MUNICIPIO DE TEPEHUACAN DE GUERRERO, HGO. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2018.

Transcripción

1 MUNICIPIO DE TEPEHUACAN DE GUERRERO, HGO. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2018.

2 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA. ACTIVO A) EFECTIVO Y EQUIVALENTES El efectivo está constituido por moneda de curso legal y se encuentra a su valor nominal proveniente de ingresos propios, participaciones y Aportaciones. El saldo que refleja por la cantidad de $ 37, 554, (Treinta y Siete Millones Quinientos cincuenta y cuatro mil trece pesos 71/100 M.N.), Son recursos disponibles del Municipio de Tepehuacán de Guerrero para cubrir sus compromisos y está conformado por: Repo 2018 Caja $ 562, Fofi 2010 Caja $ 3, Fofi 2012 Caja $ Repo 2014 Cuenta $ 2, Repo 2015 Cuenta $ 3, Repo 2016 Cuenta $ 9, Repo 2017 Cuenta $ 369, Repo 2018 Cuenta $ 132, Fupo 2012 Cuenta $ 2, Fupo 2013 Cuenta $ 4, Fgp 2014 Cuenta $ 24, Fgp 2015 Cuenta $ 1, Fgp 2016 Cuenta $ 382, Fgp 2017 Cuenta $ 31, Fgp 2018 Cuenta $ 961, Ffm 2014 Cuenta $ 264, Ffm 2015 Cuenta $ 363, Ffm 2016 Cuenta $ 6, Ffm 2017 Cuenta $ 86, Ffm 2018 Cuenta $ 1,189, Faism 2014 Cuenta $ 1, Faism 2015 Cuenta $ 67, Faism 2017 Cuenta $ 3,311, Faism 2018 Cuenta $ 22,978, Fafm 2016 Cuenta $ 3, Fortamun 2017 Cuenta $ 68, Fortamun 2018 Cuenta $ 1,666, Fofi 2011 Cuenta $ 2, Fofyr 2015 Cuenta $ 4, Fofyr 2016 Cuenta $ 5, Fofyr 2017 Cuenta $ 4, Fofyr 2018 Cuenta $ 30, Isan 2015 Cuenta $ Isan 2016 Cuenta $ 60,273.54

3 Isan 2017 Cuenta $ 32, Isan 2018 Cuenta $ 111, Compensación ISAN 2016 Cuenta $ 1,856,14 Compensación ISAN 2017 Cuenta $ Compensación ISAN 2018 Cuenta $ 14, Iesps Tabacos 2016 Cuenta $ 1, Iesps Tabacos 2017 Cuenta $ 10, Iesps Tabacos 2018 Cuenta $ 142, Iesps Gasolina y Diesel Cuenta $ 1, Iesps Gasolina y Diesel Cuenta $ 1, Iesps Gasolina y Diesel Cuenta $ 138, FFIEM 16 Cuenta $ 2, Fortalece 2017 Cuenta $ 1,290, I.S.R. Participable 2016 Cuenta $ 16, I.S.R. Participable 2017 Cuenta $ 938, FORFIN 2017 Cuenta $ 298, PROAGUA 2017 Cuenta $ 1,026, PROAGUA El Naranjal 17 Cuenta $ 420, Focom 2018 Cuenta $ 242, Fondos Resolventes $ 257, Suma $ 37,554, B) DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES Concentra los Derechos a Favor del Municipio por Inversiones Financieras de Corto Plazo, Cuentas por Cobrar a Corto Plazo y Deudores por Anticipos de la Tesorería a Corto Plazo; El importe de estos conceptos asciende a la cantidad de $204, (Doscientos cuatro Mil ochocientos Noventa y dos pesos 96/100 MN). C) BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO, BIENES MUEBLES Y ACTIVOS INTANGIBLES. Las inversiones en inmuebles y muebles, representan con el tiempo un gasto susceptible de recuperación. El reconocimiento inicial de estos activos está valuado con la Depreciaciones correspondientes al 31 de Diciembre del Ejercicio BIENES INMUEBLES Terrenos $ 1,009, Edificios No Habitacionales $ 452, Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Púb. $ 110,091, Construcciones en Proceso en Bienes Propios $ 341, SUMA $ 111,895,630.78

4 BIENES MUEBLES El valor histórico de los bienes muebles del Municipio está integrado por: Mobiliario y Equipo de Administración $ 1,001, Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo $ 30, Equipo e instrumental medico y de laboratorio $ 7, Vehículos y Equipo de Transporte $ 7,019, Equipo de Defensa y Seguridad $ 185, Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas $ 1,298, Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos $ 97, SUMA $ 9,640, ACTIVOS INTANGIBLES Sistema de Contabilidad Integral (COI) $ 4, Sistema de Nómina (NOI) $ 9, Software para Control y Registro de Entradas y Salidas para 100 Empleados Mca. Time Work y Escaneador de Huella Digital Mca. APC 5, Sistema de Contabilidad Gubernamental Armonizada (Microsip) $ 90, SUMA $ 109, DEPRECIACION, DET. Y AMORTIZACION ACUMULADA DE BIENES Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles $ 452, Depreciación Acumulada de Bienes Muebles $ 6,195, Amortización Acumulada de Activos Intangibles $ 106, SUMA $ 6,754, PASIVO A) CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Son los compromisos adquiridos con los proveedores y por las obligaciones a cargo del Municipio con motivo de la prestación de servicios para la operación del mismo, así como los impuestos sobre la renta que se conforman por los impuestos retenidos al personal, así como importes retenidos a personas físicas por la prestación de servicios profesionales independientes. Se integra de la manera siguiente:

5 Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo $ 26, Proveedores por pagar a Corto Plazo $ Contratistas Por Obras Públicas Por Pagar a Corto Plazo $ 2,592, Transferencias Otorgadas Por Pagar a Corto Plazo $ 1, Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo $ 256, Otras Cuentas Por Pagar a Corto Plazo $ 175, SUMA $ 3,052, HACIENDA PÚBLICA Y PATRIMONIO Se integra por el costo de adquisición que corresponde a los bienes muebles e Inmuebles adquiridos por el Municipio hasta el mes de Diciembre 2017, los resultados de Ejercicios Anteriores y el ahorro del ejercicio. Patrimonio Contribuido $ 1,194, Patrimonio Generado $ 118,306, Resultado del Ejercicio (ahorro/ Desahorro) $ 30,203, SUMA $ 149,703, B) CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS: LEY DE INGRESOS: Ley de Ingresos Estimada $ 137,978, Ley de Ingresos por Ejecutar $ 97,242, Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada $ 0.00 Ley de Ingresos Devengada $ 40,735, Ley de Ingresos Recaudada $ 40,735, PRESUPUESTO DE EGRESOS: Presupuesto de Egresos Aprobado $ 137,047, Presupuesto de Egresos por Ejercer $ 127,062, Modificaciones al Presupuesto de Egresos $ 2,710, Presupuesto de Egresos Comprometido $ 12,694, Presupuesto de Egresos Devengado $ 12,694, Presupuesto de Egresos Ejercido $ 12,694, Presupuesto de Egresos Pagado $ 12,694, ) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

6 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Representa el Total de los recursos obtenidos a través de la recaudación de ingresos Propios, Participaciones y las Aportaciones de los fondos correspondientes del periodo Enero /Marzo Se integra de la manera siguiente: Impuestos $ 449, Derechos $ 623, Productos de Tipo Corriente $ 0.00 Aprovechamientos de Tipo Corriente $ 78, Participaciones $ 11,685, Aportaciones $ 27,898, Convenio $ 0.00 Ingresos Financieros $ 9, Otros Ingresos y Beneficios Varios $ 2,106, SUMA $ 42,850, GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Representa el Total de las Erogaciones realizadas en obras y acciones. Se integra de la manera siguiente: Gastos de Funcionamiento Servicios Personales $ 8,362, Materiales y Suministros $ 1,383, Servicios Generales $ 967, SUMA $ 10,713, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas. Transferencias al resto del Sector Público $ 95, Subsidios y Subvenciones $ 54, Ayudas Sociales $ 1,780, Donativo $ 3, SUMA $ 1,933, Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias. Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortización. $ 0.00

7 SUMA $ 0.00 Inversión Pública. Inversión Pública no Capitalizable $ 0.00 SUMA $ 0.00 TOTAL DE GASTOS Y OTRAS PERDIDAS $ 12,647, AHORRO/ DESAHORRO DE EJERCICIO $ 30,203, TEPEHUACAN DE GUERRERO, HGO; A 10 DE ABRIL DE ELABORO REVISO Vo. Bo. L. C. MA YOLOTZIN GRIJALVA LORA. LIC. ROSENDO HERNANDEZ MANILLA. C. YADIRA ARISBETH QUINTERO HERNANDEZ. TESORERO MUNICIPAL PRESIDENTE MUNICIPAL SINDICO MUNICIPAL