MINISTERIO DE AGRICULTURA PROYECTO ESPECIAL PICHIS PALCAZU MAYO 2,011

Transcripción

1 MINISTERIO DE AGRICULTURA PROYECTO ESPECIAL PICHIS PALCAZU MAYO 2,011

2 PRESENTACION El Manual de Procedimientos de la Oficina de Presupuesto y Planificación del Proyecto Especial Pichis Palcazú es un instrumento de gestión, que tiene por finalidad el detallar las acciones que se tiene que seguir en la ejecución de los procesos y tareas para el cumplimiento de las funciones asignadas a la OPP en concordancia con los respectivos dispositivos legales y/o administrativos vigentes y su coordinación con los órganos del PEPP según corresponda, asimismo, contiene un flujo lógico de etapas tendientes a conocer y resolver los procesos, métodos, procedimientos administrativos por medio de un seguimiento de acciones ordenada de trabajo, asegurando su eficiencia y eficacia, que coadyuva a cumplir los objetivos previamente determinados de la manera más directa y oportuna. El presente Manual se constituirá en parte del Manual de Procedimientos (MAPRO) del Proyecto Especial Pichis Palcazú.

3 PROCEDIMIENTOS DE LA OFICINA DE PRESUPUESTO Y PLANIFICACIÓN PROGRAMACIÓN Y FORMULACIÓN PRESUPUESTAL DE LA UNIDAD EJECUTORA 1. FINALIDAD Programar y formular el Presupuesto Institucional Anual de la Unidad Ejecutora. 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Ley Anual de Presupuesto del Sector Público. - Directiva para la fase de programación y formulación anual del presupuesto del Sector Público. - Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. - Resolución Directoral Nº EF/76.01, Lineamientos para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público Directiva para la Ejecución Presupuestaria 3. REQUISITOS Publicación de la Directiva de Programación y Formulación Anual. Lineamientos generales a nivel Pliego MINAG. Cronograma, Recopilación, revisión, análisis y consolidación de la información preliminar remitidas por las Oficinas y Direcciones de Línea. Exposición de Jefes de Oficina y Directores de Línea. Opinión del Consejo Directivo Elaboración del documento final de la formulación presupuestaria, por parte de la Oficina de Administración y Direcciones de Línea. Consolidación del documentos final (propuesta de presupuesto) con información provenientes de las Oficinas y Direcciones de Línea. Remisión de la información consolidada de Unidad Ejecutora a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG, para la consolidación y sustentación correspondiente.

4 4. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO Programación Presupuestal El Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación solicita requerimiento de propuesta de programación física - financiera del presupuesto a la Oficina de Administración y Direcciones de Línea. La Oficina de Administración y Direcciones de Línea procesan y ejecutan la información requerida según las pautas y lineamientos establecidos. La Oficina de Administración consolida y prioriza toda la información de requerimientos de personal, bienes y servicios propuestos por los órganos del PEPP. El Jefe de la Oficina recibe la propuesta de programación del presupuesto de la Oficina de Administración y Direcciones de Línea, revisa, analiza y dicta las pautas necesarias, remitiéndolo al Especialista en Presupuesto para su análisis detallado. El Especialista en Presupuesto realiza el análisis detallado, consolida las propuestas de programación presupuestaria a nivel de Unidad Ejecutora. El Jefe de Oficina, verifica y revisa la información de encontrarlo conforme los visa y lo eleva al Comité de Programación Mensual de Plan y Presupuesto. El Comité de Programación Mensual de Plan y Presupuesto, analiza y aprueba la propuesta (Anteproyecto del Presupuesto). El Especialista en Presupuesto registra el Anteproyecto de Presupuesto según Directiva en el Módulo de Formulación Presupuestal (SIAF-SP), efectúa la transmisión al Pliego y proyecta los oficios de remisión de la formulación al Pliego. El Jefe de Oficina revisa y visa la información de la formulación presupuestaria, y lo remite a la Dirección Ejecutiva para la revisión, visación y trámite correspondiente. Formulación Presupuestal Recibe y deriva al Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación los lineamientos técnicos y crédito presupuestario (techo) remitido por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. El Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación dicta las pautas necesarias y lo deriva al Especialista en Presupuesto para el análisis detallado y formule la propuesta de presupuesto institucional según la priorización de los proyectos a ejecutar de acuerdo al monto señalado por el MINAG. El Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación revisa y analiza la propuesta, y, solicita al Comité de Programación Mensual de Plan y Presupuesto el análisis y priorización de los proyectos considerados en la propuesta de presupuesto institucional de acuerdo al monto señalado por el MINAG para la formulación del presupuesto anual del ejercicio fiscal siguiente.

5 El Comité de Programación Mensual de Plan y Presupuesto analiza, prioriza y aprueba los proyectos y actividades a ejecutar en función al monto asignado. El Director Ejecutivo eleva la priorización de los proyectos y actividades a ejecutar al Consejo Directivo del PEPP para su conocimiento. El Consejo Directivo toma conocimiento de la propuesta de presupuesto institucional y ratifica su aprobación El Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación deriva al Especialista en Presupuesto para que formule el presupuesto institucional y proyecte el oficio de remisión para el Pliego. El Director Ejecutivo remite al Pliego el presupuesto institucional formulado. Dirección Ejecutiva, en el mes de diciembre, recepciona el PIA aprobado por el MEF, a partir del cual la OPP formula la programación mensual de gastos del siguiente año fiscal. 5. DURACIÓN Doce (12) días, desde la emisión de la Directiva de Formulación Presupuestaria.

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8 FORMULACIÓN Y SEGUIMIENTO DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL DE LA UNIDAD EJECUTORA 1. FINALIDAD Asesorar y monitorear la formulación del POI, a fin de planificar y programar las actividades del PEPP en función de la Visión, Misión, lineamientos y objetivos diseñados por el Ministerio de Agricultura. 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Directiva para la Formulación y Seguimiento del Plan Operativo Institucional (POI) en el Ministerio de Agricultura MINAG. - Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto de los Pliegos del Gobierno Nacional para el Año Fiscal correspondiente. - Directiva para la Evaluación del Presupuesto Institucional de los Pliegos del Gobierno del Año Fiscal correspondiente. - Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. - Directiva para la Ejecución Presupuestaria 3. REQUISITOS Directiva para la Formulación y Seguimiento del Plan Operativo Institucional del Ministerio de Agricultura - MINAG. Programación de Actividades de la Oficina de Administración y Direcciones de Línea. 4. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO (Formulación) El Especialista en Planificación remite al Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación el requerimiento para la Formulación y Evaluación del POI, la misma que es derivado a la Oficina de Administración y Direcciones de Línea. La Oficina de Administración y Direcciones de Línea procesan y ejecutan la información requerida según las pautas y lineamientos establecidos. El Jefe de Oficina recibe la información de la Oficina de Administración y Direcciones de Línea; revisa, analiza y orienta las acciones necesarias y lo deriva al Especialista en Planificación. El Especialista en Planificación recibe la documentación, lo consolida, analiza y compatibiliza con la directiva y normas que se relacionan con la materia del requerimiento y con el Presupuesto Institucional de Apertura; efectúa las coordinaciones con los responsables de cada órgano, y prepara una primera versión de cada Programa de Actividades.

9 Asimismo desarrolla los ítems generales del Plan Operativo Institucional y prepara la primera versión y lo deriva al Jefe de Oficina. Jefe de Oficina recibe y revisa el Plan Operativo Institucional y el Informe pertinente y, de encontrarlos conforme, los visa y remite a la Dirección Ejecutiva. Dirección Ejecutiva revisa la documentación para su aprobación mediante Resolución Directoral y posterior remisión a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. 5. DURACIÓN La duración aproximada del procedimiento es de doce (12) días. 6. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO (Seguimiento) El Especialista en Planificación remite al Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación el requerimiento para el Seguimiento del POI, la misma que es derivado a la Oficina de Administración y Direcciones de Línea para su ejecución. La Oficina de Administración y Direcciones de Línea procesan y ejecutan la información requerida según las pautas y lineamientos establecidos. El Jefe de Oficina recibe la información de la Oficina de Administración y Direcciones de Línea; revisa, analiza y orienta las acciones necesarias y lo deriva al Especialista en Planificación. El Especialista recibe la documentación (Físico y Sistema), lo consolida, analiza y compatibiliza con la directiva y normas que se relacionan con la materia del requerimiento, con el POI, con el PIM y con el reporte SIAF de la Ejecución Mensual Vs Marco Presupuestal, y de encontrarlo conforme elabora el informe y los formatos correspondientes, y, lo deriva al Jefe de Oficina. Jefe de Oficina recibe, analiza y revisa el Informe y los formatos pertinentes y, de encontrarlos conforme, los visa y remite a la Dirección Ejecutiva. La Dirección Ejecutiva revisa la documentación, lo visa y firma, y su posterior remisión a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. 7. DURACION: La duración aproximada del procedimiento es de nueve (09) días.

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12 CERTIFICACION DEL CREDITO PRESUPUESTARIO 1. FINALIDAD Garantizar la existencia de crédito presupuestal disponible y libre de afectación para la asunción de obligaciones con cargo al presupuesto del respectivo año fiscal, así como, la correcta aplicación de la Estructura Programática y las Cadenas de Gasto en el compromiso del gasto en concordancia con los Expedientes Técnicos y el Plan Anual de Contrataciones. 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Ley Nº 28112, Ley marco de la Administración Financiera del Sector Público - Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Ley Anual de Presupuesto del Sector Público. - RD. Nº EF/ Directiva para Ejecución Presupuestaria Nº EF/ Directiva Sectorial Nº AG, Normas Complementarias de Ejecución del Proceso Presupuestario del Sector 13 Agricultura para el Año Fiscal Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. 3. REQUISITOS Se expide a solicitud previa del área que ordena el gasto o de quien tenga delegada esa facultad, cada vez que se prevea ordenar un gasto, contratar y/o adquirir una obligación. Dicha solicitud deberá especificar el proyecto, la línea de acción y la actividad que dentro del POI será ejecutada, así como la Fuente de Financiamiento, adjuntado la documentación sustentatoria requerido en la etapa de compromiso en la ejecución del gasto. 4. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO Solicitud del órgano que ordena el gasto al Jefe de Administración, adjuntando documentación sustentatoria, cadena del gasto y cálculo anualizado del compromiso, cada vez que se prevea realizar un gasto, contratar y/o adquirir un bien o servicio. El Jefe de la Oficina de Administración deriva la solicitud al Especialista de Abastecimientos y Servicios Generales y/o Especialista de Personal según le corresponda, con las instrucciones del caso para analizar el requerimiento efectuado por el órgano del PEPP, su revisión y verificación de la documentación sustentatoria requerida en la etapa de compromiso para la ejecución del gasto, su compatibilización

13 con el PCA, POI, Expediente Técnico, PAC etc., de encontrarlo conforme emite el memorando técnico favorable dirigido a la OPP y lo ingresa en el registro de pedido de certificación en el Módulo Administrativo - SIGA. El Jefe de Oficina recibe la información; revisa, analiza y orienta las acciones necesarias y lo deriva al Especialista en Presupuesto. El Especialista en Presupuesto recibe la documentación lo analiza, revisa y compatibiliza con el presupuesto, la directiva y normas presupuestales que se relacionan con la materia del requerimiento, verifica, procesa y aprueba a través del Módulo de Procesos Presupuestarios - SIAF la disponibilidad del crédito presupuestario, posteriormente reporta el correspondiente Certificado de Crédito Presupuestario y conjuntamente con la documentación lo deriva al Especialista de Abastecimientos y Servicios Generales para continuar con el trámite correspondiente. 5. LIMITACIONES DE CREDITOS PRESUPUESTARIOS Los créditos presupuestarios tienen carácter limitativo no se puede comprometer ni devengar gastos, por cuantía superior a los montos de los créditos presupuestarios autorizados en los presupuestos, siendo nulo de pleno derecho los actos administrativos o de administración que incumplen esta limitación sin perjuicio de las responsabilidades civil, penal y administrativa que corresponda. 6. RESPONSABLE Especialista en Presupuesto 7. DURACION La duración aproximada del procedimiento es de tres (03) días.

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15 INFORME DE EVALUACION INSTITUCIONAL SEMESTRAL Y ANUAL A NIVEL UNIDAD EJECUTORA 1. FINALIDAD Elaborar y remitir al Pliego el Informe de la Evaluación Institucional Semestral y Anual a nivel Unidad Ejecutora. 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Ley Anual de Presupuesto del Sector Público. - Directiva para la Aprobación Ejecución y Control del Proceso Presupuestario del Sector Público. - Directiva para la Evaluación Presupuestaria Institucional del Sector Público. - Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. 3. REQUISITOS Recopilar, revisar, analizar y consolidar la información pertinente proveniente de las Direcciones de Líneas y Oficina de Administración de la Unidad Ejecutora PEPP. 4. PLAZOS: - Evaluación del I Semestre: Mes julio - Evaluación Anual: Mes abril 5. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO Solicitud de la información requerida a la Oficina de Administración y Direcciones de Línea, adjuntando formularios y reporte de ejecución SIAF de acuerdo con la Directiva. Direcciones de Línea y Oficina de Administración ejecutan el procesamiento y análisis de los PIPs de su responsabilidad. Recepción de la información remitida por las Direcciones de Líneas y Oficina de Administración. Especialista revisa y realiza el análisis correspondiente, elabora la propuesta de informe y lo presenta al Jefe de la Oficina para su revisión y observaciones. El Jefe de Oficina emite sus observaciones y recomendaciones y lo devuelve al Especialista para que elabore el informe final. El Especialista elabora el informe final recogiendo las observaciones y recomendaciones y lo presenta al Jefe de Oficina. El Jefe de Oficina recibe el informe final, visa todas las hojas de trabajo y formatos del software, y lo presenta al Director

16 Ejecutivo con el proyecto de Oficio de remisión a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. Dirección Ejecutiva recibe el informe final, da su conformidad y visa todas las hojas y el proyecto de Oficio de remisión, y deriva a la Secretaría para que esta remita a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. 6. RESPONSABLE: Especialista en Presupuesto 7. DURACIÓN Doce (12) días, incluyendo la preparación y recepción de la información remitida por las Direcciones de Línea.

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18 INFORMACIÓN RELACIONADA AL PROCESO PRESUPUESTARIO 1. FINALIDAD Efectuar el seguimiento y control relativos a ingresos y egresos, las Modificaciones Presupuestarias, la Programación de Compromisos Anual (PCA), Actualización del PCA y la Ejecución y Evaluación Presupuestaria de la Unidad Ejecutora, a fin de ser remitida dentro de los diez (10) días posteriores de finalizado el Trimestre a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Ley Anual de Presupuesto del Sector Público. - Directiva para la Aprobación Ejecución y Control del Proceso Presupuestario del Sector Público. - Directiva para la Evaluación Presupuestaria Institucional del Sector Público. - Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. 3. REQUISITOS Recopilar, revisar, analizar y consolidar trimestralmente la información relativa al proceso presupuestario de la Unidad Ejecutora. 4. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO El Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación, recepciona la documentación y lo deriva a la Oficina de Administración y Direcciones de Línea para su atención correspondiente. La Oficina de Administración y Direcciones de Línea procesan y ejecutan la información requerida según las pautas y lineamientos establecidos. El Jefe de la Oficina recibe la información de la Oficina de Administración y Direcciones de Línea, derivándolo al Especialista en Presupuesto para su análisis y trámite correspondiente. Especialista en Presupuesto revisa la información procesada en el trimestre, imprime los reportes de Ejecución de Compromisos del SIAF-MPP, trasmite la información al Pliego, elabora la documentación y propuesta de Oficio para la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. Jefe de Oficina recibe la documentación acompañado de los reportes correspondientes, lo revisa y visa los documentos y lo remite a la Dirección Ejecutiva para su visación, firma y trámite correspondiente.

19 5. DURACION Diez (10) días contados a partir de la culminación del trimestre.

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21 AVANCE MENSUAL DE LA EJECUCION FISICA - FINANCIERA 1. FINALIDAD Establecer la secuencia técnico administrativa, para el avance mensual de la ejecución física - financiera de la Unidad Ejecutora. 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. 3. REQUISITOS Memorándum Múltiple de la Oficina de Presupuesto y Planificación requiriendo la información a la Oficina de Administración y Direcciones de Línea. Informes de la Oficina de Administración y Direcciones de Línea. 4. PLAZOS - Mensual: Dentro de los cinco (05) días de cada mes. 5. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO Requerimiento para formular el avance mensual de la ejecución física financiera, adjuntado formatos y reporte SIAF, la misma que es derivado a la Oficina de Administración y Direcciones de Línea para su ejecución. Direcciones de Línea y Oficina de Administración ejecutan y procesan la información requerida de los PIPs de su responsabilidad. Jefe de Oficina revisa, analiza y orienta con las pautas necesarias para que el Especialista en Presupuesto consolide la información. Especialista en Presupuesto analiza y compatibiliza los informes con las metas (POI) y presupuesto (Reporte SIAF de la Ejecución Mensual Vs Marco Presupuestal); y elabora los reportes consolidados. Jefe de Oficina revisa el documento consolidado y, de encontrarlo conforme, lo visa y remite al Director Ejecutivo, y ordena al Especialista en Presupuesto su remisión vía correo electrónico a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. El Director Ejecutivo revisa el informe y de encontrarlo conforme visa y envía el documento a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG.

22 6. DURACIÓN La duración aproximada del procedimiento es de siete (07) días.

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24 SOLICITUD DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS EN EL NIVEL FUNCIONAL PROGRAMÁTICO 1. FINALIDAD Gestionar modificaciones presupuestarias solicitadas por las Direcciones de Línea y Oficina de Administración, por Créditos y Anulaciones. 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Ley Anual de Presupuesto del Sector Público. - Directiva para la Aprobación Ejecución y Control del Proceso Presupuestario del Sector Público. - Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. 3. REQUISITOS Solicitud de la Dirección de Línea u Oficina de Administración sobre propuesta de modificación presupuestaria. 4. PLAZOS - Del 01 de enero al 31 de diciembre 5. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO Órgano de línea lo solicita a nivel de partidas específicas adjuntando una exposición de motivos. Recepción de la documentación y Jefe de Oficina lo deriva al Especialista en Presupuesto. El Especialista en Presupuesto revisa si los montos de las solicitudes de encuadran dentro de su asignación y marco presupuestal aprobados; asimismo, si se encuentran debidamente justificadas y sustentadas. Informe técnico de la Oficina de Presupuesto y Planificación respecto a la modificación presupuestaria y de metas correspondientes; en caso de tratarse de créditos y anulaciones presupuestarias entre proyectos, indicará además, el proyecto o meta que actuaría como habilitadora. En el caso de tratarse de la incorporación de nuevos componentes presupuestarios, se requerirá de la codificación que otorgue el Pliego. El Jefe de OPP coordina con el Especialista en Presupuesto la elaboración de cuadros y Proyecto de Oficio a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. El Especialista en Presupuesto consolida las solicitudes en el SIAF MPP, impresión de reportes y trasmite mediante el SIAF-

25 MPP al pliego; y procede a la elaboración de los Cuadros Resúmenes, coordina para la remisión de la información a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. El Jefe de Oficina revisa, visa y tramita a la Dirección Ejecutiva. 6. NOTA La aprobación de la modificación presupuestaria no convalida los actos o acciones que no se ciñan a la normatividad vigente, correspondiendo al Órgano de Control Interno o el que haga sus veces en el pliego verificar la legalidad y observancia de las formalidades aplicables a cada caso. 7. RESPONSABLE Especialista en Presupuesto 8. DURACIÓN Once (11) días, en función a la existencia de observaciones.

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27 SOLICITUD DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS EN EL NIVEL INSTITUCIONAL CRÉDITOS SUPLEMENTARIOS 1. FINALIDAD Presentar a la OPP del MINAG solicitudes de modificación presupuestaria en el nivel institucional créditos suplementarios, en las fuentes de financiamiento Donaciones y Transferencias, y Recursos Directamente Recaudados, y Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Externo (saldo de balance o diferencial cambiario). 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Ley Nº Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Ley Anual de Presupuesto del Sector Público. - Directiva para la Aprobación Ejecución y Control del Proceso Presupuestario del Sector Público. - Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. 3. REQUISITOS Solicitud de la Oficina de Administración y/o Direcciones de Línea para la aprobación del Crédito Suplementario, acompañado del Informe de la Oficina de Presupuesto y Planificación correspondiente. Informe técnico favorable de la Oficina de Planificación y Presupuesto respecto a la modificación de metas que involucra su aprobación. Registro en el software del proceso presupuestario. 4. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO Órgano de línea lo solicita a nivel de partidas específicas adjuntando una exposición de motivos. El Jefe de Oficina recibe el documento, lo revisa, analiza y dicta las pautas necesarias, remitiéndolo al Especialista en Presupuesto para su análisis e informe respectivo. El Especialista en Presupuesto realiza el análisis y verificación del cumplimiento de los requisitos correspondientes, formula la propuesta de modificación presupuestaria y proyecta documento para la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del MINAG. El Jefe de Oficina revisa firma el informe, y visa el proyecto de oficio, para su revisión y trámite por parte de la Dirección Ejecutiva. 9. DURACIÓN Seis (06) días, en función a la existencia de observaciones.

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29 ELABORACION Y MODIFICACIÓN DE DOCUMENTOS DE GESTION DE LA UNIDAD EJECUTORA 1. FINALIDAD Establecer la secuencia técnico administrativa, para la modificación de los ROF, MOF, CAP y Manual de Cargos de las Unidad Ejecutora. 2. BASE LEGAL - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución de Contraloría General Nº CG, Normas de Control Interno. 3. REQUISITOS Propuesta debidamente fundamentada de la Oficina de Administración y/o Direcciones de Línea conteniendo el Informe Técnico de la Oficina de Presupuesto y Planificación de la Unidad Ejecutora solicitante. Opinión técnica de la Gerencia de Línea correspondiente, sobre la propuesta de la Unidad Ejecutora, en función a su grado de avance físico. 4. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO Los Órganos del PEPP elaborarán los proyectos de Documentos de Gestión por iniciativa propia o por disposición superior. Los proyectos de los Documentos de Gestión que involucren más de un Órgano del PEPP, deberán contar con las visaciones correspondientes de dichos órganos. La Oficina de Presupuesto y Planificación revisará y sistematizará en coordinación con el órgano del PEPP que emitió los proyectos de Directivas o Manuales, para su posterior visación en señal de conformidad. La Oficina de Asesoría Jurídica revisará y analizará los aspectos legales de los proyectos de Directivas o Manuales, y de encontrarlos conforme proyectará la Resolución Directoral correspondiente, luego lo remitirá previa visación a la Dirección Ejecutiva para su aprobación correspondiente. 5. DURACIÓN La duración aproximada del procedimiento es de veinticinco (25) días.

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31 GESTIÓN DE COOPERACIÓN TÉCNICA INTERNACIONAL 1. FINALIDAD Establecer los procedimientos administrativos, para gestionar la Cooperación Técnica Internacional en apoyo a los proyectos y/o actividades a cargo de la Unidad Ejecutora. 2. BASE LEGAL - Decreto Legislativo N 719; Ley de Cooperación Técnica Internacional y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N PCM. - Resolución Jefatural Nº INADE-100, Reglamento de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. - Resolución Directoral Nº INADE/6201, Manual de Organización y Funciones del Proyecto Especial Pichis Palcazú. 3. REQUISITOS Identificación de fuente cooperante, acceso a formato de presentación de proyectos. Estudios de preinversión de proyectos de inversión pública con viabilidad en el SNIP y expediente técnico actualizado. 4. ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO El Jefe de Oficina de Presupuesto y Planificación recepciona la información referida a la fuente de cooperación técnica o financiera nacional o internacional, y por intermedio de la Dirección Ejecutiva establece contactos con la fuente cooperante. El Jefe de Oficina de Presupuesto y Planificación, accede a formatos de las Fuentes Cooperantes para la presentación de iniciativas de financiamiento. El Jefe de Oficina de Presupuesto y Planificación coordina con las órganos del PEPP vinculadas a la naturaleza de la cooperación y desarrolla los formatos correspondientes. Así como coordina con los órganos institucionales para completar la información requerida. El Director Ejecutivo establece las coordinaciones necesarias con la Oficina de Cooperación Técnica Internacional del MINAG. Jefe de Oficina remite la documentación y el proyecto de oficio a la Dirección Ejecutiva para su aprobación y trámite ante la entidad de cooperación y/o a la Oficina de Cooperación Técnica Internacional del MINAG. 5. DURACION Está en función de los requerimientos de la fuente cooperante y/o de la Oficina de Cooperación Técnica Internacional del MINAG. Duración estimada sesenta días (60) días.

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