ÍNDICE 2. INTRODUCCIÓN A MM

Introducción a MM

ÍNDICE 2. INTRODUCCIÓN A MM 3. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA 4. DATOS MAESTROS 5. COMPRAS 6. GESTIÓN DE STOCKS 7. INVENTARIO FÍSICO 8. PLANIFICACIÓN SOBRE CONSUMO 9. VERIFICACIÓN DE FACTURAS 10. VALORACIÓN DEL MATERIAL 11. GESTIÓN DE SERVICIOS

2. Introducción a MM El objetivo del módulo MM (Gestión de Materiales) es cubrir las transacciones y funciones necesarias en el área de: -Planificación de Requerimientos de Materiales -Aprovisionamiento -Gestión del Inventario -Verificación de facturas -Valoración de materiales EL ENTORNO LOGÍSTICO: programas de demanda, pronóstico de ventas, ofertas a clientes, pedidos de ventas, entregas, transporte, picking, hojas de ruta, órdenes de producción, listas de material, MRP EL ENTORNO FINANCIERO: tesorería, gestión de crédito, cuentas a cobrar, cuentas de existencias, cuentas a pagar, activos fijos...

Resumen Integración Logística SD CAS Entrada Entrega/ Salida Facturac.. SIV pedido Exped.. Merc. PP SOP Gestión MRP Control Producción Producción demanda Planif.. capacidades QM Planificac. Calidad Inspección Calidad Control Calidad MM Solicitud Pedido Gestión de Verificación icación compras stocks facturas PM Objetos técnicos Mantenimiento correctivo Integración con Finanzas y Controlling CO PCA CO Cash FI Mantenim. preventivo Historial mantenimiento (SIM)

3. Estructura Organizativa La Estructura Organizativa refleja la forma en que organizamos la empresa, y es una definición crítica del proyecto:. Mandante (grupo de de empresas) Sociedad GL GL Sociedad CO CO Sociedad Organización de de compras Organización de de ventas Ámbitos de de valoración Centros Otros Unidades de organización en R/3 El sistema SAP distingue distintas unidades de organización que tienen un significado específico dentro de sus aplicaciones respectivas. Ventajas de las estrucutras de organización variables de R/3: Flexibilidad que permite representar complejas estructuras de grupos de empresas. Posibilidad de considerar modificaciones en la estructura de un grupo de empresas. Separación de las vistas logísticas (compras, ventas, fabricación), la vista de la contabilidad interna y la vista contable. Posibilidad de gestión a un nivel superior al de sociedad. Las estructuras de organización se crean por separado y se relacionan entre sí en una segunda fase.

Estructura Organizativa MM: Sin gestión de almacenes físicos Mandante 001 001 Sociedad 0001 0002 Organiz. compra 0001 0002 0003 Centro 0001 0002 0003 0004 Almacén 0001 0088 0088 0003 0004

Estructura Organizativa MM: Con gestión de almacenes físicos Centro 0001 0002 Almacén 0001 0088 0088 #Almacén 001 001 Tipo Almacén 100 100 200 200 300 300 Ubicación A-01-01 A-01-02 A-02-01 B-01-01

Financiero - Contable Mandante Sociedad GL 001 001 G00000 Sociedad FI 0001 0002 División 001 001 002 002 003 003 Centro 0001 0002 0003 0004

Organización de Compras Centralizada Sociedad 0001 0002 Organización de Compras 0001 Centro 0001 0002 0003

Organización de Compras por Sociedad Sociedad 0001 0002 Organización de Compras 0001 0002 Centro 0001 0002 0003

Organización de Compras por Centro Sociedad 0001 0002 Organización de Compras 0001 0002 0003 Centro 0001 0002 0003

Organización de Compras estándar Sociedad 0001 Organización de Compras 0001 0002 Centro 0001 0002 0003

Organización de Compras de Referencia 0001 0002 0003

4. Datos Maestros Los Registros Maestros en la Gestión de Materiales son: * Maestro de Materiales * Maestro de Proveedores * Clasificación

Maestro de Materiales Mantenimiento de Registros MATERIAL Ramo, Tipo Tipo de de Material, Referencia VISTAS Contabilidad, compras, etc etc NIVELES ORGANIZATIVOS Centro, almacén, etc etc PANTALLA DE DE DATOS El maestro de materiales es el objeto de datos más importante del sistema SAP. Permite la representación de materias primas, materiales auxiliares, material de oficina, productos semielaborados, productos terminados, medios auxiliares de fabricación TIPOS DE MATERIAL Los Tipos de Material permiten la agrupación de materiales con las mismas características. Ej: materias primas, productos terminados, mercaderías, Con el tipo de material determinamos: vistas a completar en SAP (funcionalidades diferentes) control del tipo de abastecimiento (pedido interno o externo) control de numeración control de precios y actualización de cantidades/valor RAMO INDUSTRIAL Sirve para determianr qué campos deben aparecer en la pantalla???

Vistas del Maestro de Materiales Datos Generales Asignación código, Ramo Industrial, Tipo de material, Unidades medida, Pesos, volúmenes, Descripción del material, Otros Datos Ventas Unidades de medida para ventas, asignación de centro, org. ventas y canal de distribución, status de venta, grupos de estadísticas/rappels/materiales, Otros Datos Centro Datos de distribución (grupo de transporte, grupo de carga), datos de comercio (país, región de origen, grupos de importación, grupos de exportación), otros... Datos almacenamiento Control de lotes, condición de almacenaje, tiempo almacenaje previsto, otros... Vistas de la actualización del registro maestro de materiales (comprobar) En un registro maestro de materiales, cada sección tiene su propia vista. General Planificación de necesidades Stock en centro/almacén Contabilidad Gestión de stocks Gestión de almacenes Compras Comercial Preparación de trabajos Control de calidad Pronósticos Clasificación

Maestro de Proveedores Pedido Proveedor Pagos Entrada mercancía Material Factura

Vistas del Maestro de Clientes Datos Generales (válidos para todo el grupo) Nombre, Dirección, Población, País, Código Postal, Teléfono, Otros Datos de Compras (válidos para una organización de compras) Incoterms, Valor mínimo de pedido, Otros Datos Contables (válidos para el grupo o para una sociedad) Cuentas de mayor asociadas, Bancos, Vía de pago, Otros GRUPO DE CUENTAS Ejemplo: Con un grupo de cuentas podemos especificar: * qué entradas son necesarias o posibles en el registro maestro * en qué intervalo de números debe encontrarse el número de cuenta del cliente * si la asignación de números es interna o externa * qué mensajes entran en consideración 0001 Cliente comercial 0002 Cliente esporádico 0003 Jerarquía de clientes 0004 Transportista INTERLOCUTORES COMERCIALES Solicitante Destinatario mercancía Vendedor?????????? Pagador Destinatario Factura

Sistema de Clasificación Objetos clasificables * Materiales * Lotes * Proveedores * Documentos * Características * Categorías * etc.

Jerarquía de Clases CLASE 1 Vehiculo CLASE 2.1 2.1 Turismo CLASE 2.2 2.2 Furgoneta CLASE 2.1.1 CLASE 2.1.2 CLASE 2.1.3 BMW Volvo Opel Corsa

Características asociadas a Clases Vehículos Color Ejes Ejes Turismo Asientos Camión Sedan Limousine Familiar Volumen de de carga Audi 100 100 BMW 520 520 Rojo 2 Ejes 5 Asientos Passat Familiar Amarillo 2 Ejes 5 Asientos Volumen de carga 2

5. Compras El submódulo de compras incluye las tareas de abastecimiento y servicios, determinación de posibles fuentes de abastecimiento para requermientos identificados por planificación de materiales, y control de entregas y pagos a proveedores. * Tipos de Aprovisionamiento * Registros Maestros en Compras * Documentos de Compras * Evaluación de Proveedores * Salidas de Mensajes

Aprovisionamiento Necesito el material... Solicitud pedido Proceso autorización Determinar fuente de aprovisionamiento

Aprovisionamiento Petición de ofertas MRP Solicitud pedido Solicitudes directas Proceso autorización Proveedor 1 Determinar fuente de aprov. Proveedor 2??? Proveedor 3 Comparación de precios Purchase requisitions are approved through a release procedure. It is determined who needs to process the release in what order. Purchase requisitions can subsequently be converted into purchase orders. A source of supply must be found for each released purchase requisition in the system. This allocation can be made manually or automatically, for example, if steady vendors exist. If no source of supply can be allocated, then the purchase requisition is marked for RFQ processing. Requests for quotations can be sent directly to various vendors.

Tipos de aprovisionamiento: para almacén Pedido Almacén Proveedor Entrada mercanc Salida mercanc Producción Ventas When goods are received, they are compared with the corresponding purchase order. Any variations are checked against defined tolerance levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods is updated at the same time in financial accounting.

Tipos de aprovisionamiento: para consumo Pedido Gastos Activos Fijos Entrada mercanc Producción Proveedor Ventas When goods are received, they are compared with the corresponding purchase order. Any variations are checked against defined tolerance levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods is updated at the same time in financial accounting.

Datos Maestros de Compras Registro Info Material 0001 + Proveedor 203 Registro Info 100081

Datos Maestros de Compras Datos Generales Datos de Proveedores Datos de Origen Unidad de Medida Pedido Datos de Control Plazo de entrega Cantidad Mínima Tolerancias Textos Registro Info Precios y Condiciones Precio bruto Descuentos Portes Historial de Precios Estadística de Pedidos Historial Modificaciones

Datos Maestros de Compras: Libro de Pedidos Libro de Pedidos Periodo Proveedor Estatus 01/01/1994 Prov. 1 Fijo 01/01/1996 02/01/1996 01/01/1997 Prov. 1 Bloq. Material Centro

Documentos de Compras Solicitud de Pedidos Petición de Oferta Documento Oferta Pedido Pedido abierto / Orden de Entrega Plan de Entregas

Documentos de Compras Cabecera Documento Datos de Proveedores Datos de Origen Unidad de Medida Pedido Documento Posición 1 Datos material Condiciones Textos Repartos Datos adicionales de la posición 1 Historia del Pedido

Documentos de Compras MRP MRP Directo por por departamento Solicitud de Pedido Liberación Solicitud de de Pedido OK Determinación fuente de de aprovisionamiento Asignar y tratar Proveedor Pet. Oferta Pedidos Toma -->

Documentos de Compras Necesidad conocida Pet. Oferta / Oferta Pet. Oferta 1 Pet. Oferta 2 Oferta 1 Oferta 2 Comparación de de Precios Proveedor1 Proveedor2 Pedidos Rechazos

Documentos de Compras Pedidos Sol. Sol. Pedido Pet.Oferta P???????? Pedido Registro INFO PROVEEDOR

Documentos de Compras Proveedor Conocido Pedidos Proveedor Desconocido Sol. Sol. Pedido Asignadas Pet. Pet. Oferta / Oferta Proveedor Nº Nº Material Imputación Centro Precio Pedido Anterior Pedido Abierto (Pedido de de Toma)

Documentos de Compras Pedidos Abiertos Sol. Sol. Pedido Pet.Oferta P???????? Sol. Sol. Pedido Pedido Abierto Pedido de Toma PROVEEDOR

Documentos de Compras Pedidos Abiertos Proveedor Conocido Sol. Sol. Pedido Asignadas Contrato Pet. Pet. Oferta / Oferta Pedido Abierto Anterior

Documentos de Compras Tipos de de Contratos Pedidos Abiertos Valor Cantidad Contratos en Valor: el contrato se cierra al establecer un valor predefinido Contratos en Cantidad: el contrato se cierra al alcanzar predefinida

Documentos de Compras Tipos de de Posición e Imputación Pedidos Abiertos MM WW UU Tipo de Posición M: El material es desconocido Tipo de Posición W: El valor y la cantidad son desconocidos Tipo de Posición U: La imputación es desconocida

Documentos de Compras Plan de Entregas Sol. Sol. Pedido Pet.Oferta P???????? Sol. Sol. Pedido Plan de Entrega Reparto PROVEEDOR

Documentos de Compras Plan de Entregas Proveedor Conocido Sol. Sol. Pedido Asignadas Pet. Pet. Oferta / Oferta Plan Entrega Plan de de Entregas Anterior

Evaluación de Proveedores MRP Criterios: Precio Calidad Entregas Servicio Solicitud pedido Solicitudes directas Proceso autorización CO Proveedor 1 Determinar fuente de aprov. FI Proveedor 2?? Previsiones tesorería Ordenes / Proyectos / Centros coste Proveedor 3 Liberar pedido compras Comparisons are made for incoming quotations and the information can be stored in the system as purchasing information records. If the buyer has enough information, he can generate a purchase order from a purchase requisition. If order requirements point to account assignment objects, such as cost centers or projects, then these are updated when the purchase order is created.

Salidas de Mensajes Documentos Recordatorios Rechazos Confirmación de Pedido

Salida e Impresión de Mensajes Impresión Telex Documento oferta confirmaciónpedido notas entrega listas picking listas cargas listas packing facturas notas de cargo notas de abono documentos export EDI Mail Fax Teletexto

6. Gestión de Stocks La gestión de stocks permite administrar las existencias en base a valores y cantidades, planear, ingresar y controlar movimientos de mercaderías. * Actualización de Existencias * Tipos de Stock * Documentos de Material * Entradas de Mercancía * Salidas de Mercancía * Traspasos * Reservas

Actualización de existencias EN EN BASE A CANTIDAD Maestro de materiales, stocks especiales, compras de stockspor centros, almacén... EN EN BASE A VALOR Cuentas de mayor de la contabilidad, Debe/Haber por sociedad, periodo, división Material valorado / Material no valorado

Movimientos de Material Entrada de Mercancías * Producción propia * Proveedores * Sistema antiguo (al sistema SAP) Salida de Mercancías * Pérdidas * Consumo Traspasos * Traslados entre materiales, etc. * Traslados entre almacén

Documentos de Material Documento que se genera con toda entrada/salida/traspaso de material. Cuando este documento se asocia a un material valorablese genera también un documento contable. POSICIÓN DE DE DOCUMENTO DE DE MATERIAL DETERMINACIÓN DE DE CUENTAS ACTUALIZACIÓN DE DE CONSUMOS ACTUALIZACIÓN DE DE CANTIDADES INDICADOR DE DE IMPRESIÓN Doc.. de material Doc. Contable

Documentos de Material MOVIMIENTO DE DE MATERIAL DOCUMENTO DE DE MATERIAL MODIFICACIÓN DEVOLUCIÓN COPIA ANULACIÓN DOC. MATERIAL DOC. ANULACIÓN

Gestión de Stocks Pedido Entradas de Mercancía Nota de entrega Guía de Despacho Albarán de Entrega Remito Orden de Fabricación Otras

Gestión de Stocks Tipos de Stock Entradas de Mercancía STOCK BLOQUEADO DE DE ENTRADA DE DE MERCANCÍA LIBRE UTILIZACIÓN STOCK BLOQUEADO STOCK DE DE ALMACÉN CONTROL DE CALIDAD A CONSUMO CENTRO DE COSTE ACTIVO FIJO ORDEN DE FABRICACIÓN, ETC.

Gestión de stocks: Entradas de Mercancía Ordenes / Proyectos / CC CO Contabilizaciones mayor FI QM Control Calidad Proveedor 3 Entrada mercanc.

Gestión de stocks: Entradas de Mercancía CO Ordenes / Proyectos / CC Contabilizaciones mayor Control Calidad FI QM Proveedor 3 Evaluación prov. Entrada mercanc. Historial pedido Sistema infode compra ControllingStocks When goods are received, they are compared with the corresponding purchase order. Any variations are checked against defined tolerance levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods is updated at the same time in financial accounting.

Consumo Centro de costo Inmovilizado Ventas Pedido Salida Muestreo Desguace Gestión de Stocks Salidas de Mercancía

Gestión de Stocks Desde Almacén Almacén de consignación Sin referencia Entrada individual Entrada colectiva Con referencia A reserva A orden Salidas de Mercancía

Gestión de Stocks Traslados De Centro a Centro De almacén a almacén Traspasos Traspasos Especiales De material a material De Control Calidad a Disponible De consignación a almacén, etc.

Gestión de Stocks Reservas Planificación de de Necesidades RESERVA = Movimientos de de mercancía (Entradas o salidas) planificados con con anticipación Movimiento de de Material basado en en Reserva: Planificación de de una una entrada Planificación de de una una salida Planificación de de un un traslado

7. Inventario físico Proceso de Inventario Crear documento de de Inventario Batch Input Rearranque del del conteo Establecer indicador de de bloqueo Batch Input Listado de de Diferencias Modificar Conteo Imprimir Documento de de Inventario Conteo Físico Contabilizar Diferencias

8. Planificación sobre consumo La función central del MRP (Material Requirements Planning) es controlar las existencias y, en particular, generar de forma automática propuestas de compras. La planificación basada en el consumo incluye métodos de planificación que permiten alcanzar stock objetivo con poco esfuerzo. * Entorno de Planificación * Métodos de Planificación. * Métodos de tamaño de lote * Parámetros de Planificación * Resultados de la Planificación

Proceso y entorno de la planificación estocástica de necesidades PLANIFICACIÓN DE DE NECESIDADES MAESTRO DE DE MATERIALES PRONÓSTICOS DETERMINACIÓN DE DE NECESIDADES CÁLCULO DEL DEL TAMAÑO DE DE LOTE PROGRAMACIÓN COMPRAS GESTIÓN DE DE STOCKS

Planificación sobre consumo Métodos de de planificación sobre consumo Punto de de pedido Manual Automático Punto de de Pedido Stock de de Seguridad Nivel de de Servicio Pronóstico Tiempo de de Reaprovisionamiento

Planificación de necesidades por punto de pedido: Programación 1. Programación hacia Adelante 1 1 Hoy + 1 Tiempo Compras Plazo de entrega Tiempo de Aprovisionamiento 1. Programación hacia Atrás Tiempo proc. EM Fecha de Entrega del Pedido 2 2 Fecha de Planificación 1 2 Tiempo proc. EM Fecha de Comienzo/lanzamiento Fecha de Entrega del Pedido Fecha de Planificación

Punto de Pedido Stock Tamaño de lote Nivel de Reorden Stock de Seguridad Punto de Pedido Fecha de entrega Plazo de reaprovisionamiento Tiempo

Pronóstico Modelos de pronóstico Stock Constante Tendencia Tiempo Estacional Estacional con Tendencia

Planificación sobre consumo Actividades relevantes para la la planificación Orden Provisional Horizonte de de Apertura Petición de de Planificación Solicitud de de Pedido Reparto Plan de de Entregas

Cálculo del tamaño de lote Procedimiento estático -Cantidad exacta -Cantidad Fija -Reaprovisionamiento hasta Nivel Máximo de Stock Procedimiento periódico -Diaria, Semanal, Mensual, Calendario de planificación Procedimiento lote óptimo -Saldo de las piezas del período -Tamaño de lote empresarial -Procedimiento según Groff

Parámetros de Planificación Métodos de de planificación sobre consumo Generales Dependientes del del tipo tipo de de MRP Parámetros de de Reparto Cálculo del del Tamaño de de lote lote MRP en en almacenes

Planificación de necesidades MM PP SD Necesidades directas consumos + MRP contra stock Solicitudes de pedido The main tasks of materials planning are monitoring stocks and automatically generating order proposals for purchasing. This is achieved using different planning methods.

9. Verificación de Facturas La verificación de Facturas concluye el ciclo de compras, permite el procesamiento de facturas no originadas en MM (gastos de servicios, etc.) así como el de notas de crédito, anulaciones de facturas y descuentos. Entre las tareas que se encuentran en este submódulo están: * Ingresar Facturas y Notas de crédito. * Validar las facturas por precio y cantidad. * Realizar las contabilizaciones. * Actualizar datos en MM y otros módulos. * Facturas Bloqueadas.

Entorno Pedido Maestro de de Materiales Maestro de de Proveedores Condiciones Mercancía Verificación de de Facturas Documento Factura Cuentas de de Mayor Inmovilizados Centros de de Coste Pedidos Maestro de de Material

Procedimiento Factura Establecer Referencia Sobreescribir valores por por defecto (si (si es es necesario) documento Factura Procesar mensajes de de advertencia-error Contabilizar

Factura con Referencia Pantalla Pantalla de de Inicial Acreedores Verificación del del Documento Pantalla de de Selección Resumen del del Documento Pantalla de de Posición Pantalla Inicial Corrección del del Documento

Factura sin Referencia Pantalla Pantalla Inicial de de Acreedores Verificación del del Documento Resumen del del Documento Pantalla Inicial Ingresar Contrapartidas Pantalla de de Detalle Corrección del del Documento

Funciones Adicionales Funciones Adicionales Buscar Referencia Múltiples Referencias Visualizar Resumen y Detalles Selección posterior de de referencia Corregir Posiciones Simular Contabilización Preliminar

Bloqueo Bloqueo Diferencias: Cantidad Precio Unidades Fecha Cantidad de de un un item Facturado Bloqueo estocástico Bloqueo Manual

Bloqueo Bloqueo Realizar selección Determinar proceso Determinar listado Procesar lista lista Sumar Marcar facturas Liberar facturas Liberación automática Liberación manual Liberación individual Liberación colectiva

Verificación de facturas FI CO CO FI Vendor Vendor invoice invoice Proveedor 3 Verificac. facturas Factura fletes Contabiliz.. preliminar Actualización valoración

Verificación de facturas FI CO CO FI Vendor Vendor invoice invoice Proveedor 3 Ordenes / Proyectos / CC Verif. tolerancia? Contabiliz.. mayor Bloqueo pago Verificac. facturas e.g. Factura fletes Contabiliz.. preliminar Actualización valoración

Verificación de facturas FI CO CO FI Ordenes / Proyectos / CC Contabiliz. Verif.. mayor tolerancia? Vendor Vendor invoice invoice Proveedor 3 Bloqueo pago Verificac. facturas e.g.? Factura fletes Contabiliz.. preliminar Actualización valoración

Verificación de facturas FI CO CO FI Ordenes / Proyectos / CC Contabiliz. Verif.. mayor tolerancia? Vendor Vendor Proveedor 3 invoice invoice Bloqueo pago Verificac. facturas e.g. Pagos OK! Autoriz facturas bloqueadas Factura fletes Contabiliz.. preliminar Actualización valoración Invoices received in paper form or via EDI for material deliveries are automatically checked. The system generates the expected invoice in reference to a purchase order and blocks its payment if any unauthorized variances occur. Posting the invoice creates an open item in financial accounting, which is automatically processed by the payment program.

10. Valoración del material En la valoración de material se determina y anota el valor del stock de un material. La valoración del material representa la integración entre los módulos de MM y FI, e incluye: * Control de Precios * Cambios de Valor * Valoración Separada * Reevaluación * Valoración por balance

Control de Precios El control de precios se refiere a la forma en que se mantiene el costo del material, y se define como obligatorio u opcional en el registro maestro de material, dependiendo del tipo de material de que se trate. Existen dos tipos de control de precios en SAP: Precio Estándar Precio Promedio Ponderado

Control de Precios : Precio Estándar Precio constante al que se valora un material, sin tomar en cuenta movimientos de inventario ni facturas. * Todas las contabilizaciones de inventario se realizan al mismo precio. * Las diferencias se contabilizan a cuentas de diferencias de precios. * Se actualizan las diferencias. * Se pueden seguir los cambios de precio.

Control de Precios : Cálculo del Precio Estándar Cuando un material se valora a un precio estándar, el sistema calcula el valor para los movimientos de mercadería de la siguiente forma: Qnueva = Qanterior + Qentrada Vnuevo = Vanterior + Qentrada * PUmaestro materiales PUnuevo = PUanterior = PUmaestro materiales Q = Cantidad de stock V = Valor del stock PU = Precio Unitario del Material

Control de Precios : Precio Promedio Ponderado Precio que cambia según los movimientos de inventario y recepción de facturas, y que se usa para valorar el material. Se calcula dividiendo el valor total del stock de un material entre la cantidad total del material, y se recalcula automáticamente después de cada movimiento de inventario o recepción de facturas. * La entrada de mercadería se contabiliza al valor de entrada. * El precio en el maestro de materiales se ajusta según el precio de la entrega. * Sólo ocurren diferencias de Precio en circunstancias excepcionales.

Control de Precios : Cálculo del Precio Promedio Ponderado Cuando un material se valora a precio promedio ponderado, el sistema calcula el valor para los movimientos de mercadería de la siguiente forma: Qnueva = Qanterior + Qentrada Vnuevo = Vanterior + Qentrada * PUentrada PUnuevo = Vnuevo / Qnueva Q = Cantidad de stock V = Valor del stock PU = Precio Unitario del Material

Cambios de Valor Automáticos Gestión de de Stocks Verificación de de Facturas Manuales Reevaluación Inventario Físico

Cambios de Valor Autómáticos Es posible considerar dos esquemas de contabilización de Entrada de Mercancía (EM) y Recepción de Facturas (RF): * EM antes de RF * RF antes de EM Orden de de Compra: 50 50 unidades a $200 c/u c/u EM EM para la la Orden de de Compra: 50 50 piezas Factura: 50 50 piezas a $200 c/u c/u = $10000 Cuenta de de Existencias Cuenta EM/RF (Mercadería recibida y no no facturada) Proveedor Entrada de de Recepción Mercadería de de Factura 100 100 + 100 100-100 100 + 100 100 -

Cambios de Valor Automáticos Automáticos Gestión de de Stocks Verificación de de Facturas EM EM con conorden Ordende Compra EM EM sin sin orden de de Compra Entrega gratuita Transferencias Entrada de de Stock Inicial RF RF con con Orden de de Compra Cargas Posteriores Notas de de Crédito Notas de de Débito Salidas de de Mercadería

Cambios de Valor Manuales Manuales Reevaluación Inventarío Físico Cambio de de Precio Ajustes por por Diferencias Carga / Descarga de de material

Valoración Separada Existen varias razones por las cuales se puede valorar un mismo material utilizando diferentes valores o costos: * El material tiene diferentes orígenes (y por tanto precios). * El material tiene varios niveles de calidad. * El material tiene varios status. * El material se produce y se compra. * Cada entrega tiene un valor diferente.

Valoración Separada VALORACIÓN SEPARADA Por Por tipo tipo de de aprovisionamiento Por Por país país de de origen Por Por Calidad BB HH Q Interna Externa Chile Argentiina A B C D

Valoración Separada Centro Centro 0001 Material 1 Area Areade de Valoración 0001 0001 Material 1 Tipo Tipo de de valoración H Cantidad 100 100 Precio Precio Promedio 5,20 5,20 Almacén Clase de de Valoración Almacén 0001 0001 Cantidad 30 30 Almacén 0001 0001 Cantidad 30 30 Clase Clase de de Valor. Valor. Clase Clase de de Valor. Valor. Chile Chile Argentaria ----------------------- ----------------------- Cantidad 40 40 Cantidad 60 60 PPP PPP 4,00 4,00 Precio Precio 6,00 6,00 Chile Chile Cantidad 10 10 Argentina Cantidad 20 20 Chile Chile Cantidad 30 30 Argentina Cantidad 40 40

Reevaluación Cambios de de Precio y Carga/Descarga de de Material Para materiales con precio estándar y variable es posible realizar cambios manuales del precio, reevaluando las existencias y contabilizando a una cuenta de diferencias por cambio de precio. El sistema crea un documento contable. Inventario Físico Al realizar ajustes por diferencias después de un Inventario se produce una reevaluación de las existencias. En este caso, se deben contabilizar las diferencias y el sistema realizará en forma automática el cálculo del nuevo precio del material.

Valoración por Balance Los métodos de valoración para balance arrojan como resultado un listado del valor de los materiales. Este resultado puede incluirse automáticamente en el Balance Anual. Valoración por por Menor Valor Valoración por por LIFO LIFO Valoración por por FIFO FIFO

Valoración por Menor Valor Para la valoración por menor valor se requiere del valor comercial del material. Se realiza una comparación entre el valor comercial y el precio de valoración del material y se toma el menor de ellos. Existen tres caminos para determinar el valor comercial del material. * Precios actuales de mercado * Tasa de movimiento/rotación * Rango de cobertura

Valoración por LIFO Permite valorar el Incremento de existencias separadamente para cada año fiscal. Este método asume que el último stock recibido es el primero en ser consumido, por tanto no existe variación del valor del stock anterior al recibir y consumir nuevo stock. Este cálculo se realiza sobre una base anual, es decir, se guardan los valores de existencias de cada año.

Valoración por FIFO Es el método considerado más realista para la valoración de stocks. Asume que el primer stock recibido es el que se consume primero. El valor de las existencias se calcula entonces sobre la base del último stock recibido.

11. Gestión de Servicios La gestión de Servicios (MM SRV) es un submódulo de MM, relacionado con el ciclo de compras, que soporta la licitación, contratación y recepción de servicios. * Integración con Gestión de Materiales * Maestro de Servicios * Documentos de Compras * Ciclo de Servicios

Gestión de Servicios Determinación de de Requerimientos PM PM Plant Maintenance PS PS Project System Datos Maestros Maestro de de Aprovisionamiento Externo Servicios Compras Material Proveedor Entrada Servicios Recepción Factura Cuentas de de ----------------------------------- ----------------------------------- Mayor Actualizar apuntes Verificación de de contables factura Contabilidad

Gestión de Servicios Maestro de de Materiales Crear Modificar Visualizar Colectivamente Individualmente DATOS BÁSICOS Tipo de Servicio Número de Servicio Descripción Unidad de Medida Grupo de Artículos Categoría de Valoración

Documentos de Compras DOCUMENTOS DE DE COMPRAS Solicitud de de Pedido Petición de de Oferta Ofertas Pedido Contrato Hoja de de Entrada de de Servicios

Ciclo de Servicios Determinación de de Requerimientos Verificación de de Facturas Aceptación del del Servicio Recepción de de Servicio Controlar pedido Procesar Pedidos Creación de de especificaciones de de servicios Licitación Recepción de de ofertas Selección de de Proveedor