Perfil de mercado. Estructura básica de costos generales de internación

Transcripción

1 Perfil de mercado PA Habas soja aun quebrantadas PA Habas (porotos, frijoles, frijoles)* de soja (soya), incluso quebrantadas para la siembra PA Los demás habas (porotos, frijoles, frejoles)* de soja (soya) incluso quebrantadas Fecha de elaboración: septiembre 2006 Elaborado por: Sección Económica y Comercial- Embajada de Argentina en Chile Jefe Sección Económica Consejero Mario Veron Guerra Autor: Santiago Aguiar Derechos aduaneros Arancel final: 0% Estructura básica de costos generales de internación En Argentina: Derechos de exportación- Manufacturas: 5% Flete: según el peso de la carga Certificado de origen: 10 U$S Almacenaje EDCADASSA: : 30 U$S En Chile: (ejemplo) Derechos aduaneros Arancel general de Chile: 6% Preferencia por Acuerdo con Mercosur: 100% Arancel final: 0% IVA: 19% Fiscalización del camión en Aduana Los Andes: aprox. 20 U$S ( $ chilenos- Cambio: 1 U$S = 514 $ chilenos) Honorarios Despachante de Aduana: U$S 100 Impuestos internos IVA: 19% Exigencias específicas La Ley Orgánica del Servicio Agrícola y Ganadero (Ley Nº de 1989, modificada por la Ley Nº de 1994), así como el Decreto Ley Nº de 1980, modificada por la Ley Nº de 1988 que Establece disposiciones sobre Protección Agrícola, faculta a la institución para establecer regulaciones para la importación de productos de origen vegetal, a fin de prevenir la introducción de plagas que afecten a la producción agrícola y forestal, velar por su fiel cumplimiento mediante inspecciones y sancionar las infracciones. Los procedimientos que regulan la importación de productos de origen agrícola y forestal se encuentran detallados en la Resolución Nº de 2003, modificada por la Resolución Nº de 2006, y la Resolución Nº 350 de 1981, que establecen los requisitos que deben cumplir estos productos a su arribo al país. 1

2 Pueden consultarse en: Panorama general del mercado Marco general del mercado potencial. Chile potencia alimentaria es una política que se viene impulsando mediante la asociación público- privada. El objetivo es duplicar las actuales exportaciones de la industria alimenticia local (de los U$S 8 mil millones actuales a 17 mil millones), para lo que se deberá crecer a 6% durante una década, y resultar ubicándose de la actual posición 17 entre los países productores y exportadores del rubro, a estar entre los primeros 10 lugares. Argentina ocupa el lugar 16, y podría complementarse en ciertos aspectos: Argentina es un productor de commodities, de grandes volúmenes de trigo, maíz, soya y carne. Chile tiene un mercado mucho más segmentado (fruta, verdura, hortaliza, vino), y apunta a alimentos elaborados, donde los productos argentinos puedan entrar como insumo. Potenciales nichos. Se observan al menos tres sectores de alto dinamismo de la economía chilena, consumidores de soja en sus diferentes productos: - Industria alimenticia. Producción de carnes de pollo y cerdo. La dinámica industria avícola local proyecta invertir US$ 500 millones hacia el 2010 para potenciar exportaciones. En el mercado local capta 40% del consumo de carne. Esta industria triplicó su producción entre 1990 y 2003, pasando desde 125 mil toneladas a 465 mil toneladas. Este mercado vende anualmente $506 millones, de los cuales el pollo aporta 79% y el pavo el restante 21%. Principales actores: El mercado avícola está muy concentrado en Chile, pues existen pocas empresas que cubren todas las actividades de la cadena productiva avícola: El líder del sector es el holding Agrosuper -de propiedad de Gonzalo Vial-, que en 2003 concentró 55,9% de la producción de pollo. El año pasado, el conglomerado -que además incluye vinos, salmones, cerdo, pavo, fruta y cecinas- facturó US$703 millones, de los cuales US$233 correspondieron a pollo. El mercado interno explicó US$216 millones y los envíos alcanzaron a US$17 millones. El segundo actor relevante en pollo es Ariztía, de propiedad de Manuel Ariztía, que tiene 28,9% de participación en la producción. Esta compañía es también el segundo actor en carne de pavo, concentrando 33,1% de la producción. En tercer lugar, se puede mencionar, Don Pollo -perteneciente en 99% a Agrícola Chorombo. El maíz y la soja son materias primas muy importantes para la industria y Argentina es uno de los mayores proveedores de estos productos. - Los biocombustibles. Chile importa el 72% de la energía que consume (en 2004: 98% del crudo, 96% del carbón y 75% del gas natural). Por lo mismo, representa una situación de vulnerabilidad frente a la volatilidad internacional de precios e interrupciones en el suministro. El gobierno de la Presidenta Michelle Bachelet está impulsando un ambicioso pero realista Plan de Seguridad Energética a través de acciones tendientes a: Diversificar la matriz (en términos de insumos y proveedores). Lograr mayor independencia/autonomía. Promover uso eficiente e inteligente de la energía. Una de estas acciones apunta a promover el desarrollo de los biocombustibles en la forma de etanol y biodiesel, lo que permitirá avanzar decididamente hacia una mayor autonomía energética. Reducir la dependencia del petróleo en favor de las ERNC en la matriz energética primaria. La revista Oil World, de enorme influencia en el mercado de oleaginosas, cada vez más relaciona el precio de los aceites vegetales (materia prima del biodiésel) con el del gasoil. El informe diario de una 2

3 poderosa operadora de fondos de inversión sostiene permanentemente que el precio del aceite de soja se arbitra con el del "heating oil" (gasoil) en Nueva York, que es la referencia de los refinadores de petróleo. - La industria salmonera. El sector salmonero local en una década se colocó dentro de los principales actores del mundo. El sector acuícola, en particular la industria salmonera, tiene una meta clara para 2012: duplicar el valor de sus exportaciones, es decir, superar los US$ millones en retornos. Hoy es el segundo productor mundial, apenas detrás de Noruega. Es uno de los sectores más dinámicos de la economía local: según datos de la industria, los retornos crecieron 333% en tan solo 12 años, pasando de US$265 millones en 1992 a US$1.147 millones en La relevancia que juega actualmente la industria en las exportaciones totales del sector pesquero es clara, ya que si en 1991 estas representaban 4,2%, aportando US$159 millones, hoy se ubican por sobre 50%, al sumar más de US$1.100 millones. Preocupaciones sobre la disminución de peces y de los contaminantes encontrados en algunos de ellos ha llevado a algunos en la industria de los alimentos y a científicos a investigar la extracción de omega-3 de fuentes alternativas. En el mercado ya existe el ácido docosahexaenoico (DHA) extraído de no-gm microalgas y el ácido alfalipoico (ALA) extraído de plantas, ambos ácidos son cadenas más cortas de omega-3. Se cree que otras plantas como los porotos de soja y la brassica (familia de las coles) podrían ofrecer una fuente sustentable y libre de contaminantes de ácido eicosapentaenoico y acido docosahexaenoico, asumiendo que el consumidor aceptaría el producto modificado genéticamente. La idea, descrita aquí, es de agregar genes que convierten cadenas cortas de omega-3 y omega-6, encontradas naturalmente en plantas, en cadenas más largas. Compañias de la industrias ya están desarrollando las plantas trangénicas, algunos incluso ya están en la fase experimental y probaran las plantas en los campos. Nociones básicas para realizar una exportación a Chile La siguiente información, corresponde a un estudio más amplio, Chile. Guía de Negocios 2005, elaborado por la Sección Económica de la Embajada Argentina en Chile, que se podrá consultar completa en el sitio web Capítulo 6- Exportación, comercializacion y practicas comerciales 6.1. Costos aduaneros asociados a la importación El sistema aduanero es simple. Los documentos que debe presentar el importador son: - Factura comercial - Conocimiento de Embarque (lo provee el transportista internacional) - Informe de importación (antes de embarque, para mercancías cuyos embarques excedan u$s FOB). El mencionado Informe se considerará aprobado cuando el Servicio Nacional de Aduanas de la numeración y fecha. Desde esta fecha el importador contará con 120 días para proceder al embarque de la operación. - DD.JJ. de antecedentes financieros (para embarques que no requieren informe de importación pero que superan los u$s). 3

4 - Póliza de seguros (en caso de no asegurar la mercadería la Aduana toma un valor de aforo equivalente al 2% del valor FOB de la mercadería para la determinación del derecho aduanero). - DD.JJ. de Almacén Particular o Admisión Temporal (si la mercadería no se interna temporaria o definitivamente en territorio chileno). - Certificado de Origen (para poder beneficiarse de la preferencia arancelaria). - Certificado Fitosanitario (para productos vegetales o animales). Por operaciones mayores a los 500 U$S debe intervenir un agente aduanero (Despachante de aduanas). Este cobra entre 0,5 y 0,7 % del valor de la mercadería (80 u$s para pequeñas operaciones). Normalmente se desaduana en 24 horas. COSTO DE UNA OPERACION DE IMPORTACION (aproximado, según datos agente aduana) Ejemplo: Valor del producto + Valor del flete Valor del seguro (aprox 1%) = Valor CIF Al valor CIF se aplica el arancel aduanero. Luego se suma el valor CIF más los derechos aduaneros y se aplica el 19 % de IVA. Cuando es aéreo se aplica el 2 % a los derechos. El costo promedio en concepto de honorarios cobrados por las Agencias de Aduana en Chile es el siguiente: Honorarios us$ 0.25 % Honorarios mínimo us$ 50 Gastos de despacho us$ 20 Honorarios mínimos us$ 40 por Carta de Crédito Otros impuestos y gastos si se necesitan certificados SNS, SAG, otros. (tipo de cambio aprox: 1 u$s = 514 $, pero debido a su volatilidad, se recomienda verificar antes), en el caso de alimentos o productos agropecuarios: 1. El Certificado de Destinación Aduanera de los alimentos (CDA), que permite retirar los alimentos del recinto aduanero, tienen arancelamiento: 1 a 500 kg.: $ a kgs.: $ a kgs.: $ Por cada 2 ton se cobra un adicional de $ con un máximo de $ El Servicio Agrícola y Ganadero (SAG) cobra por la destinación aduanera una suma fija, independientemente de la cantidad de 1 U.T.M. (Unidad Tributaria Mensual para agosto de 2004 equivale $ chilenos) Procedimiento para el ingreso de muestras y materiales de publicidad 1. Procedimiento de ingreso de muestras: El procedimiento varía según que el objetivo sea que las muestras ingresen con ánimo de permanecer en Chile o bien regresen al país de origen. 4

5 1.1. Muestras que permanecen en Chile: La norma que se refiere al ingreso de muestras de mercaderías sin valor comercial se encuentra en la Sección 0 - Tratamientos Arancelarios Especiales - del Arancel Aduanero de Chile. La posición arancelaria 0019 establece: Muestras de Mercancías, sin carácter comercial Destinadas a Ferias Internacionales Oficiales Otras Nota Legal: La Subpartida sólo comprende el material necesario para demostraciones del funcionamiento de las máquinas y equipos que se exhiban durante el transcurso de las Ferias Internacionales que se efectúen en el país, como publicidad de las mercancías expuestas, hasta un valor equivalente a u$s 200 FOB por expositor. Los Directores Regionales o Administradores de Aduana autorizarán la importación por la Subpartida previo cumplimiento de la Regla 2 sobre procedimiento de aforo (inutilización de muestras), salvo que se trate de mercancías tales como productos químicos u otras que no admitan su inutilización sin detrimento de su identidad o propiedades que les son inherentes. Tasa a pagar: Tasa de Verificación de Aforo del 6 % más IVA (19%) o el derecho correspondiente por Acuerdo MERCOSUR, sobre el valor de la factura Muestras que regresan al país de origen: Deberán ingresar bajo el procedimiento de Admisión Temporal, reglamentado por el Decreto con Fuerza de Ley N 2/97 del Ministerio de Hacienda (Ordenanza de Aduanas), que establece que la admisión temporal de mercancías estará gravada con una tasa cuyo monto será un porcentaje variable sobre el total de los gravámenes aduaneros e impuestos que afectarían su importación, determinados según el plazo que vayan a permanecer en el país. Tales porcentajes son los siguientes: De A % 1 día 15 días 2,5 16 días 30 días 5,0 31 días 60 días días 90 días días 120 días días en adelante 100 La mencionada norma también establece la exención del pago de estas tasas a una serie de casos, entre los cuales están las muestras destinadas a ser exhibidas en exposiciones que cuenten con el auspicio o patrocinio del Gobierno; el material destinado a espectáculos artísticos, los receptáculos metálicos denominados "dravos" o "containers" y otros similares destinados a servir de envase general, películas cinematográficas, etc. 2. Documentación a presentar - Factura Pro-forma - Certificado de Origen (para acceder a las preferencias por Acuerdo Mercosur) - Seguro (optativo) - Carta de porte (si el ingreso es por tierra) La factura deberá contener: - Los datos de la empresa fabricante de los productos - La leyenda clara y visible Muestra Sin Valor Comercial - Una descripción del producto, con sus precios unitarios y totales. Es muy importante consignar los precios con un monto lo más bajo posible para evitar el cobro de derechos muy elevados. 3. Honorarios del Despachante de Aduana Para las mercaderías cuyo monto es inferior a los u$s , los honorarios son de u$s 70 (u$s 50 como honorarios del despachante y u$s 20 como gastos de 5

6 despacho). Si el monto es superior a los u$s se aplica una tasa porcentual de 0,3 %. Estos montos se aplican para cada una de las empresas participantes. 4. Casos especiales 1) Alimentos Envasados: requieren de una inspección del SESMA (Servicio de Saludo y Medio Ambiente) 2) Verduras, frutas, carnes, semillas, etc: interviene el SAG (Servicio Agrícola Ganadero) 3) Joyas: para aquellas que contengan oro, platino y piedras preciosas deberá abonarse adicionalmente una sobretasa del 15% del valor de la factura (impuesto interno a las joyas) 4) Cosméticos: se debe realizar una inscripción previa ante el Instituto de Salud Pública. 5. Citación fáctica Más allá de las mencionadas normas, la experiencia demuestra que los vistas de Aduana se han mostrado volátiles en sus decisiones, admitiendo en algunos casos el uso de la figura Admisión Temporal y, en otros, las mercaderías ingresan como equipaje del pasajero, sin realizar declaraciones ni pagar derecho alguno. A fin de facilitar la tramitación del ingreso y tal como esta Sección Económica y Comercial ha procedido en otras oportunidades, se sugiere el envío de una nota dirigida al Director del Servicio Nacional de Aduanas informándoles previamente sobre la realización del evento y la necesidad que las empresas participantes ingresen a Chile con muestras de sus productos. Esta nota puede ser reforzada con certificados de participación para cada una de las empresas, a fin de ser presentados ante la Aduana en el caso de ser necesario. Ambos tipo de notas suelen ser confeccionadas por esta Embajada Cobranzas de una exportación Existen diversas formas de pago. La más usuales y de validez internacional son el crédito documentario y la cobranza extranjera, las otras son: pago contado, orden de pago, cheque internacional y recibo en fideicomiso y facturas de exportación. Cobranza documentaria: Es aquella en la cual los documentos representativos de la mercancía pueden ser acompañados de una letra de cambio, Cheque o Pagaré los que son entregados al comprador previo pago o aceptación de éstos. Este documento es entregado a un Banco Comercial para que lo envíe o remita a un Banco ubicado en el país del proveedor para su cobro o cancelación. A la vez es importante destacar que con este tipo de documento el banco solo cumple las instrucciones dadas por el girador y no existe responsabilidad alguna en lo relacionado con el pago. Carta de Crédito: Es un instrumento de pago, mediante el cual un banco (banco emisor) obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un cliente se obliga a hacer un pago a un tercero (beneficiario) a aceptar y pagar letras de cambio (instrumentos de giro) librados por el beneficiario o a través de otro banco (banco notificador), contra la presentación de documentos relativos a la venta de mercancías o prestación de servicios, los cuales deben cumplir estricta y literalmente con los términos y condiciones estipulados en la Carta de Crédito. Toda carta de crédito deberá especificar claramente si el pago se realizará contra la presentación de los documentos requeridos o bien a una fecha posterior. Entre los diferentes tipos de carta de crédito podemos distinguir: 6

7 Carta de crédito a la vista: Es aquella que indica que el pago se efectuará contra la presentación de los documentos de embarque, siempre condicionado a que ellos cumplan con todos los términos y condiciones indicadas en el acreditivo. Carta de crédito a plazo del proveedor: Es aquella que en sus condiciones estipula que el pago al exportador se efectuará al término del plazo que este último le haya otorgado al importador. Habitualmente este plazo está determinado por la fecha de embarque de la mercadería. Carta de crédito de pago diferido: El mecanismo de este crédito es lo mismo que un crédito de pago a la vista, excepto que el banco se compromete a pagar en una fecha segura, específica o a la ocurrencia de un evento específico, después de la presentación de documentos. En este caso no existe letra de cambio. Carta de crédito contra aceptación: Es aquella que ofrece un método más corriente de permitir el pago en condiciones diferidas. El beneficiario presenta una letra de cambio pagadera a él mismo y girada al término acordado sobre el banco que va aceptarla. El banco firma su aceptación sobre la letra de cambio y la devuelve al beneficiario. Este puede entonces volver a presentarla para pago a su vencimiento. Pago Contado: El exportador envía las mercancías al extranjero bajo el compromiso de que el importador pagará en el momento de recibirlas o en un plazo previamente acordado. El proceso de pago se efectúa a través de giros bancarios, transferencias de fondos, abonos en la cuenta corriente del exportador (cuenta abierta) u otras modalidades. Si el exportador no conoce al cliente, esta forma de pago implica un alto riesgo. Se utiliza en el caso de exportaciones de bienes altamente perecibles, como animales e insectos vivos y cuando el importador no acepta una carta de crédito. Los pasos a seguir son: El exportador se contacta con el importador y elaboran un contrato de compraventa. El exportador despacha la mercadería. El exportador envía los documentos al importador. El importador recibe los documentos de la exportación y envía a Chile el pago de la mercadería. El exportador recibe el pago. Para conocer datos financieros de la contraparte, se puede consultar a servicios privados (equivalente a Veraz u otras empresas del rubro), entre los cuales DICOM o TWS ( o para averiguar sobre la firma chilena con la cual se decide el Estadísticas de importación 7

8 Ranking por país de origen Período: enero- agosto2005 País Unidad Cantidad % Total Cif en U$S % Total ARGENTINA REP ,0 DE Kgr.Netos 0 94, ,87 PARAGUAY Kgr.Netos ,00 5, , ,0 Totales 0 100, ,00 Período: año 2005 País Unidad Cantidad % Total Cif en U$S % Total ,0 ARGENTINA REP. DE Kgr.Netos 0 73, ,32 PARAGUAY Kgr.Netos ,00 14, ,21 BRASIL Kgr.Netos ,00 11, ,86 URUGUAY Kgr.Netos ,00 0, ,34 ESTADOS UNIDOS Kgr.Netos ,44 0, ,22 CHINA REP. POPULAR DE Kgr.Netos ,00 0, ,04 CANADA Kgr.Netos 580,77 0, ,01 HOLANDA Kgr.Netos 800,00 0, ,00 Totales , , ,00 Período: año 2004 País Unidad Cantidad % Total Cif en U$S % Total ,2 ARGENTINA REP. DE Kgr.Netos 6 79, ,52 BRASIL Kgr.Netos ,00 11, ,26 PARAGUAY Kgr.Netos ,00 7, ,59 URUGUAY Kgr.Netos ,00 1, ,41 ESTADOS UNIDOS Kgr.Netos ,87 0, ,15 BOLIVIA Kgr.Netos ,00 0, ,03 CHINA REP. POPULAR DE Kgr.Netos 860,00 0, ,02 FRANCIA Kgr.Netos 3.095,80 0, ,01 ALEMANIA Kgr.Netos 800,00 0, ,00 ITALIA Kgr.Netos 1.242,50 0, ,00 CANADA Kgr.Netos 142,51 0, ,00 SUECIA Kgr.Netos 100,00 0, ,00 HOLANDA Kgr.Netos 55,00 0, ,00 INGLATERRA Kgr.Netos 25,00 0, ,00 THAILANDIA Kgr.Netos 7,05 0, ,00 Totales , , ,00 Ranking anual Año Unidad Cantidad % Total Cif en U$S % Total 2006 Kgr.Netos ,00 9, , Kgr.Netos ,21 18, ,94 8

9 2004 Kgr.Netos ,99 15, , Kgr.Netos ,17 13, , Kgr.Netos ,90 13, , Kgr.Netos ,95 8, , Kgr.Netos ,45 6, , Kgr.Netos ,74 5, , Kgr.Netos ,04 4, , Kgr.Netos ,70 3, ,66 Totales , , ,00 Agencia de Aduana Georama Fono: P. Web: georama@e-georama.com.ar Contacto: Sr. Roberto J. Lippi Importadores GRANELES DE CHILE S.A. Dirección: Carretera. E. Frei Montalva 340, Piso 4- Rancagua Fono: (56-72) Fax: (56-72) graneles@granelesdechile.com Contacto: Gte. Gral. Sr. Rodrigo Errázuriz Ruiz- Tagle SOPRODI S.A. Dirección: Camino Troncal 9 ½, San Pedro - Quillota Fono: (56-33) Fax: (56-33) soprodi@soprodi.cl P. Web: Contacto: Socio- Gte. Gral. Sr. Jorge Bravo Bargetto AGRICOLA ARIZTIA LTDA. Dirección: Av. Pdte. José Joaquín prieto La Cisterna Fono: (56-2) Fax: (56-2) ariztia@ariztia.com P. Web: Contacto: Gte. Com. Ext. Sr. Julio Escobar Wahling CHAMPION S.A. Dirección: Exposición Estación central Fono: (56-2) Fax: (56-2) contacto@champion.cl P. web: Contacto: Gte. Gral. Sr. Mario Aguado Longueira AGRICOLA CHOROMBO S.A. Dirección: Parcela 2- Lo Herrera- San Bernardo Fono: (56-2)

10 Fax: (56-2) Contacto: Gte. Gral. Sr. Rafael Covarrubias Vives GRANJA AVICOLA ARIZONA LTDA Dirección: Marga Marga s/n, Alto El Yugo- Quilpué Fono: (56-32) Fax: (56-32) Contacto: Gte. Producción Sr. Rodrigo Aris Flores AGROSUPER Dirección: Camino La Estrella 401, Of. 24, Sector Punta Cortés- Rancagua Fono: (56-72) / Fax: (56-72) anexo P. Web: Contacto: Gte. Com. Sr. Guillermo Díaz del Río Riesco 10