FONDO DE INVERSIÓN PORTAFOLIO BCR COLONES NO DIVERSIFICADO Estados Financieros al 30 de Setiembre de 2017 (No Auditados) (Con cifras correspondientes de 2016)
Estado de Activos Netos Al 30 de Setiembre 2017 Nota sep-17 sep-16 Activos: Efectivo 3 17,103,048,884 3,262,406,952 Inversiones disponibles para la venta 4 47,908,456,041 47,406,809,960 Intereses por cobrar 368,592,484 309,966,043 Total activos 65,380,097,409 50,979,182,955 Pasivos: Otras cuentas por pagar 288,701 321,469 Comisiones por pagar 57,533,957 51,145,330 Total pasivos 57,822,658 51,466,799 Total activo neto 65,322,274,751 50,927,716,156 Utilidad neta antes del impuestos sobre la renta Certificados de títulos de participación 5 57,408,139,025 46,463,180,964 Capital pagado en exceso 6,549,748,592 3,814,280,335 Utilidades por distribuir 1,364,387,134 650,254,857 Total activo neto 65,322,274,751 50,927,716,156 Número de Certificados de Títulos de participación 57,408,139,025 46,463,180,964 Valor del activo neto por título de participación Serie A 1.1379 1.0961
Estado de operaciones Por el Periodo terminado el 30 de Setiembre 2017 sep-17 sep-16 Ingresos: Ingresos por intereses, primas y descuentos, neto 2,176,502,097 1,766,376,474 Ganancia neta realizada en inversiones disponibles para la venta 5,428,238 35,190,544 Total ingresos 2,181,930,335 1,152,299,844 Gastos: Comisión por administración del Fondo 479,635,178 453,783,340 Gasto por intereses 389,856 1,791,342 Gastos Operativos 692,547 724,769 Diferencial cambiario, neto 21,391 17,453 Total gastos 480,738,972 456,316,904 Utilidad antes de impuestos 1,701,191,363 1,345,250,114 Impuesto por enagenación de activos 271,412 1,759,527 Utilidad neta del año 1,700,919,951 1,343,490,587
Estado de Cambios en el Activo Neto Por el Periodo terminado el 30 de Setiembre 2017 Ganancia (pérdida) Número de Certificados de Certificados de neta no realizada certificados títulos de títulos de por valuación Utilidades por de participación participación participación de inversiones distribuir Total Saldo al 30 de Setiembre de 2016 46,463,180,965 46,463,180,965 3,814,280,335 0 650,254,856 50,927,716,156 Utilidad neta del año 0 0 0 0 412,293,248 412,293,248 Fondos recibidos de los inversionistas durante el año 54,512,040,433 54,512,040,433 5,437,795,860 0 0 59,949,836,293 Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el año 0 0 0 0 (412,300,796) (412,300,796) Liquidación de participaciones a los inversionistas durante el año (62,848,595,900) (62,848,595,900) (5,890,955,237) 0 0 (68,739,551,137) Cambio neto en el valor razonable de las inversiones en valores 0 0 0 1,148,503 0 1,148,503 Ganancia realizada trasladada al estado de resultados 0 0 0 (1,148,503) 0 (1,148,503) Saldo al 31 de diciembre de 2016 38,126,625,498 38,126,625,498 3,361,120,958 0 650,247,308 42,137,993,764 Utilidad neta del año 0 0 0 0 1,700,919,951 1,700,919,951 Fondos recibidos de los inversionistas durante el año 220,672,094,177 220,672,094,177 26,584,496,574 0 0 247,256,590,751 Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el año 0 0 0 0 (986,780,125) (986,780,125) Liquidación de participaciones a los inversionistas durante el año (201,390,580,650) (201,390,580,650) (23,395,868,940) 0 0 (224,786,449,590) Cambio neto en el valor razonable de las inversiones en valores 0 0 0 5,428,238 0 5,428,238 Ganancia realizada trasladada al estado de resultados 0 0 0 (5,428,238) 0 (5,428,238) Saldo al 30 de Setiembre de 2017 57,408,139,025 57,408,139,025 6,549,748,592 0 1,364,387,134 65,322,274,751
Estado de Flujos de efectivo Por el Periodo terminado el 30 de Setiembre 2017 sep-17 sep-16 Fuentes (usos) de efectivo: Actividades de operación: Utilidad neta 2,113,213,199 1,655,613,291 Partidas que no requieren efectivo: Ingresos por intereses (2,176,502,097) (1,766,376,474) Gasto por intereses 389,856 1,791,342 Gastos por impuestos 271,412 1,759,527 Efectivo usado por las operaciones (62,627,630) (107,212,314) Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Cuentas por pagar (32,768) (175,105) Comisiones por pagar 6,388,627 25,637,632 Intereses recibidos 2,117,875,657 1,607,473,043 Intereses pagados (389,856) (1,791,342) Impuestos pagados (271,412) (1,759,527) Efectivo neto provisto por las actividades de operación 2,060,942,618 1,522,172,387 Actividades de inversión: Compra de inversiones disponibles para la venta (130,594,841,286) (150,468,132,727) Venta de inversiones disponibles para la venta 130,093,195,204 123,061,402,498 Efectivo neto usado por las actividades de inversión (501,646,082) (27,406,730,229) Actividades de financiamiento: Aportes recibidos de inversionistas 307,206,427,044 310,696,119,784 Retiros efectuados por inversionistas (293,526,000,727) (289,697,557,676) Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el año (1,399,080,921) (1,248,790,396) Efectivo neto provisto (usado) por las actividades de financiamiento 12,281,345,396 19,749,771,712 Aumento neto en el efectivo 13,840,641,932.49 (6,134,786,131) Efectivo al inicio del año 3,262,406,952 9,397,193,083 Efectivo al final del año 17,103,048,884 3,262,406,952 Flujos de efectivo incluídos en las actividades de operación: Intereses recibidos 2,117,875,656 1,607,473,043 Impuestos pagados 271,412 1,759,527
FONDO DE INVERSION PORTAFOLIO BCR COLONES NO DIVERSIFICADO BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Notas a los Estados Financieros al 30 de Setiembre de 2017 (En colones sin céntimos) 1. Políticas y Métodos de Registro La compañía sigue las mismas Políticas y Métodos de contabilización en los estados financieros anuales más recientes. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en colones sin céntimos ( ), Unidad Monetaria de la República de Costa Rica. 3. Disponibilidades El detalle de las Disponibilidades es el siguiente: Cuentas Monto Cuenta Corriente en colones 17,103,048,884 Total 17,103,048,884 4. Instrumentos Financieros disponibles para la Venta Un detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta es el siguiente: Instrumentos Instrumentos financieros del sector público financiero del País Primas y Descuentos sobre Valores Colones Monto 47,886,080,955 22,375,086 Total 47,908,456,041
5. Capital Social Al 30 de Setiembre de 2017, el capital está representado por 57,408,139,025 participaciones con un valor nominal de 1 cada una, para un total de 57,408,139,025. 6. Comisiones por administración de Fondos de Inversión Un detalle de las Comisiones por administración de Fondos de Inversión, es el siguiente: Fondo Fondo de Inversión BCR. Portafolio Colones % Comisión 1.10%