Sistema de Caminos de Nuevo León

Transcripción

1 SCNL Sistema de Caminos de Nuevo León 47.1

2 ANTECEDENTES Decreto número 45 de creación del Organismo Público Descentralizado denominado Sistema de Caminos de Nuevo León publicado en el Periódico Oficial de fecha 30 de enero de MISIÓN La Misión de Sistema de Caminos de Nuevo León es ser un medio para el desarrollo económico del estado, garantizando una adecuada y segura comunicación entre los municipios y comunidades mediante la construcción, administración, conservación, reconstrucción y modernización de la infraestructura carretera y aérea de jurisdicción estatal. INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE Para la Conservación de La Red Estatal de Carreteras en el Ejercicio 2011; se invirtieron $31,730, con Recursos provenientes del Programa Estatal de Inversión 2010 con un avance de Km.; con recursos del mismo Programa en el año 2011, se invirtieron $8,748,494.53, realizándose trabajos de renivelación, bacheo, reparación de obras de drenaje, pintura de raya central, desmonte, chapoleo, riego de sello y desazolve de cunetas en Municipios del Estado que cuentan con caminos de la red Estatal, aumentando así el índice de servicio de las mismas teniendo un avance físico de Kms. Además, con los recursos provenientes del FIDEICOMISO 1976-FONDEN, N. L. se invirtieron $2,005,102, del Programa FONDEN 2010, teniendo un avance físico de 1, Kms. ejecutando principalmente bacheo, revestimiento de caminos y reconstrucción de obras de drenaje en Municipios afectados por las lluvias extremas de los siguientes eventos: Lluvias del 11, 12, 13, 14, 15 y 17 de Abril del 2010 y Lluvias del Huracán Alex los días 30 de Junio, 1 y 2 de Julio del Por otra parte se invirtieron en Estudios y Proyectos del Ejercicio

3 $11,860, con un avance de Kms. y del Ejercicio 2011 $23,780, en la realización de 30 proyectos. Con Recursos del Programa Estatal de Inversión del Ejercicio 2010, en la Construcción, Reconstrucción y Ampliación se invirtieron $53,230, en una longitud de Km. y del Ejercicio 2011, se invirtieron $107,992, en una longitud de Km. destacando la Reconstrucción de las Carreteras Monterrey-Colombia Km Estación Candela-Límite de Estados Nuevo León y Coahuila, Monterrey-Reynosa Km San Isidro, Huizache-Limite de Estados, Linares-Guadalupe La Joya, Juárez-San Mateo; así como reciclado de carpeta en Diversas Vialidades en Municipios como Vallecillo, Iturbide, San Nicolás, Aramberri, Gral. Treviño, Gral. Zaragoza, Lampazos, Anahuac y Dr. Arroyo, Villaldama, Hualahuises, Galeana, Agualeguas, Santiago; todos del Estado de Nuevo León, beneficiando con ello a 4,100,000 habitantes. Así mismo, con recursos provenientes de una donación de PEMEX 2010 se realiza la Obra consistente en la Ampliación y Modernización del Camino China Méndez, en el Tramo del al , con una meta de 2.70 Kms. en el Municipio de China, N.L. llevando una inversión de $454,

4 Indicador Conservación de Caminos 2008 Fondos de Desastres Naturales (FONDEN) 2008 Estudios y Proyectos 2008 Reconstrucción de Caminos 2008 Construcción de Caminos (Recursos Propios) 2008 Conservación de Caminos 2009 Estudios y Proyectos 2009 Reconstrucción de Caminos 2009 Reconstrucción de caminos 2010 Conservación de Caminos 2010 Fondos de Desastres Naturales (FONDEN) 2010 Estudios y Proyectos 2010 Reconstruccion de Caminos 2011 Conservación de Caminos 2011 Unidad de Medida INDICADORES DE GESTIÓN Al 31 de Diciembre del 2011 y 2010 Objetivo 2011 Real 2011 Real 2010 Variación 2011 vs. Objetivo Variación 2011 vs Km Km Km Km Km Km (3.00) Km Km (36.26) Km (156.78) KM (18.39) KM , , KM (48.30) Km (11.82) Km (277.50) NOTA ACLARATORIA La Variación entre 2011 y 2010 No Aplica, debido a que los recursos se reciben en cada ejercicio y están sujetos a Desastres Naturales; Convenios entre el Gobierno Estatal y Federal y Economías y Ahorros Presupuestales. 47.4

5 BALANCE GENERAL Al 31 de Diciembre del 2011 y 2010 (Pesos) Ejercicio Ejercicio Actual Anterior Variación ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 3,242,850 1,040,763 2,202,087 Inversiones en Valores de Realización Inmediata 14,342,799 26,900,238 (12,557,439) Cuentas por Cobrar: Clientes Deudores diversos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 514,804 30, ,597 Inventarios 454,190 2,494,971 (2,040,781) Total Activo Circulante 18,554,643 30,466,179 (11,911,536) No Circulante Inversiones financieras a l. plazo Cuentas y docs. por cobrar a l.plazo Terrenos 1,006,757 1,006,757 0 Edificios 916, ,343 0 Equipo de Transporte 15,438,625 15,438,625 0 Maquinaria y Equipo 104,780, ,768,744 11,895 Mobiliario y Equipo de Oficina 2,850,145 2,125, ,953 Equipo de Cómputo 2,983,778 2,289, ,285 Herramientas 3,388,631 2,995, ,981 Otros Activos Actualización de Activo Fijo 114,931, ,931,938 0 Depreciación Acumulada (127,910,151) (126,610,543) (1,299,608) Actualización de Depreciación Acumulada (110,878,859) (110,664,341) (214,518) Gastos Anticipados 822,691, ,003, ,687,901 Otros Activos Diferidos Amortización Total Activo No Circulante 830,199, ,201, ,997,889 TOTAL ACTIVO 848,754, ,668, ,086,353 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Heriberto Treviño Cantú Dirección General C.P. Guillermo Rubén Garza Torres Dirección de Administración y Finanzas C.P. Nancy A. Villegas Cantú Coordinación Administrativa Lic. Eduardo Garza Romero Departamento de Contabilidad 47.5

6 BALANCE GENERAL Al 31 de Diciembre del 2011 y 2010 (Pesos) Ejercicio Ejercicio Actual Anterior Variación PASIVO A Corto Plazo Proveedores 197,447, ,057,677 (37,610,487) Acreedores Diversos: Acreedores diversos 6,627,726 9,213,173 (2,585,447) Gobierno del Estado Impuestos por Pagar 1,295,853 1,062, ,099 Otras Cuentas por Pagar Créditos Bancarios Intereses por Pagar Total Corto Plazo 205,370, ,333,604 (39,962,835) Largo Plazo Préstamos Bancarios Otros Pasivos Créditos Diferidos Provisión p/pens., indem. y p. antigüe. 3,886,897 3,310, ,358 Total Largo Plazo 3,886,897 3,310, ,358 TOTAL PASIVO 209,257, ,644,143 (39,386,477) PATRIMONIO No Restringido 638,885, ,412, ,472,830 Restringido Temporalmente 611, ,369 0 Restringido Permanentemente Total Patrimonio 639,496, ,023, ,472,830 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 848,754, ,668, ,086,353 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Heriberto Treviño Cantú Dirección General C.P. Guillermo Rubén Garza Torres Dirección de Administración y Finanzas C.P. Nancy A. Villegas Cantú Coordinación Administrativa Lic. Eduardo Garza Romero Departamento de Contabilidad 47.6

7 Cambios en el patrimonio no restr.: Ingresos: ESTADO DE ACTIVIDADES Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2011 y 2010 (Pesos) Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Variación Aportaciones Estatales 277,902, ,400,323 (164,497,767) Aportaciones Federales 2,073,679, ,407,402 1,785,271,961 Propios 11,667,588 3,549,948 8,117,640 Otros Ingresos Sub-total de ingresos no restringido 2,363,249, ,357,673 1,628,891,834 Patrimonio neto liberado de restr Total de Ingresos no restringidos 2,363,249, ,357,673 1,628,891,834 Costo de ventas Gastos Servicios Personales 44,490,962 42,872,496 1,618,466 Servicios Generales 91,033,931 20,374,518 70,659,413 Materiales y Suministros 13,800,552 8,951,371 4,849,181 Conservación y Mantenimiento 1,688,259, ,990,409 1,124,269,380 Gastos por Depreciación y Amortización 1,601,059 6,402,282 (4,801,223) Otros Gastos Total gastos 1,839,186, ,591,076 1,196,595,217 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 429, ,289 (51,679) Gastos Financieros 21,377 5,864 15,513 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financ. 408, ,425 (67,192) Otros gastos y productos netos 1, ,642 (223,259) Aumento (Dismi.) en patrimonio no restr. 524,472,830 92,466, ,006,166 Cambios en patri. tempor. restr.: Contribuciones o Transferencias 0 611,369 (611,369) Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (Dismi.) en patri. tempor. restr ,369 (611,369) Cambios en patri. permanen. restr.: Contribuciones o Transferencias 0 (1,388,985) 1,388,985 Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (Dismi.) en patri. perman. restr. 0 (1,388,985) 1,388,985 Aumento (Dismi.) total ejercicio en patri. 524,472,830 91,689, ,783,782 Patrimonio al inicio del año 115,023,870 23,334,822 91,689,048 Patrimonio al final del año 639,496, ,023, ,472,830 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Anual de Cuenta Pública 2011 Lic. Heriberto Treviño Cantú Dirección General C.P. Guillermo Rubén Garza Torres Dirección de Administración y Finanzas C.P. Nancy A. Villegas Cantú Coordinación Administrativa Lic. Eduardo Garza Romero Departamento de Contabilidad 47.7

8 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2011 y 2010 (Pesos) Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Variación Recursos Utilizados por la Operación: 524,472,830 92,466, ,006,166 Gastos que no requirieron recursos: Provisión p/pens., indem. y prima de antigüe. 576,358 3,310,539 (2,734,181) Depreciación y Amortización 1,601,059 7,658,080 (6,057,021) SUMA 526,650, ,435, ,214,964 Clientes Otras Cuentas por Cobrar (484,597) 2,658 (487,255) Inventarios 2,040,781 (1,035,420) 3,076,201 Gastos Anticipados (496,687,901) (313,828,020) (182,859,881) Otros Activos Diferidos Proveedores (37,610,487) 221,678,467 (259,288,954) Acreedores Diversos (2,585,447) 2,471,017 (5,056,464) Impuestos por Pagar 233, ,934 90,165 Otras Cuentas por Pagar Otros Pasivos Créditos Diferidos RECURSOS GENERADOS POR LAS OPERACIONES (8,444,305) 12,866,919 (21,311,224) RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Ints. Devengados por Pagar Incremento o Decremento en Patrimonio 0 (777,616) 777,616 Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos (1,911,047) (340,970) (1,570,077) SUMA (10,355,352) 11,748,333 (22,103,685) Saldo Inicial del Efectivo y Equivalentes 27,941,001 16,192,668 11,748,333 Saldo Final del Efectivo y Equivalentes 17,585,649 27,941,001 (10,355,352) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Anual de Cuenta Pública 2011 Lic. Heriberto Treviño Cantú Dirección General C.P. Guillermo Rubén Garza Torres Dirección de Administración y Finanzas C.P. Nancy A. Villegas Cantú Coordinación Administrativa Lic. Eduardo Garza Romero Departamento de Contabilidad 47.8

9 ACTIVO Circulante: Concepto BALANCE GENERAL POR RESTRICCIONES Al 31 de Diciembre del 2011 (Pesos) No Restringido Restringido Restringido Temporalmente Permanentemente Total Efectivo en Caja y Bancos 3,242, ,242,850 Inversión en Valores de Realización Inmediata 14,342, ,342,799 Cuentas por Cobrar: Clientes Deudores diversos Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar 514, ,804 Inventarios 454, ,190 Total Activo Circulante 18,554, ,554,643 No Circulante: Inversiones financieras a largo plazo Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo Terrenos 1,006, ,006,757 Edificios 916, ,343 Equipo de Transporte 15,438, ,438,625 Maquinaria y Equipo 6,793,579 57,061 97,929, ,780,639 Mobiliario y Equipo de Oficina 2,788,467 61, ,850,145 Equipo de Cómputo 2,850, , ,983,778 Herramienta 3,029, , ,388,631 Otros Activos Actualización de Activo Fijo 114,931, ,931,938 Depreciación Acumulada (29,980,152) 0 (97,929,999) (127,910,151) Actualización de Depreciación Acumulada (110,878,859) 0 0 (110,878,859) Gastos Anticipados 822,691, ,691,877 Otros Activos Diferidos Amortización Total Activo No Circulante 829,588, , ,199,723 TOTAL ACTIVO 848,142, , ,754,366 PASIVO 209,257, ,257,666 PATRIMONIO 638,885, , ,496,700 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 848,142, , ,754,366 Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16 Informe Anual de Cuenta Pública 2011 Lic. Heriberto Treviño Cantú Dirección General C.P. Guillermo Rubén Garza Torres Dirección de Administración y Finanzas C.P. Nancy A. Villegas Cantú Coordinación Administrativa Lic. Eduardo Garza Romero Departamento de Contabilidad 47.9

10 Ingresos: Concepto ESTADO DE ACTIVIDADES Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2011 (Pesos) No Restringido Restringido Restringido Temporalmente Permanentemente Total Aportaciones Estatales 277,902, ,902,556 Aportaciones Federales 2,073,679, ,073,679,363 Propios 11,667, ,667,588 Otros Ingresos Total de ingresos 2,363,249, ,363,249,507 Costo de ventas Gastos Servicios Personales 44,490, ,490,962 Servicios Generales 91,033, ,033,931 Materiales y Suministros 13,800, ,800,552 Conservación y Mantenimiento 1,688,259, ,688,259,789 Gastos por Depreciación y Amortización 1,601, ,601,059 Otros Gastos Total gastos 1,839,186, ,839,186,293 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 429, ,610 Gastos Financieros 21, ,377 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento 408, ,233 Otros gastos y productos netos 1, ,383 Cambios netos en patrimonio 524,472, ,472,830 Patrimonio al inicio del año 114,412, , ,023,870 Patrimonio al final del año 638,885, , ,496,700 Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16 Informe Anual de Cuenta Pública 2011 Lic. Heriberto Treviño Cantú Dirección General C.P. Guillermo Rubén Garza Torres Dirección de Administración y Finanzas C.P. Nancy A. Villegas Cantú Coordinación Administrativa Lic. Eduardo Garza Romero Departamento de Contabilidad 47.10

11 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Al 31 de DICIEMBRE DE 2011 Y 2010 (Pesos) 1. Constitución y Objetivo del Organismo En el mes de enero de 1989 se constituyó el Sistema de Caminos de Nuevo León Organismo Público Descentralizado (el Organismo) de acuerdo con el Decreto 45 publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Nuevo León, siendo su objetivo el de planear, programar, presupuestar, elaborar los proyectos, construir, administrar, conservar y reconstruir la infraestructura de carreteras, caminos, puentes y aeropistas de jurisdicción estatal. Estas notas forman parte integrante de los estados financieros que se acompañan, los que fueron autorizados para su emisión el 20 de febrero de 2012, por el Lic. Heriberto Treviño Cantú, en su carácter de Director General. 2. Operaciones del Organismo Se tienen celebrados diversos contratos de prestación de servicios relacionados con obra pública proveniente del Programa Estatal de Inversión y FONDEN esto en gran medida a la reconstrucción que se está llevando a cabo en el Estado por el Huracán Alex. Los recursos para el pago de los trabajos derivados de los contratos a que se refiere el párrafo anterior, provienen de los recursos Estatales y Federales de acuerdo con los diversos oficios de autorización emitidos por la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado así como por el Fideicomiso 2003 FONDEN, mismos que se ejercen de acuerdo con los montos designados para su aplicación, en distintos ejercicios presupuestales. El Organismo tiene establecida la política de reconocer como un ingreso los pagos efectuados por la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado y BANOBRAS, a los proveedores en la fecha en que dichos pagos le son comunicados por dichas autoridades, aplicándolos contra el pasivo correspondiente a favor del proveedor

12 3. Resumen de Políticas Contables Las principales políticas contables que sigue el Organismo están de acuerdo con las Normas de Información Financiera (NIF), las cuales requieren que la administración efectúe ciertas estimaciones y utilice ciertos supuestos para determinar la valuación de algunas de las partidas incluidas en los estados financieros, y para hacer las revelaciones que se requieren presentar en los mismos. La administración considera que las estimaciones y supuestos utilizados son los adecuados en las circunstancias, aún cuando su efecto final pueda llegar a diferir del efecto de dichas hipótesis. Los Estados Financieros han sido preparados con base en el costo histórico. A continuación se presenta un resumen de las políticas contables más significativas utilizadas por el Organismo en la preparación de los estados financieros: a)base de Preparación de los Estados Financieros El Organismo aplica los pronunciamientos contenidos en las Normas de Información Financiera (NIF) emitidas por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de las Normas de Información Financiera A.C. (CINIF) y en particular se apega a lo dispuesto en los boletines B-16 Estados Financieros de entidades con propósitos no lucrativos y E-2 Ingresos y Contribuciones recibidas por entidades con propósitos no lucrativos, así como contribuciones otorgadas por las mismas. b)reconocimiento de Ingresos Los ingresos por concepto de las aportaciones estatales para el gasto corriente se reconocen en el estado de actividades cuando efectivamente se reciben en el Organismo. Los ingresos por aportaciones provenientes del Programa Estatal de Inversión y FONDEN, se reconocen en el estado de actividades cuando la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado y BANOBRAS comunican al Organismo los pagos hechos a los proveedores

13 c)reconocimiento de los Efectos de la Inflación El Organismo aplica los lineamientos establecidos en la NIF B-10 Efectos de la inflación, vigente a partir del 1 de enero de 2008, en el que se establece que en un entorno no inflacionario, como el que actualmente se observa en el País, no deben reconocerse los efectos de la inflación en los estados financieros del periodo, mientras la inflación acumulada a los tres ejercicios anuales anteriores sea menor que el 26%. Además, se establece que deberá conservarse el valor reexpresado de las cifras de los estados financieros al 31 de diciembre de De conformidad con lo mencionado en el párrafo anterior, no se reconocieron los efectos de la inflación en los Estados Financieros. d)efectivo e Inversiones en Valores de Realización Inmediata Corresponde a recursos en fondos fijos, bancos e inversiones de realización inmediata, destinados a cubrir las obligaciones de pago provenientes del ejercicio del presupuesto, los cuales se encuentran valuados al costo de adquisición, que es similar a su valor de mercado. Los rendimientos se reconocen con base a lo devengado. e)cuentas por Cobrar Las cuentas incobrables se cancelan, o se provisionan, previa autorización del Consejo de Administración del Organismo, cuando se tiene la evidencia de irrecuperabilidad de las mismas, o bien cuando se considera de difícil recuperación. f)inventarios Los inventarios de materiales están valuados bajo el método de últimas entradasprimeras salidas (U.E.P.S.)

14 g)inmuebles Maquinaria y Equipo Las inversiones se registran originalmente a su costo de adquisición y los activos adquiridos hasta el 31 de diciembre de 2007 y su depreciación acumulada correspondiente se encuentran actualizados conforme lo establecido en la Normas de Información Financiera B-10. h)depreciación Se calcula aplicando el método de línea recta sobre los costos actualizados de los activos propios, de acuerdo a la vida útil estimada en los mismos, a las siguientes tasas: Edificios 5% Maquinaria y equipo de operación 25% Equipo de cómputo 30% Equipo de transporte 25% Herramientas 35% Mobiliario y equipo de oficina 10% i) Compensaciones laborales El organismo aporta la cantidad al Instituto de Seguridad de Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado de Nuevo León (ISSSTELEON) en relación a los sueldos pagados a sus trabajadores, para cubrir, principalmente, los conceptos de pensiones, jubilaciones y servicios médicos. De acuerdo con las disposiciones de la Ley del Servicio Civil del Estado de Nuevo León, el Organismo tiene la obligación de pagar una compensación por concepto de prima de antigüedad a sus empleados que se retiren habiendo cumplido 15 años o más de servicios prestados. La base de cálculo consiste en doce días de sueldo, sin que este exceda de dos veces el salario mínimo vigente, a la fecha de separación, por cada año de servicio prestado. Se sigue la política de reconocer estas erogaciones, así como las demás compensaciones a que tiene derecho el personal en caso de separación, en el estado de actividades del ejercicio en que sean exigibles. Las erogaciones al término de relación laboral de los trabajadores con menos de 15 años de servicio, y las indemnizaciones por despido, se registran directamente en el estado de actividades cuando sean exigibles

15 4. Efectivo e inversiones en valores de realización inmediata El saldo que muestra el balance general se integra como sigue: Caja y bancos $ 3,242,850 $ 1,040,762 Inversiones en valores de realización inmediata 14,342,799 26,900, Total $17,585,649 $ 27,941, Cuentas por Cobrar Este rubro se integra como sigue: Deudores Diversos $ 499,560 $ 14,078 Contribuciones por recuperar 15,245 16, Total $ 514,805 $ 30, Inventarios Este rubro se integra como sigue: Materiales $ 436,175 $ 2,476,956 Anticipos a proveedores 18,015 18, TotaL $ 454,190 $ 2,494, Anticipos a Contratistas Este rubro representa los anticipos a contratistas para inicio de sus actividades y para la compra de materiales en los términos de los correspondientes contratos de servicios relacionados con la obra pública. El saldo que se muestra en el balance general se analiza como sigue: 47.15

16 Clyc, S.A. de C.V. $ 10,561,110 $23,306,660 Construcciones y Proyectos Alta Vista, S.A. de C.V 7,077,787 6,247,569 Constructora Coexsa, S.A. de C.V. 22,690,049 15,531,271 Constructora Coss Bu, S.A. de C.V. 32,077,428 16,765,017 Constructora Expansión 2000, S.A. de C.V. 12,311,101 8,008,295 Constructora Maiz Mier, S.A. de C.V. 25,336,615 6,437,531 Constructora Techa, S.A. de C.V. 28,286,371 23,942,470 Constructora y Urbanizadora Dama, S.A. de C.V. 5,785,772 6,631,340 Desarrollo y Construcciones Urbanas S.A. de C.V. 18,142,087 6,964,173 Guajardo y Asociados Constructora, S.A. de C.V. 11,718,352 5,395,266 Inmobiliaria y Construcciones Genera, S.A. de C.V. 21,257,526 8,635,575 Pavim. Caminos y Compactaciones, S.A. de C.V. 17,218,097 12,535,512 Pavimentaciones y Excavaciones, S.A. de C.V. 1,814, ,426 Productos y Estructuras de Concreto, S.A. de C.V. 30,579,198 9,409,735 Regiomontana de Construcción y Servicios S.A. de C.V. 15,552,782 6,956,115 Sellos y Pavimentos, S.A. de CV 3,558,101 1,442,405 Servicios Múltiples MGM. S.A. de C.V. 657,607 7,275,529 Urbanizaciones AGV, S.A.de C.V. 3,659,290 8,926,804 Villa y Asociados Construcciones, S.A. de C.V. 423, ,544 Otros Pagos Anticipados 553,984, ,547, Total $822,691,877 $ 326,003,

17 8. Inmuebles, Maquinaria y Equipo La inversión en inmuebles maquinaria y equipo se integra como sigue: Terrenos $ 4,739,167 $ 4,739,167 Edificios 4,349,845 4,349,845 Maquinaria y equipo 19,594,353 19,582,458 Mobiliario y equipo de oficina 4,753,540 4,028,587 Equipo de transporte 96,730,187 96,730,187 Equipo de cómputo 3,783,458 3,089,173 Herramientas 4,292,098 3,899,116 Recicladoras de carpeta asfáltica $ 108,054, ,054, $ 246,296,855 $ 244,472,740 Menos: Depreciación acumulada 238,789,009 $ 237,274,882 Total de Activo Fijo Neto $ 7,507,846 $ 7,197, Proveedores Los importes que se muestran en el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2011, incluyen un saldo por $18,733,214 a favor del proveedor Impulsora Mexicana del Comercio y Construcción S.A. de C.V. conforme a los contratos de obra celebrados por el Organismo con esta compañía, de acuerdo a lo señalado en la nota 2 anterior. Esta cuenta se integra de la siguiente manera: Estimaciones por pagar $ 158,530,511 $ 213,278,101 Proveedores de Bienes 9,800,518 $ 885,151 Proveedores de Servicios 29,116,161 $ 20,868,719 Proveedores Varios 25, Total de Proveedores $ 197,447,190 $ 235,057,

18 10. Cuentas por Pagar y Pasivos Acumulados Las cuentas por pagar y pasivos acumulados al 31 de diciembre de 2011 y Se integran como sigue: Impuestos retenidos por enterar $ 1,295,854 $1,062,754 Acreedores 6,627,726 9,213,173 Total $ 7,923,580 $ 10,275, Obligaciones Laborales Al 31 de diciembre de 2011, el costo neto del período cargado a los resultados del ejercicio por este concepto ascendió a $ 576,358 cuya integración de la reserva para primas de antigüedad e indemnización; así como los supuestos actuariales básicos para el cálculo de estas obligaciones laborales, se muestra a continuación: Saldos al 31 de Diciembre de Indemnización Prima de Antigüedad Total Reserva para Indemnización y Primas de Antigüedad: Obligaciones por Beneficios Proyectados (OBP) $2,610,582 $699,957 $3,310,539 Pasivo de Transición Variaciones en Supuestos y Ajustes por Experiencia Servicio Pasado por Modificaciones al Plan Costo Neto del Período ,516 90, , Pasivo Neto Proyectado al Final del Año $3,096,098 $790,799 $3,886,897 Las tasas utilizadas en el estudio actuarial fueron las siguientes: Descuentos de obligaciones laborales 8.16 % Incremento salarial 5.04 % Incremento salarial mínimo 4.00 % 47.18

19 12. Presupuesto de Egresos En la Ley de Egresos del Estado de Nuevo León publicada en el Periódico Oficial del Estado de fecha 20 de diciembre de 2010, se autorizó a Sistema de Caminos de Nuevo León, Organismo Público Descentralizado, un presupuesto estatal de $281,389,000 para ejercer el ejercicio de En adición a este presupuesto durante dicho ejercicio se autorizó el importe de $76,583,200 para un total de $357,972, Previsión Social Se tiene un convenio con el ISSSTELEON por el cual se acordó que los Trabajadores de base y eventuales aporten cuotas por un 12.25% y 4.5% de su salario diario base de cotización, respectivamente y el Organismo efectúe aportaciones del 18.75% y 5.50% del salario base de cotización, también respectivamente, las que tienen como finalidad la obtención de los servicios de seguridad social, jubilación, pensión por vejez, invalidez, muerte, seguro de vida y préstamos a corto y largo plazo, a favor de los mismos trabajadores y de sus beneficiarios. 14. Entorno Fiscal Sistema de Caminos de Nuevo León es un Organismo Público Descentralizado que conforme al Título III de la Ley de Impuesto Sobre la Renta, relativo a las personas morales con fines no lucrativos, no es contribuyente de este impuesto, teniendo sólo la obligación de retener y enterar los impuestos a cargo de terceros por concepto de salarios y prestaciones, honorarios y otros. Debido a lo anterior, tampoco es contribuyente del Impuesto Empresarial a Tasa Única. Además, la actividad que realiza el Organismo no se encuentra gravada para efectos de la Ley del Impuesto al Valor Agregado. 15. Contingencias Por los impuestos federales que está obligado a retener el Organismo a terceras personas, los cuales están sujetos a revisión por parte de las autoridades fiscales, en los términos de las leyes correspondientes. Estas notas forman parte integrante de los estados financieros

20 ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2011 La mayor parte de los ingresos del Organismo provienen de aportaciones estatales, sin embargo en el presente ejercicio 2011 se refleja un incremento en las aportaciones federales debido al Huracán Alex. Aportaciones Federales (87.75%) Otros(0.00%) Propios(0.49%) Aportaciones Estatales(11.76%) EGRESOS 2011 La mayor parte de los recursos recibidos se aplicaron en la conservación y mantenimiento de caminos. Gastos por Depreciación y Amortización (0.09%) Conservación y Mantenimiento (91.79%) Otros Gastos (0.00%) Costo de ventas (0.00%) Servicios Personales (2.42%) Servicios Generales (4.95%) Materiales y Suministros (0.75%) 47.20

21 Aportaciones Federales COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS 1,785,271,961 Corresponde al incremento de operaciones del Fonden, debido principalmente a la reconstrucción de obras ocasionadas por el Huracán Alex

22 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS Conservación y Mantenimiento 1,124,269,380 La variación se debe a un incremento en las obras realizadas, debido principalmente a la reconstrucción por el Huracán Alex

23 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INDICADORES. INDICADOR UNIDAD DE MEDIDA VARIACIÓN COMENTARIOS Conservación de Caminos 2009 Reconstrucción de Caminos 2009 Reconstrucción de caminos 2010 Fondos de Desastres Naturales (FONDEN) 2010 Estudios y Proyectos 2010 Reconstruccion de Caminos 2011 Conservación de Caminos 2011 Km. Km. Km. (3.00) N/A (36.26) N/A (156.78) N/A KM La variación se debe a que en el año 2011 se obtuvieron recursos para la realización de estas metas. KM (48.30) N/A Km La variación se debe a que en el año 2011 se obtuvieron recursos para la realización de estas metas. Km La variación se debe a que en el año 2011 se obtuvieron recursos para la realización de estas metas