Informe de Rendición de Cuentas

Transcripción

1 MINISTERIO DE HACIENDA Gobierno de El Salvador Informe de Rendición de Cuentas Junio 2010 Mayo 2011 Lic. Carlos Enrique Cáceres Chávez Ministro de Hacienda Ing. Roberto de Jesús Solórzano Castro Viceministro de Hacienda Ing. René Mauricio Guardado Rodríguez Viceministro de Ingresos San Salvador, 22 de julio de 2011

2 Agenda Quiénes somos? Estabilidad Fiscal Ingresos Gastos Gestión de Financiamiento Proyectos Ejecutados Nuestros Desafíos 2

3 Quiénes somos? Una mirada al interior del Ministerio de Hacienda 3

4 Quiénes somos La institución del gobierno responsable de dirigir y administrar las finanzas públicas. Nuestro capital humano está conformado por 2,932 personas (44% mujeres y 56% hombres). Estamos certificados bajo las normas internacionales de calidad ISO 9001:

5 Nuestro pensamiento estratégico Misión Dirigir y administrar las finanzas públicas de manera eficiente, honesta y transparente, mediante una gestión responsable, la aplicación imparcial de la legislación y la búsqueda de la sostenibilidad fiscal; incrementando progresivamente el rendimiento de los ingresos, la calidad del gasto y la inversión pública. 5

6 Visión Ser una institución moderna que permanentemente busca la excelencia y buen servicio a sus usuarios, que se gestiona por resultados y practica la ética, la probidad y la transparencia. 6

7 Los valores que fomentamos Servicio al Cliente Trabajo en Equipo Transparencia Honestidad Innovación 7

8 Objetivos Estratégicos 8

9 Cómo estamos organizados? Despacho Ministerial Ingresos Impuestos Internos Aduanas Recaudación y Cobranzas Gastos Presupuesto Inversión y Crédito Público Tesorería Contabilidad Gubernamental Compras Públicas Apoyo Institucional RRHH, Finanzas, Asesoría Técnica Legal, Administración, Auditoría, Comunicaciones 9

10 Nuestro Presupuesto (Millones de US Dólares) 1% del total de los ingresos que administramos Recursos asignados para funcionamiento del 1 de junio 2010 al 31 de mayo 2011 Dirección y Administración Institucional 1/ 13.6 Dirección General del Presupuesto 2.0 Dirección General de Impuestos Internos 16.2 Dirección General de Aduanas 13.4 Dirección General de Tesorería 5.7 Dirección General de Contabilidad Gubernamental 1.8 Tribunal de Apelaciones de Impuestos Internos y Aduanas 0.9 Infraestructura Física 0.5 Total / Despacho Ministerial, Dirección General de Administración, Dirección Nacional de Administración Financiera e Innovación, Dirección de Política Económica y Fiscal, UNAC, Dirección Financiera, Asesoría Técnica y Legal, Auditoría Interna, Comunicaciones. 10

11 Estabilidad Fiscal Nuestro mayor compromiso 11

12 El manejo de las finanzas públicas es un arte, cuyo principal desafío consiste en mantener el equilibrio entre las posibilidades económicas y fiscales, frente a las exigencias sociales rezagadas y actuales. 12

13 Acuerdo Stand By con FMI Cumplimos satisfactoriamente las metas cuantitativas del ejercicio 2010, superando las expectativas en cuanto al resultado global. % Déficit fiscal con relación al PIB 13

14 Balance Fiscal (% del PIB) 14

15 Balance Fiscal (Millones de USD) TRANSACCIONES Junio 2009 Cierre 2009 SBA rev Cierre SBA Rev jul' SBA Rev Mar I. INGRESOS Y DONACIONES 3, , , , , ,534.5 A. Ingresos Corrientes 3, , , , , , Tributarios (Incluye Contribuciones Especiales) 2, , , , , , No Tributarios Superávit de las Empresas Públicas B. Ingresos de Capital C. Donaciones II. GASTOS Y CONCESION NETA DE PTMOS. 4, , , , , ,929.9 A. Gastos Corrientes (a) 3, , , , , , Consumo 2, , , , , ,715.7 Remuneraciones 1, , , , , ,935.7 Bienes y Servicios Intereses Transferencias Corrientes B. Gastos de Capital Inversión Bruta Transferencias de Capital C. Concesión neta de préstamos III. AHORRO CORRIENTE [ I.A+I.B - II.A ] IV. BALANCE PRIMARIO (No incl. intereses) s/pensiones V. BALANCE PRIMARIO (No incl. intereses) c/pensiones VI. SUPERAVIT ( DEFICIT ) GLOBAL, 1. Incluyendo Donaciones -1, Déficit con Pensiones -1, , , Pago Deuda Previsional IX. BRECHA NO FINANCIADA Fuente: Ministerio de Hacienda, Banco Central de Reserva, Instituciones Autónomas do:

16 Variables Fiscales 2009, 2010 y 2011 SPNF Ingresos tributarios + Contribuciones Encontrado en Mayo 2009 Millones US$ % PIB Millones US$ META SBA FMI 2010 % PIB Millones US$ SPNF CIERRE 2010 Proyección 2011 SBA % PIB Millones US$ % PIB 2, , , , Gastos Totales 4, , , , Remuneraciones 1, , , , Intereses Inversión Bruta Déficit Fiscal (con pensiones) Saldo de Deuda SPNF Deuda Pública (SPNF + BCR) 1, , , , , , , , , , Fuente: Ministerio de Hacienda 16

17 Ajuste fiscal Millones de US$ y % del PIB Millones de US$ % del PIB Déficit Junio , % Déficit % Ajuste Fiscal % Gasto Social May/09-Dic/10 a) Sistema de Protección Social Universal: Pensión Básica (adulto mayor) 6.0 Programa de Salud y Alimentación Escolar 27.0 Paquete Escolar 76.8 Comunidades Solidarias 59.5 b) Subsidios: Gas Licuado de Petróleo Transporte Público de Pasajeros 95.5 Energía Eléctrica Menores de 99 kwh - GOES Mayores de 99 kwh - CEL 20.7 Total

18 Conclusiones de desempeño económico y fiscal 2010 fue el punto de inflexión entre la crisis económica y el crecimiento. Pasando de un -3.1% a un 1.4% del PIB. En 2010 se cumplieron todas las metas de desempeño fiscal. Con lo cual, se ha iniciado un proceso gradual de consolidación fiscal. Para 2011, las expectativas de crecimiento económico están basadas en los siguientes supuestos: El crecimiento de los Estados Unidos Un crecimiento sostenido de las remesas El dinamismo de la Inversión privada y la generación de empleo. Precios de azúcar y café Sin embargo, existen factores de riesgo que pueden aumentar la inflación, ejemplo: Los precios internacionales de petróleo y de los alimentos 18

19 Ingresos del Gobierno Central Consolidado Los recursos que administramos 19

20 Ingresos del Gobierno Central Consolidado $5,145.2 millones de ingresos totales, durante el período de junio 2010 a mayo

21 Ingresos Tributarios /1 $3,303.3 millones, que representan el 64.2% de los ingresos totales. Ingresos Tributarios por Tipo de Impuesto $1,689.4 millones recaudados por IVA. $1,138.5 millones de recaudación por Impuesto sobre la Renta $157.8 millones por Derechos Arancelarios de Importación Específicos 4% Importación 5% FOVIAL 2% Otros 4% Renta 34% IVA 51% $132.7 millones en concepto de Impuestos Específicos 2/ $68.2 millones por contribuciones al FOVIAL $115.9 millones de recaudación por Otros Impuestos y Contribuciones Especiales 3/ 1/ Gobierno Central Consolidado - Incluye Contribuciones Especiales 2/ Impuestos Específicos: cigarrillos, bebidas alcohólicas, bebidas gaseosas y armas 3/ Llamadas telefónicas, transferencias de propiedades, migración, matrículas de vehículos y FOSALUD, Transporte,Turismo y Azúcar. 21

22 Mayor Recaudación Tributaria $398.5 millones más de ingresos tributarios, que representan un 13.7% de incremento con relación al período anterior. Ingresos Tributarios (Millones de US Dólares) 22

23 Crecimiento de los Ingresos Tributarios Concepto Jun 09-May 10 Jun 10-May 11 Var % IVA $1,463.0 $1,689.4 $ % Renta $1,018.6 $1,138.5 $ % D. Importación $139.8 $157.8 $ % Específicos $105.2 $132.7 $ % FOVIAL $68.2 $69.0 $ % Otros $110.0 $115.9 $ % Total $2,904.8 $3,303.3 $ % Carga Tributaria - % del PIB Mayo 2011 Proy. Dic % 14.1% 14.7% 14.9% Resultado de: Rendimiento de reformas. Gestión de fiscalización. Recuperación de la economía nacional. Mayor volumen de las importaciones. Alza precios internacionales del petróleo. 23

24 Otras Fuentes de Ingresos 1/ $1,841.9 millones, que representan el 35.8% de los ingresos totales Ingresos No Tributarios (Tasas y derechos) $ Donaciones $ Transferencias de Empresas Públicas $ 23.3 Financiamiento Externo $1,184.2 Financiamiento Interno $ / Gobierno Central Consolidado 24

25 Gastos Un vistazo a la forma en que se asignan los fondos públicos. 25

26 Por Área de Gestión junio 2010 mayo % desarrollo social 17 % deuda pública 15% apoyo al desarrollo económico 14% administración de justicia y seguridad ciudadana 10% conducción administrativa 1% Obligaciones Generales del Estado 26

27 Por Rubro de Gasto junio 2010 mayo % transferencias corrientes (subvenciones y subsidios) 1/ 26 % remuneraciones 14% bienes y servicios 10% intereses de la deuda pública 9% inversión en activos fijos 7% transferencias de capital 7% amortización de préstamos 1/ Transferencias para funcionamiento de Hospitales y otras instituciones descentralizadas del Órgano Ejecutivo, FODES, Pensiones, FINET, Transporte, Comunidades Solidarias, Rehabilitación de Lisiados 27

28 Por Institución 1/ (Millones de US $) junio 2010 mayo 2011 Órgano Legislativo 49.2 Órgano Judicial Órgano Ejecutivo 2,580.2 Ramo de Educación Ramo de Salud Pública Ramo de Justicia y Seguridad Pública Ramo de Obras Públicas Ramo de la Defensa Nacional Ramo de Economía Presidencia de la República Ramo de Agricultura y Ganadería 88.1 Ramo de Hacienda 54.1 Ramo de Relaciones Exteriores 43.2 Ramo de Gobernación 24.7 Ramo de Medio Ambiente 22.8 Ramo de Turismo 16.9 Ramo de Trabajo y Previsión Social / Instituciones del Gobierno Central incluyen transferencias a descentralizadas, subvenciones y subsidios 28

29 Por Institución 1/ (Millones de US $) junio 2010 mayo 2011 Ministerio Público 62.3 Fiscalía General de la República 36.3 Procuraduría General de la República 19.0 Procuraduría para la Defensa de DDHH 7.0 Otras Instituciones 60.9 Corte de Cuentas de la República 32.8 Tribunal Supremo Electoral 20.1 Tribunal del Servicio Civil 0.7 Consejo Nacional de la Judicatura 5.7 Tribunal de Ética Gubernamental 1.6 Deuda Pública Obligaciones y Transferencias Generales del Estado Fondo del Milenio Total 4, / Instituciones del Gobierno Central incluyen transferencias a descentralizadas, subvenciones y subsidios 29

30 Inversión Pública SPNF Junio 2010 Mayo 2011 (Millones de US$) US$ millones para proyectos y programas de desarrollo urbano y comunal, salud, educación, agua potable y vivienda, entre otros. US$197.0 millones para obras de infraestructura, energía y agropecuarias. US$ 16.6 millones para seguridad pública y justicia 30

31 Principales Transferencias Junio 2010 Mayo 2011 (Millones de US$) $233.0 Fondo para el Desarrollo Económico y Social de los Municipios (FODES). $117.6 Financiamiento al Fondo de Amortización y Fideicomiso del Sistema de Pensiones Público. $79.3 Programa de Comunidades Solidarias Rurales. $24.5 Programa de Rehabilitación de Lisiados 31

32 Subsidios Millones de US $ 32

33 Servicio de la Deuda Pública Junio 2010 Mayo 2011 Cumplimos oportunamente el pago de los compromisos adquiridos con acreedores nacionales e internacionales, cancelando US$ millones en concepto de servicio de la deuda pública. 33

34 Gestión de Financiamiento Las necesidades de recursos adicionales del gobierno. 34

35 Financiamiento Externo Sector Público No Financiero 35

36 Financiamiento Externo 1/ junio 2010 mayo 2011 Recibimos US$1,192.7 millones, en concepto de desembolsos de financiamiento externo Acreedor Monto BIRF $409.9 BCIE $9.7 BID $112.3 KFW $3.0 FIDA $4.3 Eurobonos $653.5 Total $1, / Sector Público No Financiero 36

37 Gestión de Préstamos 2010 (En Millones de US$) Préstamos MONTO Ejecutores Préstamos Autorizados y Pendientes de Ratificación BID Programa Comunidades Solidarias Urbanas (CSU) 35.0 STP, MSPAS, SAE, MINED e ISNA 2. Programa de Vivienda y Mejoramiento de Asentamientos Precarios 70.0 VMVDU Préstamos Ratificados BCIE Programa para el Desarrollo de Infraestructura Social y Prevención de Vulnerabilidades MINED, MJSP, MOPTVDU, MSPAS, MARN, VMVDU, DC 2. Proyecto Apertura Boulevard Diego de Holguín Tramo II 18.3 MOPTVDU BIRF Sostenibilidad de Logros Sociales para la Recuperación Económica (Apoyo Presupuestario) MH 2. Protección de los Ingresos y Empleabilidad (PATI) 50.0 STP, MTPS, INSAFORP y FISDL 3. Proyecto de Fortalecimiento de los Gobiernos Locales 80.0 ISDEM, FISDL, SAE, Municipalidades 4. Fortalecimiento de la Gestión Fiscal y Desempeño del Sector Público 20.0 MH BID Programa de Apoyo a Reformas de Política Fiscal (Apoyo Presupuestario) 1/ MH 2. Programa Integrado de Salud 60.0 MSPAS 3 Programa de Caminos Rurales 35.0 MOPTVDU 4. Programa de Agua y Saneamiento 2/ 20.0 ANDA, MARN, FISDL 5. Proyecto Asamblea Legislativa 3/ 5.0 AL TOTAL / En el D.L. se aprobó destinar del 2o. Desembolso correspondiente al 2011, $34 millones equivalentes al 1% del FODES 2/ El costo total del programa es $44 millones, que incluira $24 millones de donación del Fondo español de Cooperación para Agua y Saneamiento en América Latina y el Caribe. 3/ El costo total del programa asciende a $6 millones, que incluirá $1 millon de contrapartida. 37

38 Programación de préstamos en gestión 2011 (En Millones de US$) Organismo/Proyecto Monto Situación Actual BID Ciudad Mujer 20.0 Ratificado por la A.L. Programa de Apoyo al Desarrollo Productivo para la Inserción Internacional 30.0 Listo para negociación Transporte de Pasajeros AMSS 40.0 En formulación Apoyo Presupuestario (Apoyo a la Agenda de Reformas del Sector Energía) En formulación Desarrollo de Comunidades Solidarias Urbanas en AMSS 50.0 En identificación Programa de Justicia y Seguridad 20.0 En identificación Conectividad Rural en Zona Norte y Ote 1/ 15.0 En identificación BIRF Préstamo contingencial para manejo de riesgos de desastres 50.0 Ratificado por la A.L. Autorizado por la A.L. para Apoyo Presupuestario - Préstamo para Políticas de Desarrollo de las Finanzas Públicas y suscripción del Progreso Social Proyecto de Fortalecimiento del Sistema de Salud Pública 80.0 Negociado Préstamo para Fondo de Innovación - Tecnología Educativa / En identificación Préstamo para financiar el Programa de Escuela Inclusiva a tiempo pleno / En identificación BCIE Longitudinal del Norte 48.2 Autorizado por A.L Prioyecto de Apoyo a la Agricultura Familiar 60.0 En identificación FIDA 32.0 Programa de Competitividad Territorial Rural (Amanecer Rural) 17.0 Negociado PRODEMOR Central Fase II 15.0 En formulación OFID 15.0 Programa de Competitividad Territorial Rural (Amanecer Rural) 15.0 Negociado Gobierno de Italia 12.5 Programa de Recuperación de la Función Habitacional del Centro de San Salvador 12.5 En formulación KFW 21.3 Mejoramiento del Manejo Integral de Desechos Solidos 21.3 En formulación TOTAL / Incluirá $15 millones de donación AECID 2/ Montos en proceso de revisión y definición por el BIRF 38

39 Consolidado Programación de Aprobaciones Préstamos para Inversión y Apoyo Presupuestario (En millones de US $) Acreedor Total BID ,030.0 Apoyo Presupuestario Otros BIRF Apoyo Presupuestario Otros FIDA OFID Italia BCIE KFW Total ,

40 Financiamiento Interno 40

41 Financiamiento Interno junio 2010 mayo 2011 Realizamos tres emisiones de títulos valores en el mercado local por $315.0 millones, de los cuales $300.0 millones se destinaron al financiamiento de proyectos del Presupuesto Extraordinario de Inversión Social (PEIS). 41

42 Saldo LETES (Junio 2009-Mayo 2011) (Millones US$) USD 510 Mill jun-09 jul-09 ago- 09 sep- 09 oct-09 nov- 09 dic-09 ene- 10 feb-10 mar- 10 abr-10 may- 10 jun-10 jul-10 ago- 10 sep- 10 oct-10 nov- 10 dic-10 ene- 11 feb-11 mar- 11 abr-11 may

43 Tasa de interés LETES y LIBOR LIBOR 3 MESES Tasa promedio ponderada LETES 7.28 Jun 09- Dic

44 Saldo de la Deuda Pública Sector Público No Financiero 44

45 Saldo Deuda SPNF de Corto, Mediano y Largo Plazo y Mayo 2011 (En Millones de US$) 2009 a May A Mayo Saldo Inicial Mediano y Largo Plazo 8, , , , Desembolsos 1, , , Amortizaciones Diferencial Cambiario (17.6) Saldo Final Mediano y Largo Plazo ( ) 9, , , , Saldo Deuda Corto Plazos (LETES valor precio) Saldo Final Corto, Mediano y Largo Plazo (5 + 6) 9, , , ,916.8 % del PIB (Saldo de SPNF) PIB nominal 22, , , ,072.2 Nota: En Julio de 2011 se cancelará en Eurobonos $653 millones 45

46 Saldos Deuda SPNF de Corto, Mediano y Largo Plazo A mayo 2011 (Millones de US$) Deuda Monto %PIB Corto Plazo % Mediano y Largo Plazo 10, % Fideicomiso De Obligaciones Previsionales 1, % Total 11, % 46

47 Saldo Deuda SPNF de Corto, Mediano y Largo Plazo A mayo 2011 (Millones de US$) Por Deudor: Gobierno Central 11,452.6 Empresas Públicas NF Resto SPNF y Otros 90.1 Total 11,

48 Saldo Deuda SPNF de Corto, Mediano y Largo Plazo Millones de US$ Por Instrumento de Deuda: Eurobonos 4,693.5 P. Externos 3,868.9 FOP 1,592.4 Deuda Interna Bonificada 1,408.9 LETES P. Internos 46.6 Total 11,

49 Saldo Deuda SPNF de Corto, Mediano y Largo Plazo A mayo 2011 (Millones de US$) Por Tipo de Acreedor Monto Inversionistas 1/ 7,284.3 Multilateral 3,227.7 Bilateral BCR Otros 58.1 Total 11, / Incluye eurobonos, bonos emitidos en el mercado local y Fideicomiso de Obligaciones Previsionales y LETES 49

50 Saldo Deuda SPNF de Corto, Mediano y Largo Plazo A mayo 2011 (Millones de US$) Por Tasa Monto Menores de 3% 4,021.8 Entre 3% y 6% 2,554.3 Entre 6% y 8% 4,179.7 Entre 8% y 9% 1,161.0 Total 11,

51 Saldo Deuda SPNF de Corto, Mediano y Largo Plazo A mayo 2011 (Millones de US$) Por Plazo Monto Entre 1-5 años 1,815.8 Entre 6-10 años 1,741.5 Entre años 3,367.0 Mayores de 20 años 4,992.4 Total 11,

52 Proyectos Otros resultados de nuestra gestión 52

53 Marco Fiscal de Mediano Plazo (MFMP) Aprobamos el Marco Fiscal de Mediano Plazo : Herramienta fundamental para la formulación de la política fiscal en el mediano plazo. Contiene proyecciones de ingresos, gastos, financiamiento y deuda de todos los niveles del SPNF. Congruente con el Plan Quinquenal de Desarrollo

54 Portal de Transparencia Fiscal En octubre de 2010 lanzamos el primer Portal de Transparencia Fiscal en El Salvador para que los ciudadanos puedan consultar información actualizada y de manera oportuna sobre: Presupuestos Públicos Ingresos y Gastos del Gobierno Inversión Pública Deuda Pública Tratados, Leyes, Reglamentos y otras normativas 54

55 Portal Web Institucional Nueva imagen y presentación de contenidos. Cumplimiento de estándares para sitios web de Gobierno Simplificación y facilitación de trámites a contribuyentes haciendo uso de internet. 55

56 Viceministerio de Ingresos En mayo de 2011 se creó el Viceministerio de Ingresos, con el objetivo primordial de fortalecer la coordinación y gestión estratégica de las áreas responsables de la gestión de los impuestos internos y aduaneros, recaudación y cobranza. 56

57 Presupuesto por Resultados (PPR) Se ejecutó la Operación Piloto de PPR en dos programas prioritarios de los Ministerios de Agricultura y Ganadería y de Salud Pública; y sus resultados se incluyeron como anexos al Proyecto de Presupuesto General del Estado para Presupuesto por Resultados con Enfoque de Género para el Desarrollo de la Acuicultura Familiar Fortalecimiento del Primer Nivel de Atención el MSPAS en 102 Municipios 57

58 Reformas a la LACAP Mediante Decreto Legislativo No. 725 del 25 de mayo de 2011, la Asamblea Legislativa aprobó reformas a la Ley de Adquisiciones y Contrataciones de la Administración Pública, encaminadas a: Reducir los tiempos de los procesos licitatorios. Mejorar el acceso de la MYPES a las oportunidades de negocio con el Estado. Ampliar los montos para las adquisiciones por libre gestión. Establecer la modalidad de compra directa para los medicamentos. Eliminar discrecionalidad al momento de imponer sanciones e inhabilitar a oferentes. 58

59 Mayor control y fiscalización tributaria Se integraron las bases de datos de Impuestos Internos, Aduanas y Recaudaciones, para la selección de casos a fiscalizar en forma conjunta, A la fecha se cuenta: Protocolo y plan para fiscalizaciones conjuntas Modelo automatizado para la selección de casos, compartiendo información tributaria y aduanera. 29 casos fiscalizados en forma conjunta por DGII y DGA 59

60 Ampliación de la Base Tributaria 7,367 nuevos contribuyentes IVA. 28,829 nuevos declarantes en Renta Impuesto Variación % IVA 139, ,206 7, % Renta 535, ,272 28, % 60

61 Modernización y control en Aduanas Implementación de control de tránsitos con dispositivos móviles Uso de semáforo para equipaje de viajeros en el Aeropuerto Internacional Implementación de puntos de control con aduanas móviles: Pajonal San Lorenzo Victoria 61

62 Cooperación Internacional Evaluación, Diagnóstico y Fortalecimiento de las Compras Públicas. Operación Piloto PPR 2011 Plan Piloto TIM El Salvador-Honduras Creación de Viceministerio de Ingresos Integración de Bases de Datos DGII-DGA-DGT Modernización de los Servicios Electrónicos del MH Portal de Transparencia Fiscal. Rediseño Portal Web Institucional. Política de Inversión Pública Operación Piloto PPR Enfoque de Género en el Presupuesto Fortalecimiento del Proceso Presupuestal. Implementación del Marco de Gasto de Mediano Plazo. Unión Aduanera El Salvador-Guatemala Fortalecimiento de la Administración Tributaria y Aduanera. Diagnóstico implementación Cuenta Única del Tesoro. Análisis Sostenibilidad de la Deuda Pública. Informe ROSC. 62

63 Cooperación Internacional Programa de Apoyo al a Recuperación Económica de El Salvador Fortalecimiento para la Gestión de la Deuda Pública Revisión de procedimientos aduaneros para el despacho de mercancías. Programa Regional de Comercio CAFTA-RD Fortalecimiento de las capacidades de la Administración Tributaria. 63

64 Nuestros Desafíos 64

65 Perspectiva de Mediano Plazo Mantener la proyección fiscal en el marco del Programa Stand By con el FMI. El objetivo primordial es alcanzar estándares económicos y sociales regionales de tal manera que minimice el nivel de pobreza y exclusión del país. Los objetivos claves de mediano plazo son: Aumento gradual de la carga tributaria en consonancia con el sistema de ingresos de los estándares regionales. Mantener una gestión prudente del gasto público priorizando las brechas y necesidades sociales rezagadas. La reducción gradual del déficit, para crear espacios fiscales para atender las necesidades de desarrollo del país, y Reducir la deuda pública en relación al PIB para garantizar sostenibilidad fiscal. 65

66 Proyecciones del SPNF con el FMI (Rev. Mar. 2011) % del PIB TRANSACCIONES Prel Proyecciones I. INGRESOS Y DONACIONES 17.2% 18.4% 19.6% 19.7% 20.1% 20.4% 20.5% 20.6% A. Ingresos Corrientes 16.7% 17.6% 18.6% 19.1% 19.8% 20.2% 20.4% 20.5% 1. Tributarios 13.4% 14.2% 14.9% 14.8% 15.7% 16.3% 16.8% 17.0% 17.1% 2. No Tributarios 2.7% 3.0% 3.3% 2.9% 2.9% 2.8% 2.8% 2.8% 3. Superávit de las Empresas Públicas. 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.0% B. Ingresos de Capital 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% C. Donaciones 0.5% 0.8% 1.0% 0.7% 0.3% 0.2% 0.2% 0.2% II. GAST OS Y CONCESION NET A DE PT MOS. 21.1% 21.0% 21.3% 20.5% 20.3% 20.5% 20.4% 20.6% A. Gastos Corrientes (a) 18.1% 17.9% 17.9% 17.0% 16.9% 17.1% 17.0% 17.1% 1. Consumo 12.0% 12.2% 11.7% 11.8% 11.8% 11.9% 11.7% 11.7% Remuneraciones 7.9% 7.9% 8.4% 8.2% 8.2% 8.2% 8.2% 8.2% Bienes y Servicios 4.1% 4.3% 3.4% 3.6% 3.6% 3.7% 3.6% 3.6% 2. Intereses 2.5% 2.3% 2.6% 2.2% 2.2% 2.3% 2.4% 2.6% 3. Transferencias Corrientes 3.5% 3.3% 3.6% 3.0% 2.9% 2.9% 2.8% 2.8% B. Gastos de Capital 3.0% 3.1% 3.40% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 1. Inversión Bruta 2.8% 2.9% 3.1% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 2. Transferencias de Capital 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% C. Concesión neta de préstamos 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% III. AHORRO CORRIENT E [ I.A+I.B - II.A ] -1.4% -0.2% 0.7% 2.0% 2.9% 3.1% 3.4% 3.4% IV. BALANCE PRIMARIO (No incluye intereses) s/ pensiones -1.4% -0.2% 0.9% 1.5% 1.9% 2.1% 2.5% 2.7% V. BALANCE PRIMARIO (No incluye intereses) c/pensiones -3.0% -1.9% -0.9% -0.3% 0.2% 0.5% 0.9% 1.1% VI. SUPERAVIT ( DEFICIT ) GLOBAL, 1. Incluyendo Donaciones -3.9% -2.6% -1.7% -0.7% -0.3% -0.1% 0.1% 0.1% 2. Déficit con Pensiones -5.6% -4.2% -3.5% -2.5% -2.0% -1.8% -1.5% -1.5% Costo de Pensiones Revisión Julio 1.6% 1.6% 1.8% 1.8% 1.7% 1.7% 1.6% 1.6% VII. FINANCIAMIENT O EXT ERNO NET O 3.7% 1.3% 1.4% 1.1% 0.6% 1.7% 0.5% 1.0% 1. Desembolsos de préstamos 5.1% 2.7% 5.4% 2.2% 1.6% 2.7% 1.6% 2.3% 2. Amortizaciones de préstamos -1.4% -1.4% -4.0% -1.1% -1.0% -1.0% -1.1% -1.3% VIII. FINANCIAMIENT O INT ERNO NET O 0.2% 1.3% 0.3% -0.3% -0.3% -1.6% -0.6% -1.1% PIB NOMINAL 21, , , , , , , ,105.4 Fuente : Ministerio de Hacienda, Banco Central de Reserva, Instituciones Autónomas. 66

67 Saldos Deuda SPNF de Corto, Mediano y Largo Plazo (En Millones de US$) Proyección Saldo Inicial Mediano y Largo Plazo 7, , , , , , , , Desembolsos , , , , , Amortizaciones Diferencial Cambiario a/ Saldo Final Mediano y Largo Plazo ( ) 8, , , , , , , , Saldo Deuda Corto Platos (LETES valor precio) Saldo Final Corto, Mediano y Largo Plazo (5 + 6) 8, , , , , , , , , ,563.8 PIB nominal 22, , , , , , , , , ,105.4 a/ Variación positiva significa revaluación de las otras monedas respecto al dólar y negativa devaluación de las mismas a Mayo % del PIB (Saldo de SPNF) Deuda del Banco Central Saldo de la Deuda del SPNF + BCR 9, , , , , , , , , ,895.0 % del PIB (Saldo de SPNF+ BCR) 41.1% 46.2% 50.0% 51.5% 51.3% 51.1% 50.0% 48.7% 47.6% 46.4% Empresas Financieras Públicas Saldo de la Deuda Pública 9, , , ,725.2 % del PIB (Saldo de la Deuda Pública) 43.8% 49.2% 52.7% 54.0% 67

68 % del PIB % del PIB % del PIB % del PIB Principales indicadores fiscales (Revisados a mar/2011) Carga tributaria -Escenario activo ( ) Balance primario SPNF -Escenario activo ( ) Déficit global del SPNF -Escenario activo ( ) Deuda del SPNF -Escenario activo ( )

69 En resumen Para 2011 la meta es mantener el déficit del SPNF en -3.5% del PIB y elevar la carga tributaria a 14.9% del PIB. A partir de este año, la deuda pública del SPNF se estabilizará en un nivel menor al 50% del PIB. Se prevé un aumento sustancial de los gastos en inversión y proyectos sociales al 3.5% del PIB, en concordancia con la estrategia de crecimiento del país. 69

70 Un especial agradecimiento a: El Señor Presidente de la República y compañeros del Gabinete de Gobierno, por su incondicional apoyo. A los Señores Diputados de la Honorable Asamblea Legislativa, por apoyar y aprobar nuestras iniciativas. La Cooperación Internacional, por la asistencia y acompañamiento para la realización de nuestros proyectos. Al personal de la gran familia de Hacienda, por el compromiso, esfuerzo y responsabilidad demostrados para el logro de los resultados que hoy compartimos. A los medios de comunicación, por la cobertura y seguimiento a nuestra gestión. A los demás actores de la sociedad salvadoreña, que de una manera u otra, han sido partícipes de nuestros logros. 70

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