIVO DE LLENADO 6. REPORTE DE COBRANZA EXTERNA INSTRUCTIVO DE LLENADO RELACIÓN DE RECIBOS MANUALES 72 INSTRUCTIVO DE LLENADO 8. VISTO BUENO DE NO ADEUDOS 74 INSTRUCTIVO DE LLENADO 9. ORDEN DE PAGO 76 INSTRUCTIVO DE LLENADO 10. ARQUEO DE CAJA 78 INSTRUCTIVO DE LLENADO 11. RELACIÓN DE CHEQUES 80 INSTRUCTIVO DE LLENADO 12. PÓLIZA DE INGRESOS 82 INSTRUCTIVO DE LLENADO 13. RECIBO OFICIAL MANUAL 84 INSTRUCTIVO DE LLENADO 14. ORDEN DE PAGO GENERAL 86 INSTRUCTIVO DE LLENADO Pág. 3

4 Página 15. PAGO DE CHEQUES DEVUELTOS 88 INSTRUCTIVO DE LLENADO 16. SALDO EN BANCOS 90 INSTRUCTIVO DE LLENADO Pág. 4

5 I. INTRODUCCIÓN La Secretaría de Contraloría en uso de las facultades que le confiere el Artículo 26, fracción III del Reglamento Orgánico de la Administración Pública del Municipio de Guadalupe, Nuevo León establece el presente Manual de Políticas y Procedimientos Administrativos. Un Procedimiento Administrativo es un instrumento básico de coordinación en el que se ordenan y enlazan las diversas actividades de trabajo, de acuerdo a una secuencia de operaciones realizadas por las distintas personas que en él intervienen. Además, los Procedimientos se orientan hacia objetivos específicos los cuales se rigen por Políticas que nos delimitan la manera o forma para lograr los objetivos establecidos. Las Políticas son criterios que norman las operaciones que forman los Procedimientos Administrativos de tal manera que se lleven a cabo de acuerdo a las directrices y controles establecidos. El presente Manual tiene como objetivo fundamental la definición y documentación de los Procedimientos que sustentan la operación de la Dirección de Ingresos y las Políticas que norman a los mismos, así como también, señalar al personal involucrado en la ejecución de diversas funciones administrativas a fin de establecer el control y funcionamiento más eficiente y transparente de la Unidad en cuestión. Toda modificación que se realice al contenido del presente Manual deberá notificarse a la Secretaría de Contraloría para su documentación correspondiente y bajo ningún concepto, salvo autorización expresa del, el Manual podrá ser facilitado a personas ajenas a esta Dirección. Pág. 5

6 II. OBJETIVO, ALCANCE Y MARCO JURÍDICO OBJETIVO El presente Manual de Políticas y Procedimientos Administrativos tiene como objetivo fundamental la definición y documentación de los Procedimientos que sustentan la operación de la Dirección de Ingresos y las Políticas que norman a los mismos, así como también, señalar al personal involucrado en la ejecución de diversas funciones administrativas a fin de establecer el control y funcionamiento más eficiente y transparente de la Unidad en cuestión. Así mismo tiene como objetivos específicos los siguientes: Establecer un mecanismo de control que permita dirigir, supervisar y verificar las actividades que se llevan a cabo en la Dirección de Ingresos cumpliendo con los principios de oportunidad, transparencia y eficiencia administrativa. Proporcionar una herramienta que facilite el proceso de inducción y capacitación del personal de nuevo ingreso. Proporcionar información que sirva de base para evaluar la eficiencia del personal en el cumplimiento de sus funciones específicas. Incorporar a los sistemas y procedimientos administrativos, la utilización herramientas que ayuden a agilizar el flujo de información y de esta manera facilitar la toma de decisiones. ALCANCE Las políticas, procedimientos, flujos de información, reportes y responsabilidades, descritos en el presente Manual de Políticas y Procedimientos Administrativos de la Dirección de Ingresos son aplicables al personal adscrito a esta Dirección y en su caso a otras Dependencias del Municipio, cuando impliquen su interacción, siendo el enlace con éstas el Responsable Administrativo de cada Dependencia. MARCO JURÍDICO Ley de Ingresos para los Municipios del Estado de Nuevo León. Ley de Hacienda para los Municipios del Estado de Nuevo León. Pág. 6

7 Ley Orgánica de la Administración Pública Municipal de Nuevo León. Código Fiscal del Estado de Nuevo León. Reglamento Orgánico para la Administración Pública Municipal. Reglamento de Comercio Establecido. Reglamento de Comercio Ambulante. Reglamento que Regula la Venta y Consumo de Bebidas Alcohólicas. Reglamento de Protección al Ambiente. Reglamento de Policía y buen Gobierno. Reglamento de Tránsito y Vialidad. Reglamento de Limpia. Reglamento de Anuncios. Reglamento de Espectáculos. Pág. 7

8 III. POLÍTICAS GENERALES 1. El registro de alta de nuevos conceptos de cobro en el sistema, deberá ser realizado por el Coordinador de Caja General, previo análisis y autorización del mismo por parte del Director de Ingresos. 2. La aplicación de bonificaciones a los distintos conceptos de cobro deberá ser apegada a lo establecido en el Dictamen del Ayuntamiento en el que se autorizaron dichas bonificaciones, debiendo contar para tal efecto con copia de éste. 3. El Coordinador de Caja General será el encargado de concentrar, de las distintas Dependencias recaudadoras, los cheques devueltos por el Banco, para bloquear en el sistema la cuenta del contribuyente e iniciar los trámites necesarios para recuperar el importe de dichos documentos. 4. El Coordinador de Caja General informará a la Dirección de Contabilidad del importe total de los cheques devueltos, así como del importe total recuperado por este concepto cuando esto suceda. 5. La recolección de los ingresos captados por las distintas Dependencias a las cuales no acude la Compañía Transportadora de Valores, será realizada por el Recaudador de la Coordinación de Caja General. 6. El Recaudador de la Coordinación de Caja General deberá acudir diariamente a las Dependencias recaudadoras a recoger el ingreso junto a la documentación correspondiente (Cortes de caja, Recibos manuales, Recibos Oficiales, Relación de Ingresos, Boletos, entre otros), realizar el depósito en el Banco y entregar la documentación en la Coordinación de Caja General. 7. La Dirección de Ingresos elaborará los Convenios de Uso Temporal de los terrenos en panteones municipales y los pagarés correspondientes, previo pago del anticipo en la Dirección de Organismos Municipales. 8. En el caso de los pagos originados por los distintos concepto generados por las Dependencias Municipales, éstos deberá estar soportados por una Orden de Pago y/u Oficio debidamente firmado por los Responsables de las Dependencias. 9. En relación al cobro por concepto de depósito de desechos sólidos no tóxicos en la Planta de Transferencia, éste deberá ser aplicando la cuota fija autorizada por la Dirección de Ingresos a los carretoneros, y a las empresas se les cobrará por tonelada o fracción que depositen. Pág. 8

9 IV. POLÍTICAS RELATIVAS A LAS INFRACCIONES COBRADAS POR LA TESORERÍA GENERAL DEL ESTADO 10. La Dirección de Ingresos solicitará a la Dirección de Informática el envío a la Tesorería General del Estado, durante la última semana del mes de Noviembre de cada año, de un Reporte General de las Infracciones de tránsito pendientes de pago para su cobro durante el trámite de refrendo vehicular del siguiente año. 11. El Coordinador de Mesa de Hacienda deberá dar de baja en el Sistema las infracciones cobradas por la Tesorería General del Estado, verificando que el monto total por este concepto sea igual al importe de la Ficha de Traspaso de Cuenta enviado por esta Dependencia Estatal. A LAS DEVOLUCIONES POR OBRAS CANCELADAS 12. Invariablemente, el Coordinador de Obras Integrales iniciará los trámites de devolución de importes por la cancelación de una obra programada o por la modificación en los recursos, únicamente si se recibió un oficio de la Dirección de Promoción de Obras notificando la cancelación y el motivo de la misma. 13. El Coordinador de Obras Integrales deberá elaborar un Reporte de los pagos realizados por cada contribuyente de la obra cancelada y turnarla vía oficio al para su autorización. 14. El Coordinador de Obras Integrales deberá notificar por escrito a los contribuyentes afectados por la cancelación de la obra, el momento en que deberán acudir a recoger la devolución de sus pagos. AL COBRO DE LOS TRASLADOS DE LA CRUZ VERDE 1. El Responsable de Traslados de la Cruz Verde enviará diariamente al Coordinador de Mesa de Hacienda, un Reporte de los servicios de traslado realizados por las ambulancias de la Cruz Verde. 2. El Coordinador de Mesa de Hacienda deberá capturar en el Sistema de infracciones de tránsito, los datos de los traslados de la Cruz Verde. 3. El Cajero de Mesa de Hacienda deberá generar el Recibo Oficial por concepto de traslado de Cruz Verde, a los Contribuyentes que cubren el monto establecido o que cuentan con póliza de seguro vigente y presentan dos copias de la documentación siguiente: a) Póliza de Seguro vigente. b) Parte de Accidente elaborado por la Compañía de Seguros. Pág. 9

10 c) Tarjeta de Circulación vigente. 4. El Coordinador de Mesa de Hacienda deberá generar un Reporte de los Contribuyentes que cuentan con póliza de seguro vigente, así como también de los traslados que fueron pagados y los deberá enviar al Responsable de Traslados de la Cruz Verde. 5. El Responsable de Traslados de Cruz Verde realizará los tramites necesarios para cobrar dichos traslados a las Compañías de Seguros y los depositará en la Coordinación de Mesa de Hacienda. A LA ELABORACIÓN DEL INFORME TRIMESTRAL 1. El Coordinador de Caja General genera en el Sistema de Ingresos un Reporte de las Bonificaciones aplicadas a los Contribuyentes que realizaron sus pagos de Derechos, Productos y Aprovechamientos dentro del Trimestre correspondiente. 2. El verificará que la información de el Reporte de Bonificaciones esté completo y correcto, elaborará el Informe Trimestral en coordinación con la Cajera General y lo enviará mediante Oficio al. 3. El ratificará la información del Informe Trimestral y lo enviará mediante Oficio al Ayuntamiento para que sea autorizado. Pág. 10

11 V. DESCRIPCIÓN DE 1. CONTROL DE RECIBOS OFICIALES AUXILIAR DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL 1. Solicita a la Secretaria de la Dirección de Ingresos que elabore una Requisición de Recibos Oficiales y le especifica la cantidad requerida, así como el número de folio inicial y el final. La Requisición de Recibos Oficiales deberá elaborarse en base al stock establecido por la Dirección de Ingresos y al consumo promedio del período del año anterior. SECRETARIA DE LA 2. Elabora la Requisición especificando la cantidad de Recibos Oficiales requeridos y el número de folio inicial y el final, recaba la firma del Director, plasma el sello de la Dirección y la envía a la Dirección de Adquisiciones. 3. Recibe una copia debidamente sellada de recibido, obtiene una copia de la misma y se la envía al Auxiliar de la Coordinación de Caja General. CUANDO EL PROVEEDOR ACUDE A ENTREGAR LOS RECIBOS OFICIALES AUXILIAR DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL 4. Recibe los Recibos Oficiales, verifica que la cantidad y los números de folio coincidan con los solicitados en la Requisición. 5. Registra en el Diario de Control de Recibos la fecha de entrega y el número de folio inicial y el final, firma de recibido la factura, anota su nombre, número de nómina y recaba una copia de la misma para su archivo. El Auxiliar de la Coordinación de Caja General sólo deberá firmar la factura si se recibió el total de los recibos, de lo contrario sólo deberá firmar otro comprobante (nota de remisión o recibo simple). El Auxiliar de la Coordinación de Caja General deberá verificar que los Recibos Oficiales contengan los datos correctos (R.F.C., dirección, teléfono, firma del, números de folio consecutivos) y el original con las copias correspondientes, en caso contrario enviárselo al Proveedor para su corrección. Pág. 11

12 CUANDO EL RESPONSABLE DE LA DEPENDENCIA SOLICITANTE ACUDE A RECOGER LOS RECIBOS OFICIALES AUXILIAR DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL 6. Registra en la Relación de Control de Recibos los datos correspondientes (fecha, número de folio inicial y final, cantidad, Dependencia, nombre, firma y número de nómina de quien entrega y de quien recibe) y entrega los Recibos. Deberá verificar que el Servidor Público que acude a recoger los Recibos Oficiales esté debidamente autorizado por la Dependencia correspondiente e identificado con su gafette de empleado municipal. UNA VEZ UTILIZADOS LOS RECIBOS OFICIALES RESPONSABLE DE LA DEPENDENCIA SOLICITANTE 7. Elabora una Relación de los Recibos Oficiales utilizados y una carátula de entrega, anexa las copias (una copia rosa en caso de recibos de computadora, una copia azul y una copia verde en caso de recibos manuales) y acude a la Dirección de Ingresos y entrega dicha documentación. AUXILIAR DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL 8. Recibe la Relación de Recibos Oficiales, registra en el Sistema los siguientes datos: fecha, el número de folio inicial y el número de folio final, dependencia, cantidad de recibos entregados, cantidad de recibos recibidos, stock o saldo, importe del recibo, y monto acumulado. Las Dependencias externas que utilicen Recibos Oficiales Manuales, deberán entregarlos junto con el Corte o una Relación y el ingreso al Recaudador de la Coordinación de Caja General, quien a su vez deberá depositar el ingreso en el Banco correspondiente, deberá registrarlo en alguna caja de la Dirección de Ingresos mediante la ficha de depósito certificada y el Corte o la Relación y los Recibos los deberá entregar al Auxiliar de Control de Recibos. 9. Archiva las copias de los Recibos Oficiales para futuras consultas y/o aclaraciones. Deberá archivar las copias de los Recibos Oficiales de computadora por fecha y por dependencia, la copia verde de los Recibos Manuales por fecha y por dependencia y las copias azules por número de folio consecutivo. Pág. 12

13 PARA EL CONTROL DE RECIBOS OFICIALES Requisición AUX. DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL Solicita a la Secretaria de la Dirección de Ingresos que elabore una Reqisición de Recibos Oficiales y le especifica la cantidad requerida, así como el número de folio inicial y final. SECRETARIA DE LA Elabora la Requsición especificando la cantidad de Recibos Oficiales requeridos y el número de folio inicial y el final, recaba la firma del Director, plasma el sello de la Dirección y la envía a la Dirección de Adqusiciones. SECRETARIA DE LA Recibe una copia debidamente sellada de recibido, obtiene una copia de la misma y se la envía al Auxiliar de la Coordinación de Caja General. Relación de Control de Folios AUX. DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL Registra en la Relación de Control de Recibos los datos correspondientes (fecha, de que número de folio a que número de folio, cantidad dependencia, nombre, firma y número de nómina de quien entrega y de quien recibe) y entrega los Recibos. Cuando el Rep. de la Depen. solictante acude a recoger los Recibos Oficiales AUX. DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL Registra en el Diario de Control de Recibos la fecha de entrega y el número de folio inicial y el final, firma de recibido la factura, anota su nombre, número de nómina y recaba una copia de la misma para su archivo. Cuando el Proveedor acude a entregarlos Recibos Oficiales Recibos Oficiales AUX. DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL Recibe los Recibos Oficiales, verifica que la cantidad y los números de folio coincidan con los solicitados en la Requisición. Una vez utilizados los Recibos Relación de Recibos Utilizados RESPONSABLE DE LA DEPENDENCIA SOLICITANTE Elabora una Relación de los Recibos Oficiales utilizados y una carátula de entrega, anexa las copias (una copia rosa en caso de recibos de computadora, una copia azul y una copia verde en caso de recibos manuales) y acude a la Dirección de Ingresos y entrega dicha documentación. AUX. DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL Recibe la Relación de Recibos Oficiales, registra en el Sistema los siguientes datos: fecha, el número de folio inicial y el número de folio final, dependencia, cantidad de recibos entregados, cantidad de recibos recibidos, stock o saldo, importe del recibo y monto acumulado. AUX. DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL Archiva las copias de los Recibos Oficiales para futuras consultas y/o aclaraciones. Fin del proceso Pág. 13

14 V. DESCRIPCIÓN DE 2. CONTROL DE BOLETOS OFICIALES DEPENDENCIA SOLICITANTE 1. Envía un Oficio a la Dirección de Ingresos, en el que le solicita autorización para cobrar por algún servicio que brinda dicha Dependencia y la elaboración de Boletos Oficiales para efectuar el cobro correspondiente. El Oficio deberá contener la firma del Director, del Secretario, así como el sello oficial de la Dependencia solicitante. SECRETARIA DE LA 2. Recibe el Oficio, revisa que esté debidamente firmado y sellado por la Dependencia solicitante, firma y sella de recibido en la copia del mismo y lo turna al. DIRECTOR DE INGRESOS 3. Analiza el Oficio, firma de autorizado y la turna a la Coordinadora de Caja General. El deberá verificar la factibilidad del cobro que solicita la Dependencia de acuerdo a las Leyes, Reglamentos y Acuerdos del Ayuntamiento aplicables, así mismo, deberá consultar la aprobación del cobro con el Presidente Municipal y el Secretario de Finanzas y. COORDINADOR DE CAJA GENERAL 4. Recibe el Oficio, diseña el formato de los boletos que se utilizarán para dicho cobro en coordinación con el y solicita a la Secretaria de la Dirección de Ingresos que elabore una Requisición por la cantidad de boletos requeridos. El Coordinador de Caja General deberá verificar que el Oficio esté firmado de autorizado por el. Los boletos deberán contener el nombre de la Dependencia, folio, importe y el concepto. La cantidad de boletos a solicitar deberá ser de acuerdo al tiempo que la Dependencia prestará el servicio con costo, un aproximado de personas que recibirán dicho servicio y el tiempo restante para que finalicen las funciones de la Administración actual. Pág. 14

15 SECRETARIA DE LA 5. Elabora una Requisición con los datos de los boletos a imprimir, de acuerdo a los lineamientos establecidos por la Dirección de Adquisiciones. La requisición de los boletos deberá realizarse con cargo a la Dependencia solicitante. 6. Recaba la firma del Director, la entrega en la Dirección de Adquisiciones y solicita una copia debidamente sellada y firmada de recibido. CUANDO SE RECIBEN LOS BOLETOS POR PARTE DEL PROVEEDOR COORDINADOR DE CAJA GENERAL 7. Recibe los boletos y los registra en la Relación de Boletos por Dependencia. El Coordinador de Caja General deberá aplicar el sello oficial de la Dirección de Ingresos a todos y cada uno de los boletos impresos. 8. Informa al Responsable de la Dependencia solicitante que puede acudir a recoger los boletos. 9. Entrega los boletos al Responsable de la Dependencia solicitante y recaba la firma en el Diario de Control de Boletos Oficiales. El Coordinador de Caja General deberá verificar la posibilidad de racionar la entrega de los boletos a la Dependencia según el tiempo estimado de consumo. UNA VEZ QUE EL CONTRIBUYENTE ACUDE A REALIZAR EL PAGO RESPONSABLE DE LA DEPENDENCIA SOLICITANTE 10. Recibe el importe correspondiente de parte del Contribuyente y le entrega el boleto oficial. AL FINALIZAR LA COBRANZA RESPONSABLE DE LA DEPENDENCIA 11. Elabora una Relación de los Boletos Oficiales utilizados, especifica el ingreso total, la entrega al Recaudador de la Coordinación de Caja General, junto con el efectivo correspondiente, debidamente sellado y firmado. Pág. 15

16 RECAUDADOR DE LA COORDINACIÓN DE CAJA GENERAL 12. Recibe el ingreso, junto con la documentación correspondiente, acude al Banco y realiza el depósito del ingreso solicitando la Ficha de Depósito Certificada. El Recaudador de la Coordinación de Caja General deberá cuantificar el ingreso, verificar y asegurarse que coincida con el ingreso total de la Relación de boletos oficiales utilizados, de lo contrario, solicitará al Responsable de la Dependencia que entregue el ingreso completo. 13. Acude a la Dirección de Ingresos y entrega la Relación de Boletos vendidos al Auxiliar de Control de Recibos para su archivo, la Ficha de Depósito al Cajero y solicita el Recibo Oficial, correspondiente por éste concepto. CAJERO 14. Recibe la Ficha de Depósito Certificada por el Banco correspondiente y genera el Recibo Oficial en el Sistema por concepto de los boletos y le entrega el original al Recaudador. El Cajero entregará al Supervisor de Caja la primer copia del Recibo Oficial en el Corte de Caja y la segunda copia al Auxiliar de Control de Recibos para su archivo. RECAUDADOR 15. Acude a la Dependencia correspondiente y entrega el Recibo Oficial Original para su archivo. Pág. 16

17 PARA EL CONTROL DE BOLETOS OFICIALES Oficio DEPENDENCIA SOLICITANTES En vía un Oficio a la Dirección de Ingresos, en la que solicita autorización para cobrar algún servicio que brinda dicha Dependencia y la elaboración de Boletos Oficiales para efectuar el cobro correspondiente. SECRETARIA DE LA Recibe el Oficio, revisa que esté debidamente firmado y sellado por la Dependencia solicitante, firma y sella de recibido en la copia del mismo y lo turna al Director de Ingresos. DIRECTOR DE INGRESOS Analiza el Oficio, firma de autorizado y la turna al Coordinador de Caja General. Reqisición SECRETARIA DE LA Recaba la firma del Director, la entrega en la Dirección de Adqusiciones y solicita una copia debidamente sellada y firmada de recibido. SECRETARIA DE LA Elabora una Requsición con los datos de los boletos a imprimir, de acuerdo a los lineamientos establecidos por la Dirección de Adqusiciones. COORDINADOR DE CAJA GENERAL Recibe el Oficio, diseña el formato de los boletos que se utilizarán para dicho cobro en coordinación con el Director de Ingresos y solicita a la Secretaria de la Dirección de Ingresos que elabore una Requsición por la cantidad de los requeridos. Cuando se reciben los boletos por parte del Proveedor COORDINADOR DE CAJA GENERAL Recibe los boletos y los registra en la Relación de Boletos por Dependencia. COORDINADOR DE CAJA GENERAL Informa al Responsable de la Dependencia solicitante que puede acudir a recoger los boletos. COORDINADOR DE CAJA GENERAL Entrega los boletos al Responsable de la Dependencia solicitante y recaba la firma en el Diario de Control de Boletos Oficiales. Una vez que el Contribuyente acude a realizar el pago 1 RESPONSABLE DE LA DEPENDENCIA Elabora una Relación de los boletos oficiales utilizados, especifica el ingreso total, la entrega al Recaudador de la Coordinación de Caja General, junto con el efectivo correspondiente, debidamente sellado y firmado. Al finalizar la cobranza RESPONSABLE DE LA DEPENDENCIA SOLICITANTE Recibe el importe correspondiente de parte del Contribuyente y le entrega el boleto oficial Pág. 17

18 1 Recibo Oficial RECAUDADOR DE LA COOR. DE CAJA GENERAL Recibe el ingreso, junto con la documentación correspondiente, acude al Banco y realiza el depósito del ingreso solicitando la Ficha de Depósito Certificada. RECAUDADOR DE LA COOR. DE CAJA GENERAL Acude a la Dirección de Ingresos y entrega la Relación de boletos vendidos al Auxiliar de Control de Recibos para su archivo, la ficha de depósito al Cajero y solicita el Recibo Oficial coorespondiente por éste concepto. CAJERO Recibe la Ficha de de Depósito del Banco correspondiente y genera el Recibo Oficial en el Sistema por concepto de los boletos y le entrega el original al Recaudador. RECAUDADOR Fin del proceso Acude a la Dependencia correspondiente y entrega el Recibo Oficial Original para su archivo. Pág. 18

19 V. DESCRIPCIÓN DE 3. COBRO DE INSCRIPCIÓN Y REFRENDO DE COMERCIOS CONTRIBUYENTE 1. Acude a la Dirección de Ingresos y solicita la inscripción de su comercio en el Padrón de Contribuyentes del Municipio de Guadalupe, Nuevo León y entrega la documentación correspondiente: a) Copia del Acta donde autoriza el permiso de comercio el R. Ayuntamiento (en el caso de venta de alcohol) y/o Copia del Permiso. b) Documento de aprobación donde autoriza el permiso la Secretaría del Ayuntamiento (en caso de comercio sin venta de alcohol). c) Copia de la identificación oficial con fotografía d) Poder Notarial en el que se acredita la Personalidad Jurídica del Representante Legal (en el caso de que un Representante tramite el pago). e) Visto Bueno de no infracciones expedido por la Dirección de Espectáculos y Comercio. COORDINADOR DE CAJA GENERAL 2. Recibe la documentación y solicita al Contribuyente el llenado del Formato de Movimiento de Comercio (en original y dos copias) (VER ANEXO No.1). 3. Verifica el correcto llenado del Formato, firma de Visto Bueno el mismo, recaba la firma del Director de Ingresos en el mismo y lo envía al Auxiliar Capturista, para su trámite correspondiente. El Coordinador de Caja General deberá verificar que quien tramite el pago correspondiente, sea el Propietario acreditado con la identificación oficial, o el Representante Legal acreditado con el Poder Notarial y la identificación oficial, establecidos en el Permiso. AUXILIAR 4. Captura en el Sistema los datos del Formato de Movimientos de Comercio, entrega la segunda copia al Contribuyente y archiva el original en el expediente correspondiente y la primer copia por número de cuenta. 5. Firma el Formato Movimiento de Comercio y lo entrega al Contribuyente para que efectúe el pago. El importe a pagar por concepto de la inscripción de un Comercio será en base a lo que establece la Ley de Ingresos para los Municipios del Estado de Nuevo León vigente. Pág. 19

20 CONTRIBUYENTE 6. Acude a una de las cajas de la Dirección de Ingresos y efectúa el pago correspondiente entregando el Formato de Movimiento de Comercio. CAJERO 7. Recibe el importe y el Formato de Movimiento de Comercio, verifica que la cantidad coincida con el importe, genera en el Sistema un Recibo Oficial y le entrega al Contribuyente el original del mismo. El Cajero deberá verificar que el Formato de Movimiento de Comercio esté debidamente firmada y sellada de autorizado por la Auxiliar. El Contribuyente deberá acudir a la Dependencia correspondiente a solicitar el Permiso con el Recibo Oficial del pago de la inscripción. CADA AÑO CONTRIBUYENTE 8. Acude a la Dirección de Ingresos a realizar el pago por concepto de Refrendo o Constancia de Vigencia de su comercio. En el caso de los Comercios con venta de alcohol, deberán presentar como requisito para el pago del Refrendo, copia del Permiso, del Visto Bueno de no infracciones (Ver Anexo No. 4) y del Recibo Oficial del último pago de refrendo. El Contribuyente tendrá como plazo límite para realizar el pago de Refrendo o Constancia de Vigencia anual hasta el mes que fije la Tesorería Municipal de Guadalupe, Nuevo León, después de éste se cobrarán las multas (Ver Anexo No. 5) y los recargos correspondientes. La Constancia de Vigencia pagada por los comercios sin venta de cerveza, vinos o licores será por medio de Cuotas establecidas en la Ley de Ingresos para los Municipios del Estado de Nuevo León vigente. AUXILIAR 9. Recibe al Contribuyente, le solicita el llenado del Formato correspondiente (Pago de Refrendo, Ver Anexo No. 2 o Pago de Constancia de Vigencia, Ver Anexo No. 3). Pág. 20

21 AUXILIAR 10. Verifica que el llenado esté correcto, lo firma de Visto Bueno, recaba la firma del Coordinador de Caja General en el mismo y envía al Contribuyente a caja a realizar su pago. CONTRIBUYENTE 11. Acude con el Cajero a efectuar el pago correspondiente al Refrendo o Constancia de Vigencia. El importe a pagar por concepto de Refrendo o Constancia de Vigencia, será en base a lo que establece la Ley de Ingresos para los Municipios del Estado de Nuevo León vigente. En caso de que el comercio cuente con multas deberán ser pagadas al momento de realizar alguna modificación a su cuenta, de lo contrario deberá solicitar el Visto Bueno de no infracciones, expedido por la Dirección de Espectáculos y Comercio. CAJERO 12. Recibe el importe por concepto de pago de Refrendo o Constancia de Vigencia, verifica que esté correcto, genera el Recibo Oficial en el Sistema y le entrega el original al mismo. El Cajero deberá turnar al Auxiliar una copia del Recibo Oficial del pago de Refrendo o Constancia de Vigencia para su archivo en el expediente correspondiente. AL FINALIZAR EL TURNO CAJERO 13. Entrega al Auxiliar copia de los Recibos Oficiales junto con la documentación correspondiente. AUXILIAR 14. Integra un Expediente del Contribuyente con la documentación generada y lo archiva para futuras consultas y/o aclaraciones. Pág. 21

22 PARA EL COBRO DE INSCRIPCIÓN Y REFRENDO DE COMERCIOS Documentación Formato de Movimiento de Comercio CONTRIBUYENTE Acude a la Dirección de Ingresos y solicita la inscripción de su comercio en el Padrón de Contribuyentes del Municipio de Guadalupe, Nuevo León y entrega la documentación correspondiente. COORDINADOR DE CAJA GENERAL Recibe la documentación y solicita al Contribuyente el llenado del Formato de Movimiento de Comercio (en original y dos copias). COORDINADOR DE CAJA GENERAL Verifica el correcto llenado del Formato, firma de Visto Bueno, recaba la firma del Director de Ingresos en el mismo y lo envía al Auxiliar Capturista para su trámite correspondiente. Orden de Pago CONTRIBUYENTE AUXILIAR AUXILIAR Acude a una de las Cajas de la Dirección de Ingresos y efectúa el pago correspondiente entregando el Formato de Movimiento de Comercio. Firma el Formato de Movimiento de Comercio y lo entrega al Contribuyente para que efectúe el pago. Captura en el Sitema los datos del Formato de Movimientos de Comercio, entrega la segunda copia al Contribuyente y archiva el original en el expediente correspondiente yla primer copia por número de cuenta. Recibo Oficial CAJERO CONTRIBUYENTE AUXILIAR Recibe el importe y el Formato de Movimiento de Comercio, verifica que la cantidad coincida con el importe, genera en el Sistema un Recibo Oficial y le entrega al Contribuyente el original del mismo. Cada Año Acude a la Dirección de Ingresos a realizar el pago poe concepto de Refrendo o Constancia de Vigencia de su comercio. Recibe al Contribuyente, solicita el llenado del Formato correspondiente. Formato de Refrendo AUXILIAR AUXILIAR 1 Verifica que el llenado esté correcto, lo firma de visto bueno, recaba la firma del Coordinador de Caja General en el mismo y envía al Contribuyente a caja a efectuar el pago. Recibe al Contribuyente y solicita la documentación y verifica que sea la correspondiente para efectuar el pago. Pág. 22

23 1 Recibo Oficial CONTRIBUYENTE Acude con el Cajero a efectuar el pago correspondiente al Refrendo o Constancia de Vigencia. CAJERO Recibe el importe por concepto de Refrendo o Constancia de Vigencia, verifica que el importe esté correcto, genera el Recibo Oficial en el Sistema y le entrega el original al Contribuyente. Al finalizar el turno CAJERO Entrega al Auxiliar las copias de los Recibos Oficiales junto con su documentación correspondiente. Requisitos Requisitos Expediente AUXILIAR Fin del proceso Integra un Expediente del Contribuyente cy lo archiva para futuras consultas y/o aclaraciones. Pág. 23

24 V. DESCRIPCIÓN DE 4. CAPTURA Y COBRO DE INFRACCIONES DE TRÁNSITO OFICIAL DE GUARDIA DE LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD PÚBLICA 1. Acude a la Coordinación de Mesa de Hacienda y entrega con una Relación, Copia de las Boletas de Infracciones aplicadas durante el turno, junto con los documentos detenidos al Conductor anexos a la copia correspondiente, así como los inventarios y dictámenes médicos. CAJERO 2. Verifica que los números de folio de las infracciones coincidan con la Relación de Infracciones, además que estén anexados los documentos correspondientes a las copias de las infracciones. En caso de existir cualquier error deberá notificarlo al Oficial de Guardia para su aclaración correspondiente. 3. Firma de recibido la Relación de Infracciones, recaba una copia de la misma, la archiva en forma ordenada y entrega la original al Oficial de Guardia. 4. Captura las infracciones en el Sistema de Ingresos registrando los siguientes datos: número de placa, número de boleta, número de licencia, crucero, claves de la infracción número de agente, fecha de infracción, número de folio de captura asignado a la Relación de Infracciones. AL FINALIZAR LA CAPTURA CAJERO 5. Genera en el Sistema de Ingresos un Reporte de las infracciones capturadas y verifica que coincidan los números de folio con la Relación de Infracciones enviada por la Secretaría de Seguridad Pública. El Supervisor de Cajas deberá verificar que la captura de las infracciones en el Reporte esté correcta y coincida con las Boletas de Infracción. El Coordinador de Mesa de Hacienda deberá efectuar las correcciones en el Sistema, en caso de que se requiera. 6. Separa las boletas de infracciones que tienen documento detenido (licencia de manejo, tarjeta de circulación), de las que no tienen. Pág. 24

25 CAJERO 7. Guarda en un sobre los documentos detenidos (licencia de conducir, tarjeta de circulación), por separado de acuerdo al tipo los archiva en orden cronológico y por número de folio consecutivo de la boleta de infracción. CAJERO 8. Archiva las boletas de infracciones en orden cronológico y numérico, así como también los dictámenes médicos y los inventarios de vehículos detenidos. CUANDO EL CONTRIBUYENTE ACUDE A RECOGER SU DOCUMENTO DETENIDO CONTRIBUYENTE 9. Acude a solicitar el Visto Bueno de No Infracciones presentando la copia de la infracción, la tarjeta de circulación o el número de placas. CAJERO 10. Genera un Reporte de las infracciones acumuladas pendientes de pago y le informa al Contribuyente el monto total a pagar. 11. Recibe el pago del Visto Bueno de No Infracciones de parte del Contribuyente, le entrega el Recibo Oficial Original correspondiente debidamente sellado de pagado y firmado de recibido, además el documento detenido. 12. Elabora el Recibo de Documentos con los datos del Contribuyente y recaba su firma de recibido. 13. Integra un expediente del Contribuyente y lo archiva para futuras consultas y/o aclaraciones al respecto. Deberá archivar la siguiente documentación: a) Copia del Visto Bueno de No Infracciones. b) Copia verde de la boleta de infracción. c) Copia amarilla de la boleta de infracción. d) Copia del Recibo de Documentos. Pág. 25

26 PARA LA CAPTURA Y COBRO DE INFRACCIONES DE TRÁNSITO Relación de Infracciones OFICIAL DE GUARDIA DE LA SRÍA. DE SEGURIDAD PÚBLICA Acude a la Coordinación de Mesa de Hacienda y entrega con una Relación, Copia de las Boletas de Infracciones aplicadas durante el turno, junto con los documentos detenidos al Conductor anexos a la copia correspondiente, así como los inventarios y dictámenes médicos. CAJERO Verifica que los números de folio de las infracciones coincidan con la Relación de Infracciones, además que estén anexados los documentos correspondientes a las copias de las infracciones. SUPERVISOR DE CAJAS Firma de recibido la Relación de Infracciones, recaba una copia de la misma, la archiva en forma ordenada y entrega la original al Oficial de Guardia. Reporte de Infracciones CAJERO Separa las boletas de infracciones que tienen documento detenido (licencia de manejo, tarjeta de circulación), de las que no tienen. CAJERO Genera en el Sistema de Ingresos un Reporte de las infracciones capturadas y verifica que coincidan los números de folio con la Relación de Infracciones enviada por la Secretaría de Seguridad Pública. Al finalizar la Captura SUPERVISOR DE CAJAS Captura las infracciones, en el sistema de Ingresos registrando los siguientes datos número de placa, número de boleta, número de licencia, crucero, claves de infracciones número de agente, fecha de infracción y número de folio de captura asignado a la Relación de Infracciones. CAJERO CAJERO Cuando el contribuyente acude a recoger su documento detenido CONTRIBUYENTE Guarda en un sobre los documentos detenidos (licencia de conducir, tarjeta de circulación), por separado de acuerdo al tipo los archiva en orden cronológico y por número de folio consecutivo de la boleta de infracción. Archiva las boletas de infracciones en orden cronológico y númerico, así como también los dictámenes médicos y los inventarios de vehículos detenidos. Acude a solicitar el Visto Bueno de No Infracciones presentando la copia de la infracción, la tarjeta de circulación o el número de placas. Reporte de Infracciones Pendientes 1 CAJERO Recibe el pago del Visto Bueno de No infracciones de parte del Contribuyente, le entrega el Recibo Oficial Original correspondiente debidamente sellado de pagado y firmado de recibido y además el documento detenido. CAJERO Genera un Reporte de de las infracciones acomuladas pendientes de pago y le informa al Contribuyente el monto total a pagar. Pág. 26

27 Recibo de Documentos 1 CAJERO CAJERO Elabora el Recibo de Documentos con los datos del Contribuyente y recaba su firma de recibido. Archiva la documentación para fuuras consultas y/o aclaraciones al respecto. Fin del proceso Pág. 27

28 V. DESCRIPCIÓN DE 5. DEVOLUCIÓN DE PAGOS CONTRIBUYENTE 1. Acude a la Dirección de Ingresos a solicitar la devolución del importe de un pago y entrega la documentación correspondiente. El Coordinador Responsable deberá solicitar la siguiente documentación: Recibo Oficial Original. Copia de la identificación oficial del Contribuyente correspondiente. Carta Poder firmada por el Contribuyente (en caso de que tramite un apoderado). Copia de identificación oficial del Apoderado. En caso de tratarse de una Devolución por pago duplicado el Contribuyente deberá anexar además copia del Recibo Oficial con el que se duplico. COORDINADOR RESPONSABLE 2. Revisa que la documentación esté correcta, elabora un Oficio dirigido al, solicitando la Devolución y lo entrega a la Secretaria de la Dirección de Ingresos junto con la documentación correspondiente. SECRETARIA DE LA 3. Recibe el Oficio junto con la documentación, recaba la firma de autorizado del Director en el oficio y elabora una Orden de Pago por el monto de la devolución a nombre del Contribuyente. El deberá analizar el concepto y el motivo de la Devolución, para determinar si procede. La Orden de Pago deberá soportarse con la documentación mencionada en el punto anterior. 4. Recaba la firma de autorizado del Director en la Orden de Pago, la envía a la Dirección de Egresos para su trámite correspondiente y recoge copia fotostática de la misma, debidamente sellada y firmada de recibido. Pág. 28

29 UNA VEZ QUE LA DIRECCIÓN DE EGRESOS NOTIFICA LA AUTORIZACIÓN DE LA ORDEN DE PAGO SECRETARIA DE LA 5. Recaba dos copias de la Orden debidamente firmadas y selladas de autorizado y entrega una copia (amarilla) al Contribuyente y recaba su firma de recibido en la parte posterior de la copia (rosa). El Contribuyente deberá acudir a la Dirección de Egresos a recoger su cheque en la fecha programada. La Secretaria de la Dirección de Ingresos deberá solicitar al Contribuyente su identificación oficial y verificar corresponda con la documentación entregada para entregarle la copia de la orden. 6. Integra un expediente con la documentación generada y lo archiva para futuras consultas y/o aclaraciones al respecto. El expediente deberá contener la documentación siguiente: Copia de la Orden de Pago (rosa). Copia del Recibo Oficial. Copia de la identificación oficial del Contribuyente. Copia de la Carta Poder (en su caso). Copia de la identificación oficial del apoderado (en su caso). Pág. 29

30 PARA LA DEVOLUCIÓN DE PAGO Oficio Orden de Pago CONTRIBUYENTE Acude a la Dirección de Ingresos a solicitar la devolución del importe de un pago y entrega la documentación correspondiente. COORDINADOR RESPONSABLE Revisa que la documentación este correcta, elabora un Oficio dirigido al, solicitando la Devolución y lo entrega a la Secretaria de la Dirección de Ingresos junto con la documentación correspondiente. SECRETARIA DE LA Recibe el Oficio junto con la documentación, recaba la firma de autorización del Director en el oficio y elabora una orden de Pago por el monto de la devolución a nombre del Contribuyente. Requisitos Requisitos Expediente SECRETARIA DE LA Integra un expediente con la documentación generada y lo archiva para futuras consultas o aclaraciones al respecto. SECRETARIA DE LA Recaba dos copias de la orden de pago debidamente firmadas y selladas de autorizado y entrega una copia (amarilla) al Contribuyente y recaba su firma de recibido en la parte posterior de la copia rosa. Una vez que la Dirección de Egresos notifica la autorización de la orden de pago SECRETARIA DE LA Recaba la firma de autorizado del en la orden de pago, la envía a la Dirección de Egresos para su trámite correspondiente y recoge la copia fotostática de la misma, debidamente sellada y firmada de recibido. Fin del proceso Pág. 30

31 V. DESCRIPCIÓN DE 6. COBRANZA A DOMICILIO DE OBRAS INTEGRALES COORDINADOR DE OBRAS INTEGRALES 1. Recibe de la Dirección de Promoción de Obras el Listado de los Contribuyentes Beneficiados por alguna Obra por Cooperación, Copia del Acta del R. Ayuntamiento donde se apruebe la aplicación de los recursos, Convenios Individuales firmados, Croquis y Plano del Área donde se realizará la Obra. El Coordinador de Obras Integrales deberá elaborar un expediente por cada obra a realizar y registrar en la Base de Datos de Obras los datos generales correspondientes. 2. Captura en el Sistema de Obras Integrales los datos de los Contribuyentes Beneficiados en el Convenio de Obras. 3. Planea las rutas y elabora un Listado de los Operativos de Cobranza a Domicilio y sectoriza las colonias para la realización de los cobros y lo entrega al Supervisor de Cobranza. AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA 4. Acude con el Auxiliar de Control de Recibos de la Coordinación de Caja General a solicitar Recibos Manuales, los entrega a cada Cobrador que lo requiera y recaba su firma en el Diario de Control de Folios. Deberá dar de alta en el Sistema de Cobranza Externa los números de folio de los Recibos Manuales asignados a cada Cobrador, de acuerdo al Número de Cobrador que se encuentra dado de alta en el Sistema. Deberá entregar un block completo de recibos oficiales a cada Cobrador que lo requiera y verificar que lo entregue completo. 5. Informa a los Cobradores la programación de los Operativos de Cobranza y verifica que cuenten con el material necesario (Recibos Manuales, marcador para identificar billetes falsos y morralla para cambio) para realizar la cobranza. SUPERVISOR DE COBRANZA Pág. 31

32 En caso de no contar con Recibos Oficiales Manuales deberá solicitar al Auxiliar de Cobranza Externa que le asigne a cada Cobrador los que requiera, recabando la firma de recibido en el diario de control. El Cobrador será el Responsable del resguardo de los Recibos Manuales, el Marcador y la Morralla, durante el tiempo que los tenga en su poder, debiendo hacer un buen uso de los mismos. 6. Acude a la Colonia correspondiente, junto con los Cobradores y organiza la cobranza a domicilio. CUANDO EL CONTRIBUYENTE REALIZA UN PAGO COBRADOR 7. Recibe el efectivo de parte del Contribuyente, elabora el Recibo Manual (en original y tres copias) y le entrega el original al mismo. Deberá firmar el Recibo Manual antes de entregárselo al Contribuyente y resguardar las copias del mismo para su entrega a la Auxiliar de Cobranza Externa. Deberá verificar que el efectivo esté completo y coincida con la cantidad especificada en el Recibo Manual. AL FINALIZAR LA COBRANZA COBRADOR 8. Entrega al Auxiliar de Cobranza Externa el efectivo y las copias de los Recibos Manuales utilizados. Deberá entregar el importe correspondiente a la suma total de cada pago registrado en cada uno de los Recibos Manuales utilizados. Deberá notificar si canceló algunos recibos, y anexar el juego completo de cada uno de éste (Recibo original y sus tres copias), en los que especificara claramente el motivo de la cancelación y anotar su nombre y firma. AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA 9. Verifica que el número de folio del último Recibo utilizado sea consecutivo del número de folio del primer Recibo sobrante, además que el efectivo recibido sea igual a la suma total de los recibos cobrados. Pág. 32

33 AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA 10. Captura en el Sistema de Cobranza Externa el importe pagado en cada uno de los Recibos Manuales utilizados por el Cobrador, verifica que la cantidad total coincida con el importe total entregado, genera un Reporte Global de Cobranza Externa, recaba la firma del Cobrador correspondiente y lo firma de conformidad. 11. Elabora una Relación de Recibos Manuales (copia azul) del día y lo entrega al Auxiliar de Corte de Caja de la Coordinación de Caja General junto con el efectivo y recaba su firma de recibido. 12. Elabora la Carátula de Ingreso Diario e integra un Expediente con los Recibos Manuales (copias verdes) y el Reporte Global de Cobranza Externa, recaba la firma del Coordinador de Obras Integrales en la Carátula, lo entrega al Auxiliar de Caja General y recaba la firma y sello de recibido en la copia del mismo. AUXILIAR DE CAJA GENERAL 13. Entrega al Cajero en turno el expediente de los Recibos Manuales (copias verdes) y solicita que ingrese los pagos de cada Recibo. CAJERO 14. Ingresa al Sistema el importe de cada uno de los Recibos Manuales (copias verdes) en el número de cuenta correspondiente, verifica que el nombre del Contribuyente del Recibo (copia verde) coincida con el del Sistema y genera el Recibo Oficial. Se deberá anexar un Recibo Oficial por cada Recibo Manual cobrado. 15. Entrega el Expediente de los Recibos Manuales (copias verdes) junto con los Recibos Oficiales al Auxiliar de Cobranza Externa para su revisión. AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA 16. Verifica que los importes estén correctos y que la cantidad del Recibo Manual coincida con el Recibo Oficial correspondiente y le devuelve dicha documentación al Cajero para su trámite. En caso de que exista un error en los Recibos Oficiales el Auxiliar de Cobranza Externa deberá notificar al Cajero para su corrección. Pág. 33

34 CAJERO 17. Sella y firma cada juego del Recibo Oficial (original y dos copias) y entrega el Original del Recibo Oficial a la Auxiliar de Cobranza Externa. El Cajero entregará las copias de los Recibos Oficiales y de los Recibos Manuales (copias verdes) al Supervisor de Caja General, para el control y archivo de los mismos. AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA 18. Elabora una Relación de la Cobranza, especificando los números de folio de los Recibos Oficiales y el número de Cuenta del Contribuyente correspondiente. 19. Elabora la Carátula de Archivo y la integra en un expediente junto con los Recibos Oficiales Manuales (copias amarillas) por folios consecutivos, con su Recibo Oficial original correspondiente y lo archiva para futuras consultas y/o aclaraciones al respecto. Pág. 34

35 PARA LA COBRANZA A DOMICILIO DE OBRAS INTEGRALES Listado de Operativos de Cobranza COORDINADOR DE OBRAS INTEGRALES Recibe de la Dirección de Promoción de Obras el Listado de los Contribuyentes beneficiados por alguna Obra por Cooperación, Copia del Acta del R. Ayuntamiento donde se aprueba la aplicación de los recursos, Convenios Individuales firmados, Croquis y Plano del Área donde se realizará la Obra. COORDINADOR DE OBRAS INTEGRALES Captura en el Sistema de Obras Integrales los Datos de los Contribuyentes Beneficiados en el Convenio de Obras. COORDINADOR DE OBRAS INTEGRALES Planea las rutas y elabora un Listado de los Operativos de Cobranza a Domicilio y sectoriza las colonias para la realización de los cobros y lo entrega al Supervisor de Cobranza. SUPERVISOR DE COBRANZA EXTERNA Acude a la Colonia correspondiente, junto con los Cobradores y organiza la cobranza a domicilio. SUPERVISOR DE COBRANZA EXTERNA Informa a los Cajeros la programación de los Operativos de Cobranza y verifica que cuenten con el material necesario (Recibos Manuales, marcador para identificar billetes falsos y morralla para cambio) para realizar la cobranza. AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA Acude con el Auxiliar de Control de Recibos Oficiales de la Coordinación de la Coordinación de Caja General a solicitar Recibos Manuales, los entrega a cada Cobrador que lo requiera y recaba su firma en el Diario de Control de Folios. Cuando el Contribuyente realiza un pago Recibo Manual COBRADOR Al finalizar Recibe el efectivo de parte del la cobranza Contribuyente, elabora el Recibo Manual(en original y tres copias) y le entrega el original al mismo. COBRADOR Entrega al Auxiliar de Cobranza Externa el efectivo y las copias de los Recibos Manules utilizados. AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA Verifica que el número de folio del último Recibo utilizado sea consecutivo del número de folio del primer Recibo sobrante, además que el efectivo recibido sea igual a la suma total de los recibos cobrados. Relación de Recibos Manuales Reporte 1 AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA Elabora una Relación de Recibos Manuales (copia azul) del día y lo entrega al Auxiliar de Corte de Caja de la Coordinación de Caja General junto con el efectivo y recaba su firma de recibido. AUXILIAR DE COBRANZA EXTERNA Captura en el Sistema de Cobranza Externa el importe pagado en cada uno de los Recibos Manuales utilizados por el Cobrador, verifica que la cantidad total coincida con el importe total entregado, genera un Reporte Global de Cobranza Externa, recaba la firma del Cobrador correspondiente y lo firma de conformidad. Pág. 35