1. Identificación del Proceso. 2. Normas y Fundamento Legal

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Raúl Ramos Lagos
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1 Jefatura Nombre l Proceso: Comprobación Viáticos 1. Intificación l Proceso Objetivo: Controlar el gasto operación y obtener documentación comprobatoria las erogaciones efectuadas. Producto o servicio: Comprobación Frecuencia: Variable 2. Normas y Fundamento Legal Los recursos se asignaran conforme a los procedimientos asentados en el presente documento y lo establecido en: Código Fiscal la Feración artículos 29 y 29-A. Ley General Gubernamental, artículos 1, 20, 34, 37, 42,43. Ley l Presupuesto, y Gasto Público l Estado Jalisco, artículo 2, fracc. III, 5, fracc. IV, 18, 53, 58 Bis, 86. Clasificador por Objeto y tipo Gasto Armonizado para la Administración Pública. Lineamientos para la Comprobación Pasajes y Viáticos la Comisión Estatal Derechos Humanos Jalisco. Fecha Elaboró Revisó Autorizó Elaboración Autorización Contraloría Jefatura Dirección JUNIO 2012 JULIO 2012 Interna Administración

2 Jefatura 3. Descripción l Procedimiento Dirección, Jefatura o Coordinación que intervienen en el proceso: Jefatura Ejecutante Servidor Público Responsable l Área Viáticos Secuencia las Actividas Descripción las Actividas Comprueba las erogaciones efectuadas durante la comisión, ntro los cinco días hábiles, contados a partir su conclusión, conforme lo establecido en el artículo 13 los Lineamientos para la Comprobación Pasajes y Viáticos la Comisión. Entrega la relación y las facturas, notas, boletos transporte, traslados en taxi que se pagaron con los recursos l anticipo viáticos en el formato para ornar. Recibe los comprobantes efectuados durante la comisión Revisa que los comprobantes cumplan con los requisitos fiscales 4 señalados en el artículo 29 y 29-A l Código Fiscal la Feración. Así como aquellos comprobantes que se originen en zonas rurales que por su naturaleza no cuenten con establecimientos que expidan los comprobantes con los requisitos establecidos en los artículos antes mencionados. 4.1 Cuando los comprobantes no reúnan los requisitos establecidos en el punto anterior serán vueltos al servidor público comisionado. 5 6 Coteja los con los montos establecidos en los tabuladores aplicables, acuerdo a su equivalencia con los niveles jerárquicos los Lineamientos que se establecen para la Pasajes y Viáticos. Llena el formato, con los montos asignados por los conceptos correspondientes al transporte, alojamiento, alimentación, (anexo No 7) los Lineamientos Pasajes y Viáticos la Comisión. Documentos que Intervienen en el Proceso º Documentación comprobatoria: Facturas Notas Recibos Boletos autobús Recibos, Boletos transporte Recibos, Boletos autobús Recibos, Boletos transporte Recibos, Boletos transporte. º Lineamientos para la Comprobación Pasajes y Viáticos º Tabulador Viáticos

3 Responsable l Área Viáticos Servidor Público 7 8 Entrega a la persona comisionada el formato autorizados correspondientes para recabar las firmas autorización. Firma el formato, así como cada documento comprobatorio. También recaba firma aprobación l titular su área. gasto y comprobatorios. gasto Servidor Público Responsable l Área Viáticos Llena el formato nominado reporte comisiones (informe viajes) que se localiza en el Sistema Intranet, el cual be contener: Adscripción, stino, fecha salida y regreso con hora especificada, número oficio, empleados que participaron en la comisión, agenda trabajo, actividas realizadas, resultados obtenidos, sglose l gasto, lugar y fecha elaboración, nombre, puesto y firma l comisionado. Al formato le anexa el reporte comisiones y la documentación comprobatoria con firma, sello y autorización l titular área, para remitir al responsable l área viáticos. Revisa que el formato, contenga toda la documentación como reporte comisiones, facturas, notas, boletos transporte. En caso que el reporte comisiones (informe viajes) este incorrecto, se vuelve al servidor público comisionado para su corrección. Gestiona firma l Director Administrativo en el formato viáticos. Se remite la al Si se terminó saldo a cargo la persona comisionada se le requiere pase a saldar la cuenta por el importe que haya resultado. El entregará un recibo volución foliado por el saldo a cargo. Si se terminó saldo a favor l servidor público comisionado, podrá solicitar el reembolso l gasto. Si el monto es mayor a $ se pagará con cheque, lo contrario el reembolso será en efectivo Captura en póliza diario los efectuados para cancelar el anticipo viáticos en el Sistema y se envía al Jefe para su º Reporte comisión en Intranet, º Reporte comisión en Intranet. º Recibo simple recepción en efectivo º Póliza Cheque º Póliza diario

4 autorización. Jefe Jefe Autoriza la póliza diario y verifica que los registros contables correspondan a las partidas conforme el Clasificador por Objeto y tipo Gasto Armonizado para la Administración Pública, y que contenga el formato, el reporte comisiones, facturas, notas, boletes transporte, etcétera. La vuelve al para su control. Archiva físicamente la póliza diario con toda la anexa en el legajo, correspondiente al ejercicio en curso. Luego l cierre cada mes, notifica por escrito al Jefe Informática y Coordinador Unidad Transparencia que pue subir la información los viáticos registrados en intranet en el sitio oficial la CEDHJ. Se expi copia para el Coordinador Administrativo. º Póliza diario º Póliza diario º Reporte comisión en Intranet. º Documentos comprobatorios. Facturas, notas, recibos boletos transporte. º Oficio autorización Servidor Público 4. Diagrama Flujo Responsable l Área Viáticos Jefe

5 INICIO Comprueba erogaciones. Documentación comprobatoria. Entrega relación y facturas Formato para ornar integrar Recibe comprobantes. Formato para integrar Revisa que los comprobantes cumplan con los requisitos Formato para integrar FIN NO Reúne requisito? SI Coteja montos establecidos, con niveles jerárquicos lineamientos. Lineamientos para pasajes y viáticos Tabulador viáticos. 1 Servidor Público Responsable l Área Viáticos Jefe

6 1 Llena formato.. Firma y recaba rubrica l formato. Entrega formato.. Llena formato: reporte comisiones en Reporte comisión, intranet Anexa reporte comisiones al formato.. Revisa que el comprobante, contenga toda la documentación.. Reporte comisión, Reporte incorrecto SI NO Gestiona firma. Remite. 2 Servidor Público Responsable l Área Viáticos Jefe

7 2 Entrega recibo firmado. Recibo simple recepción en efectivo. Solicita reembolso l gasto. Póliza cheque Captura los efectuados y turna a Jefe contabilidad. Póliza diario Autoriza y verifica póliza diario Póliza diario Archiva físicamente la póliza diario. Póliza diario Notifica por escrito al Jefe Informática que se pue subir información a Oficio autorización Reporte comisión, Documentación comprobatoria. FIN Actualización programada este manual: Octubre 2015

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