PROGRAMACION Y FORMULACION DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

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1 CODIGO: -PRES VERSION: PRIMERA AREA: OFICINA DE PLANIFICACION Y PRESUPUESTO AREA DE PRESUPUESTO TITULO: RUBRO NOMBRE FIRMA FECHA Formulado por: Equipo de Elaboración del Manual de Procedimientos (MAPRO) - Aprobado por: Oficina de Planificación y VºBº por: Oficina de Planificación y

2 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/2006 2/17 1. OBJETIVO Programar y formular el del INDECI de acuerdo a las normatividad vigente, determinando la demanda de gastos para la atención de los servicios que presta la institución, en función a su Misión, funciones y a las metas presupuestarias que se propongan para el año fiscal correspondiente. 2. ALCANCE Este procedimiento es de aplicación en las Unidades Orgánicas y Organos Desconcentrados del INDECI, siendo el responsable de su consolidación la Oficina de Planificación y. Describe las actividades desde la aprobación de la Directiva formulada por la, basada en la Directiva para la Programación y Formulación del aprobada por la DNPP de la MEF y publicada en el diario oficial El Peruano, hasta la sustentación del del Pliego por parte de la Oficina de Planificación y. 3. BASE LEGAL 3.1. Decreto Ley Nº 19338, Ley del Sistema de Defensa Civil, y sus normas modificatorias Decretos Legislativos Nos. 442, 735 y 905, Ley Nº y el Decreto de Urgencia Nº Decreto Supremo Nº PCM, que aprueba el Reglamento de Organización y Funciones del INDECI y su modificatoria aprobada por Decreto Supremo Nº PCM que deroga la 3ra. disposición de dicho reglamento Ley Nº Ley General del Sistema Nacional de, del 06DIC Ley Nº 28112, Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público, del 26NOV Resolución Directoral N EF/76.01, que aprueba la Directiva N EF/76.01, para la Programación y Formulación del de los Pliegos del Gobierno Nacional para el año fiscal Resolución Jefatural N INDECI, que aprueba el Plan Estratégico Institucional (PEI) del INDECI para el período , del 30JUN REQUISITOS DEL PROCESO 4.1. Directiva para la Programación y Formulación del de los Pliegos del Gobierno Nacional para el año fiscal correspondiente, publicada a través del Diario Oficial El Peruano, por la Dirección Nacional del Público del Ministerio de Economía y Finanzas Plan Estratégico Institucional (PEI) del Instituto Nacional de Defensa Civil.

3 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/2006 3/ Directiva interna Lineamientos Técnicos para la Programación y Formulación del Institucional del INDECI, elaborado por la y aprobada por la Jefatura Aplicativo informático Presupuestario para la Programación y Formulación Presupuestal remitido por la Dirección Nacional del Público del Ministerio de Economía y Finanzas. 5. RESPONSABLES DEL PROCESO 5.1. Oficina de Planificación y Unidades Orgánicas y Organos Desconcentrados del INDECI. 6. CONSIDERACIONES 6.1. La fase de Programación Presupuestaria en el marco de los objetivos nacionales tiene por objeto lo siguiente: Establecer los objetivos institucionales a lograr durante el año fiscal, dentro del marco de los lineamientos sectoriales de naturaleza económica y social en función del planeamiento estratégico institucional Proponer las Metas Presupuestarias a ser consideradas durante la fase de Formulación Presupuestaria Determinar la demanda global de los gastos que implicará la prestación de los servicios y funciones que desarrollarán los Pliegos, de acuerdo a su Misión, para el año fiscal, teniendo en cuenta las propuestas de metas presupuestarias de cada período. Para tal efecto, las tareas de Previsión de Gastos, que comprende la determinación de la demanda global de gastos, debe permitir asegurar, en principio, la atención de los servicios de carácter permanente que usualmente prestan los Pliegos de acuerdo a su Misión. Las tareas de Previsión de Gastos se sujetan a los Objetivos Institucionales trazados por el Pliego para el año fiscal, a la Escala de Prioridades que establezca el Titular del INDECI y al monto de la Asignación Presupuestaria Total que se determine durante la Fase de Formulación Presupuestaria Desarrollar los procesos para la Estimación de Ingresos correspondientes a las Fuentes de Financiamiento distinta a la de Recursos Ordinarios, de acuerdo a los lineamientos que establezca la Directiva que para tal efecto apruebe la Dirección Nacional de Público. El Titular del INDECI o su delegado, es responsable de organizar las tareas vinculadas a la Fase de Programación Presupuestaria debiendo impartir las indicaciones pertinentes, en base a la propuesta conjunta que elabore el Responsable de la y el Responsable de la OA, de acuerdo a la Directiva que para tal efecto apruebe la Dirección Nacional de Público.

4 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/2006 4/ En la Fase de Formulación Presupuestaria se define la Estructura Funcional Programática del Pliego, la cual se diseña en función a los Objetivos Institucionales que se establezcan para cada año fiscal. Asimismo se definen las Metas Presupuestarias a cumplir durante el indicado período, en función a los Objetivos Institucionales establecidos en la Fase de Programación y de la armonización de la demanda global de gastos con la Asignación Presupuestaria Total. La Asignación Presupuestaria Total comprende los recursos provenientes de otras fuentes de financiamiento distinto a la de Recursos Ordinarios, así como los recursos por la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios, que determine y comunique el Ministerio de Economía y Finanzas En el Plan de Trabajo Institucional se contemplan las estimaciones de gastos de las Unidades Orgánicas para el año fiscal correspondiente Se emplea el término Aplicativo Informático Presupuestario en el presente documento como término general, ya que en la Directiva N EF/76.01, se la denomina Aplicativo Informático de Programación y Formulación Presupuestal para el Año Fiscal SIGLAS 7.1. DGPMSP: Dirección General de Programación Multianual del Sector Público DINALOG: Dirección Nacional de Logística DRDC: Dirección Regional de Defensa Civil DNPP: Dirección Nacional del Público del Ministerio de Economía y Finanzas INDECI: Instituto Nacional de Defensa Civil MEF: Ministerio de Economía y Finanzas : Oficina de Planificación y OA: Oficina de Administración OAJ: Oficina de Asesoría Jurídica RO: Recursos Ordinarios RDR: Recursos Directamente Recaudados SGII: Secretaría General e Imagen Institucional TES: Area de Tesorería de la Unidad de Economía de la Oficina de Administración UE: Unidad de Economía de la Oficina de Administración. 8. GLOSARIO DE TERMINOS 8.1. Año Fiscal: Es el período en el cual se produce la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos y Egresos. Corresponde al año calendario, y se inicia el 01 de enero y culmina el 31 de diciembre.

5 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/2006 5/ Asignación Presupuestaria: Son los Recursos Públicos contenidos en la Ley Anual de, aprobados para una determinada Entidad del Sector Publico. Dichos recursos deben permitir lograr los Objetivos Institucionales del Pliego debiendo consignarse necesariamente en el Institucional como condición necesaria para su utilización por parte de la Entidad Escala de Prioridades: Es la Prelación de los Objetivos Institucionales que establece el Titular del Pliego, en función a la Misión, Propósitos y Funciones que persigue la entidad. Dicha prelación expresa la priorización, en cuanto a su logro, de los Objetivos Generales, Parciales y Específicos establecidos por el Titular, quien señalará las políticas que implementará y/o desarrollará durante el Año Fiscal Estructura Funcional Programática: La Estructura Funcional Programática muestra las grandes líneas de acción que el Pliego desenvolverá durante el ejercicio presupuestario a fin de lograr los Objetivos Institucionales propuestos, a través del cumplimiento de las Metas contempladas en el Institucional. La Estructura Funcional Programática se compone de las Categorías Presupuestarias seleccionadas técnicamente por los Pliegos, las cuales no deben ser numerosas, de manera que permitan visualizar los propósitos a lograr durante el ejercicio así como una eficaz y eficiente administración de los Recursos Públicos de los Pliegos Meta Presupuestaria: Es la expresión concreta, cuantificable y medible que caracteriza el(los) producto(s) final(es) de las Actividades y Proyectos establecidos para el Año Fiscal. Se compone de tres (3) elementos, a saber: (i) Finalidad (Precisión del objeto de la meta). (ii) Unidad de Medida (magnitud a utilizar para su medición). (iii) Cantidad (el número de Unidades de Medida que se espera alcanzar). La Meta Presupuestaria - dependiendo del objeto de análisis- puede mostrar las siguientes variantes: a. Meta Presupuestaria de Apertura: Es la Meta Presupuestaria considerada en el Institucional de Apertura (PIA). b. Meta Presupuestaria Modificada: Es la Meta Presupuestaria cuya determinación es considerada durante un Año Fiscal. Se incluye -en este concepto- a las Metas Presupuestarias de Apertura y las nuevas metas que se adicionen durante el Año Fiscal. c. Meta Presupuestaria Obtenida: Es el estado situacional de la Meta Presupuestaria a un momento dada. Como resultado de la aplicación de los Indicadores Presupuestarios, la Meta Presupuestaria Obtenida se califica como Meta Cumplida o Meta Ejecutada, de acuerdo a las siguientes definiciones: Meta Presupuestaria Cumplida: Es la Meta Presupuestaria cuyo número de Unidades de Medida que se esperaba alcanzar (Cantidad), se ha cumplido en su totalidad.

6 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/2006 6/17 Meta Presupuestaria Ejecutada: Es la Meta Presupuestaria cuyo número de Unidades de Medida que se esperaba alcanzar (Cantidad), no se ha cumplido en su totalidad Objetivos Institucionales: Son aquellos propósitos establecidos por el Titular del Pliego para cada año fiscal, en base a los cuales se elaboran los s Institucionales. Dichos Propósitos se traducen en Objetivos Institucionales de carácter General, Parcial y Específico, los cuales expresan los lineamientos de la política sectorial a la que responderá cada entidad durante el período Objetivo General: Propósito, en términos generales, que parte de un diagnóstico y expresa la situación que se desea alcanzar en términos agregados y que constituye la primera instancia de congruencia entre el Planeamiento Estratégico del Pliego y los s Anuales Objetivo Parcial: Propósito, en términos parciales, en que de acuerdo a su necesidad, puede subdividirse un Objetivo General para alcanzarlo Objetivo Especifico: Propósito particular que se diferencia del Objetivo General y Parcial por su nivel de detalle y complementariedad Organización de los Gastos Públicos: se clasifican de conformidad con el Clasificador de los Gastos Públicos en: a. Categoría de Gastos.- Comprende los Gastos Corrientes, Gastos de Capital y el Servicio de la Deuda. b. Grupo Genérico de Gastos.- Agrupa los gastos según su objeto, de acuerdo a determinadas características comunes. c. Modalidad de Aplicación.- Determina si la operación de Gastos implica o no una contraprestación para el Pliego. d. Especifica de Gastos.- Responde al desagregado del objeto del gasto y se determina según el Clasificador de los Gastos Públicos Pliego Presupuestario: Son las entidades del Sector Público a las que se le ha aprobado una Asignación Presupuestaria en la Ley Anual de. Desde el punto de vista operativo, los Pliegos Presupuestarios son los organismos ejecutores responsables del cumplimiento de las Metas Presupuestarias y del logro de los Objetivos Institucionales trazados para cada Año Fiscal, responsabilizándose -igualmente- de la atención de los gastos adicionales no contemplados en el PIA que se presenten durante la Fase de Ejecución Presupuestal, de acuerdo a su disponibilidad presupuestaria y financiera existente Institucional: Es la previsión de Ingresos y Gastos, debidamente equilibrada, que las entidades aprueban para un ejercicio determinado. El Institucional debe permitir el cumplimiento de los Objetivos Institucionales y Metas Presupuestarias trazados para el Año Fiscal, los cuales se contemplan en las actividades y proyectos definidos en la Estructura Funcional Programática.

7 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/2006 7/17 Los niveles de gasto considerados en el Institucional constituyen la autorización máxima de egresos cuya ejecución se sujeta a la efectiva captación, recaudación y obtención de los recursos que administran las Entidades Titular del Pliego: Es la más alta autoridad ejecutiva de una Entidad. Es el responsable del cumplimiento de las Metas Presupuestarias determinadas para un Año Fiscal, en función de los Objetivos Institucionales definidos para el mismo período Unidad Ejecutora: Es aquella dependencia Orgánica, que cuenta con un nivel significativo de desconcentración administrativa, para contraer compromisos, devengar gastos y ordenar pagos e informar sobre el avance y/o cumplimiento de metas, cuya identificación presupuestaria requiere la autorización pertinente por parte de la Dirección Nacional de Público. Asimismo, es la responsable del registro de la información generada por las acciones descritas en el párrafo precedente la que debe hacerse de conocimiento de la Oficina de. Los Titulares del Pliego, antes del inicio y durante al Año Fiscal, proponen a la Dirección Nacional del Público, las Unidades Ejecutoras que consideren necesarias para el logro de los Objetivos Institucionales del Pliego.

8 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/2006 8/17 9. DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO UNIDAD ORGANICA SGII UO / OD RESPONSABLE DESCRIPCION DE ACTIVIDADES Viene del proceso de Formulación de Directivas, el que concluye con la aprobación de la Directiva formulada por la, basada en la Directiva para la Programación y Formulación del, aprobada por la DNPP de la MEF y publicada en el diario oficial El Peruano. La directiva interna deberá incluir los formatos necesarios (Cuadro de Necesidades, Escala de Prioridades y otros) para la elaboración del presupuesto de cada UO u OD las que remitirán a nivel de específica de gastos y con el sustento respectivo (Proyecto de Gastos) sus necesidades para el presente año fiscal. Elaboración y Aprobación de la Estructura Funcional Programática Secretaría General Equipo de Planificación y 1. Coordina y propone los Objetivos Institucionales, Generales y Escala de Prioridades al del INDECI, quien determina y aprueba los objetivos institucionales y generales del presente año fiscal para el INDECI. 2. Instruye y solicita elaborar memorándum al Equipo de Planificación y para comunicar a las UO y OD lo aprobado, y solicitarles la remisión de sus Objetivos Parciales, Objetivos Específicos, propuestas de subprogramas, actividades, componentes y metas individuales. El Especialista en elabora memorándum y adjunta los Objetivos Institucionales, Generales y Escala de Prioridades de acuerdo a lo solicitado. 3. Revisa y de encontrarlo conforme, firma el memorándum. Deriva a la para su distribución. 4. Registra y envía documentos. Envío NO es a una DRDC Continúa en la actividad 5. Envío es a una DRDC Ir al proceso de Administración del Proceso de Trámite Documentario. Se inicia el proceso de Administración del Proceso de Trámite Documentario, el que concluye con la recepción de los documentos en las DDRR. Continúa en la actividad Reciben y revisan documentos. 6. Elaboran Objetivos Parciales y Específicos.

9 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/2006 9/17 UO / OD SGII MEF SGII JEFATURA Equipo de Planificación y Director / Secretaría General DNPP Secretaría General Equipo de Planificación y del INDECI 7. Elaboran y entregan al Director o el memorándum adjuntando las propuestas de subprogramas, actividades, componentes y metas. 8. Revisa, firma memorándum y envía. Envío no es de una DRDC Continúa en la actividad 9. Envío es de una DRDC Ir al proceso de Administración del Proceso de Trámite Documentario. Se inicia el proceso de Administración del Proceso de Tramite Documentario, el que concluye con la recepción de los documentos en la. 9. Recibe, registra y eleva documentos al. 10. Revisa documentos y asigna al Equipo de Planificación y. El Equipo de Planificación y recibe y revisa documentos. Espera la Estructura Funcional Programática remitida por la DNPP. 11. Prepara y envía oportunamente, con un oficio dirigido a la, el reporte Propuesta de la Estructura Funcional Programática a nivel de Categoría Presupuestaria, Clasificador Funcional Programático y relación de Unidades de Medida. Se inicia el proceso Administración del Proceso de Tramite Documentario, que concluye con la entrega de los documentos en la. 12. Recibe, registra y eleva documentos al. 13. Toma conocimiento y los asigna al Equipo de Planificación y para la elaboración de la Estructura Funcional Programática del INDECI. 14. Revisan y evalúan el reporte de Propuesta de la Estructura Funcional Programática a nivel de Categoría Presupuestaria, Clasificador Funcional Programático y relación de Unidades de Medida. 15. Elaboran y presentan al el proyecto de la Estructura Funcional Programática del INDECI. 16. Revisa documento y de encontrarlo conforme lo envía para su autorización al del INDECI. 17. Entrega proyecto de Estructura Funcional Programática del INDECI a la Jefatura. La del del INDECI recibe y registra documento. 18. Revisa, evalúa y de encontrarlo conforme aprueba la Estructura Funcional Programática, luego lo envía a la para su remisión a la DNPP del MEF.

10 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/ /17 SGII Especialista en Planificación Secretaría General 19. Elabora oficio dirigido a la DNPP para remitir la Estructura Funcional Programática aprobada, y lo entrega al para su revisión, de encontrarlo conforme, dispone elevar a Jefatura para la firma del oficio. 20. Registra y eleva documento. Se inicia el proceso de Administración del Proceso de Tramite Documentario, el del INDECI firma el oficio, y concluye con la recepción de los documentos en la DNPP del MEF. MEF DNPP 21. Recibe documentos y toma conocimiento. MEF SGII OA / UE Aplicativo Informático Presupuestario DNPP General Especialista en Area de Tesorería Especialista en 22. Prepara y envía oficio adjuntando Aplicativo Informativo Presupuestario en CD, la base de datos del Pliego Presupuestario en disquete y el Manual del Usuario del Aplicativo. Se inicia el proceso de Administración del Proceso de Tramite Documentario, el que concluye con la recepción de los documentos en la. 23. Recibe, registra ingreso del aplicativo informativo presupuestario (CD, disquete y manual de usuario) y eleva al. 24. Toma conocimiento y los asigna al Especialista en. 25. Analiza el Aplicativo Informático Presupuestario que fue remitido por la DNPP del MEF. Espera informe de estimación de ingresos por parte de la OA en coordinación con la. Continúa en la actividad 29. Estimación de Ingresos 26. Elabora informe de estimación de ingresos por recursos directamente recaudados, luego lo envía con memorándum a la, previa coordinación. 27. Recibe, registra y eleva documentos al. 28. Toma conocimiento de documento y lo asigna al Especialista en. 29. Realiza el cálculo de ingresos por fuentes de financiamiento distintas a la fuente de Recursos Ordinarios. 30. Realiza la estimación de ingresos del Pliego INDECI, considerando todas las fuentes de financiamiento con las que cuenta el INDECI para el año fiscal respectivo, se incluye la fuente RO (Asignación Presupuestaria - Techo Presupuestario) que es comunicada formalmente por la DNPP del MEF a la, no se consideran los Saldos de Balance.

11 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/ /17 DINALOG Unidad de Abastecimiento Equipo de Planificación y Especialista en Estimación de Gastos 31. Remite el Cuadro de Necesidades, en el que se consideran los requerimientos de bienes, servicios de consultorías, entre otros, para todo el ejercicio presupuestal, indicando las características, especificaciones técnicas, fecha de uso, etc, orientados al cumplimiento de las metas y objetivos institucionales definidos. Se inicia el proceso de Elaboración del Plan de Trabajo Institucional, en el que: El Especialista en evalúa el requerimiento o demanda de gastos de las Unidades Orgánicas y Organos Desconcentrados a nivel financiero y lo coordina con el Especialista en Planificación. El Especialista en Planificación evalúa la demanda de gastos de las Unidades Orgánicas y Organos Desconcentrados a nivel de metas físicas y lo coordina con el Especialista en. 32. Realiza la Estimación de Gastos o demanda global del INDECI. 33. Registra en el aplicativo Informático Presupuestario las metas presupuestarias según Categoría, Grupo Genérico y Específica de Gastos, con el techo asignado por la DNPP del MEF. 34. Consigna las Cadenas de Gastos con sus respectivas Fuentes de Financiamiento, en el aplicativo Informático Presupuestario. 35. Genera los reportes del Aplicativo Informático Presupuestario, los cuales formaran parte del Proyecto de del Pliego. 36. Elabora el Proyecto de del INDECI, adjunta disquete con los datos cargados en el Aplicativo Informático Presupuestario y el Informe de Sustentación respectivo (que será empleado durante la sustentación del del Pliego INDECI); empleando los Reportes generados del aplicativo; que deberá ser remitido a la DNPP-MEF. 37. Elabora y presenta al el oficio dirigido a la DNPP del MEF para la firma del Titular del Pliego, adjunta el Proyecto de del INDECI. 38. Revisa documentos y de encontrarlos conforme, autoriza envío a la Jefatura. Deriva a la. 39. Registra y envía documentos a la Jefatura para la firma del oficio y el posterior envío de documentos a la DNPP del MEF.

12 INDECI PROCEDIMIENTO: COD: -PRES PAG FECHA: 28/09/ /17 JEFATURA MEF Se inicia el proceso de Trámite de Documentos en la Jefatura, en el que el del INDECI revisa el Proyecto de de la Institución, de estar conforme firma el oficio, y que concluye con el envío de los documentos a la DNPP del MEF. 40. Recibe y toma conocimiento del Proyecto de DNPP del INDECI, en base al techo asignado al pliego. Sustentación del del INDECI 41. Según cronograma de reuniones previamente coordinadas, se sustenta el Institucional del INDECI, empleando para ello el Informe de Sustentación, contando con la participación de representantes de la OA y de la DINALOG. El Sectorista de la DNPP y de la DGPMSP del MEF evalúa la sustentación del presupuesto del pliego INDECI. Se inicia el proceso de Aprobación y Difusión del PIA. Fin del proceso.

13 10. DIAGRAMA DE FLUJO

14 UO / OD Equipo de Planificación y Director / INDECI SGII SECRETARIA GENERAL Inicio Especialista en JEFATURA Formulación de Directivas Elaboración y Aprobación de la Estructura Funcional Programática 1 Coordina y propone Objetivos Institucionales, Generales y Escala de Prioridades 1 Determina y aprueba Objetivos Institucionales y Generales 2 Solicita elaborar proyecto de memorándum para comunicar lo aprobado 2 Elabora proyecto de memorándum y adjunta Objetivos Institucionales, Generales y Escala de Prioridades 4 Envía documentos 3 Revisa y firma memorándum 5 Recibe y revisa documentos Administración del Proceso de Trámite Documentario Si Es para una DRDC? No 6 Elaboran Objetivos Parciales y Especificos 7 Elabora y entrega memorándum, adjuntando propuesta de subprogramas, actividades, componentes y metas 8 Revisa, firma memorándum y envía documentos Es de una DRDC? Si Administración del Proceso de Trámite Documentario No 9 Recibe y registra documentos α

15 MEF DNPP SGII SECRETARIA GENERAL INDECI Equipo de Planificación y Especialista en Planificación / Especialista en JEFATURA OA / UE TES α 10 Toma conocimiento y asigna responsables 10 Recibe y revisa documentos 11 Prepara y envía reporte de la propuesta de estructura funcional programática Administración del Proceso de Trámite Documentario 12 Recibe, registra y eleva Estructura Funcional Programática enviado por la DNPP 13 Toma conocimiento y asigna atención de documentos 14 Revisan y evalúan documentación recibida 16 Revisa y autoriza el envío de la documentación a la Jefatura 15 Elaboran y presentan proyecto de Estructura Funcional Programática 17 Entrega proyecto para su aprobación 17 Recibe documentos 21 Recibe documentos y toma conocimiento Administración del Proceso de Trámite Documentario 20 Envía y registra salida 19 Recibe, revisa y deriva oficio para firma del del INDECI 19 Elabora oficio para remitir documentos elaborados 18 Revisa y aprueba estructura funcional programática Aplicativo Informático Presupuestario 22 Prepara y envía aplicativo informático presupuestario Administración del Proceso de Trámite Documentario 23 Recibe, registra y eleva documentos 24 Toma conocimiento y asigna atención 25 Recibe y analiza aplicativo 27 Registra y eleva documentos 28 Toma conocimento y asigna atención Informe de estimación de RDR 29 Calcula ingresos por fuentes de financiamiento distintos a recursos ordinarios Estimación de Ingresos 26 Elabora y entrega informe de estimación de ingreso por RDR β

16 MEF DNPP SGII SECRETARIA GENERAL INDECI Equipo de Planificación y Especialista en DINALOG UNIDAD DE ABASTECIMIENTO β 30 Realiza estimación de ingresos Estimación de Gastos Elaboración del Plan de Trabajo Institucional 31 Remite el Cuadro de Necesidades 32 Realiza estimacion de gastos 33 Registra en el aplicativo las metas presupuestarias 34 Consigna las cadenas de gastos 35 Genera reportes del aplicativo Reportes 36 Elabora el Proyecto de del Pliego e informe de sustentación Proyecto Informe 39 Registra y envía documentos 38 Revisa documentos y autoriza su envío 37 Elabora y presenta oficio, adjunta Proyecto de del Pliego e informe de sustentación δ Proyecto Oficios

17 MEF DNPP / DGPMSP INDECI Especialista en JEFATURA DINALOG δ OA 40 Recibe proyecto de presupuesto Trámite de Documentos en la Jefatura Sustentación del INDECI 41 Evalúa el sustento del presupuesto del pliego INDECI 41 Sustenta Institucional del INDECI 41 Participa en sustentación del Institucional 41 Participa en sustentación del Institucional Aprobación y Difusión del PIA Fin