Gerencia de Central de Balances Gerencia de Central de Balances Banco Central de la República Argentina
Banco Central de la República Argentina Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias Subgerencia General de Regulación y Régimen Informativo Central de Balances Argentina Plan de la Presentación Quienes somos. Que es la Central de Balances Objetivos Porqué el Banco Central Alcance Análisis del Contexto El Modelo Argentino Incentivos para participar Integración Gubernamental Avances Próximos Pasos
Organigrama Central de Balances Argentina DIRECTORIO PRESIDENCIA SUPERINTENDENCIA DE ENTIDADES FINANCIERAS Y CAMBIARIAS SUBGERENCIA GENERAL DE SUPERVISION Y SEGUIMIENTO ANALISIS Y AUDITORIA REGIMEN INFORMATIVO Y CENTRAL DE BALANCES CUMPLIMIENTO Y CONTROL GERENCIA DE REGIMEN INFORMATIVO GESTIÓN DE LA INFORMACION CENTRAL DE BALANCES
Qué es la Central de Balances? Es una base de información económicofinanciera sobre empresas, accesible por distintos usuarios
Banco Central de la República Argentina Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias Subgerencia General de Regulación y Régimen Informativo Central de Balances Argentina Objetivo Facilitar el acceso al Crédito Propender a la Reducción del Costo del Crédito Generar información ió con valor agregado Eliminar la asimetría de información Alinearse con mejores prácticas internacionales
Centrales de Balances existentes: España Bélgica Austria Francia Alemania Holanda Portugal CB Europea Centrales de Balances en proyecto: Argentina Brasil Chile Uruguay
Situación en Argentina Las empresas presentan sus Estados Contables ante distintos entes: Empresas Administración Federal de Ingresos Públicos Estados Contables Inspección General de Justicia Comisión Nacional de Valores Consejos Profesionales Entidades Financieras
EECC Empresas Entidades Financieras Central de Balances Otros Organismos Gobierno Público en General
Banco Central de la República Argentina Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias Subgerencia General de Regulación y Régimen Informativo Central de Balances Argentina Por qué implementarla en el Banco Central? Posición estratégica Experiencia Confianza
Banco Central de la República Argentina Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias Subgerencia General de Regulación y Régimen Informativo Central de Balances Argentina Alcance Todos los integrantes de la economía que interactúan con el Sistema Financiero a través del crédito Podrá ser utilizada por distintos participantes de la economía
Análisis del Contexto Nuevo Acuerdo de Basilea (BASILEA II) Oportunidades (OP) Utiliza modelos de medición de datos que requieren mucha información. Utiliza de series históricas que permiten agregar valor. Riesgos (RI) Soporte tecnológico Almacenamiento de datos Transparencia y Disciplinai de Existe consenso internacional i y nacional en G d d tili ió d l i f ió Mercado relación con la transparencia Balance Social Empresario Modernización del Estado Plan Nacional de Gobierno Electrónico Falta de conciencia empresaria- Enriquece la información para evaluar riesgos. Está todo por hacer. Compromiso del Estado Incluye avances en tecnología. La CB está alineada con los principios rectores de este Plan Nacional. Grado de utilización de la información y ejercicio del control por los participantes de mercado Falta de condiciones prácticas que lo propicien (Burocracia, Soporte tecnológico, Falta de coordinación entre Organismos)
Análisis del Contexto Regulatorio Profesión Contable Otros Organismos del Estado Económico Social Oportunidades (OP) Compromiso para la creación y mantenimiento del estándar de EECC Adopción NIIF Una única presentación cumple con la exigencia del organismo Aporte de información para datos agregados Utilización de Firma Digital Información no disponible electrónicamente. Ahorros a escala Impacto positivo en el costo del crédito Mejorar la relación entre el Estado y los ciudadanos. Riesgos (RI) Tiempos internos de la FACPCE Necesidad de coordinación con 24 Consejos. Convenios con cada Organismo Necesidad de implementar cambios a las normas vigentes Necesidad de modificar procesos internos y aplicativos. Crisis económicas Inflación Economía informal Incertidumbre político-económica. Obstáculos institucionales. Necesidad de tecnología superadora Poca credibilidad en el Sector Público Resistencia al Cambio
Análisis del Contexto Cultural l Oportunidades (OP) Riesgos (RI) El conocimiento como bien Eliminar la asimetría de la información Resistencia al Cambio Público Nuevas competencias Innovación tecnológica Falta de capacitación y de tecnología Competitividad Rapidez en las comunicaciones Información para mejorar eficiencia y competitividad adecuada Falta de capacitación Falta de transparencia Resistencia al cambio
Análisis del Contexto Actores que Intervienen e e Empresas Oportunidades (OP) Ingreso la información una vez. Reducción de costos. Todo el sistema financiero utiliza la misma información. Mejora y facilita acceso al crédito. Disponibilidad de información. Mayor capacidad de análisis. Riesgos (RI) Disparidad tecnológica. Poca predisposición hacia la transparencia. Economía informal. Desconocimiento sobre el potencial analítico de la herramienta Sistema Financiero Reducir costos y margen de error. La resistencia interna a cambiar Contar con información oportuna y de buena calidad. Agilizar otorgamiento de créditos. Eliminar asimetría de información. Optimizar de recursos. Reducir documentos físicos. Mejorar procesos y productividad. Impacto positivo en la calidad de gestión y la atención a clientes. procesos establecidos. Modificar o desechar sistemas informativos vinculados con esta temática. Reasignación de tareas del personal.
Análisis del Contexto Actores que Intervienen Otros Organismos del Estado (AFIP/ CNV / Bolsa de Comercio / Registros Públicos Oportunidades (OP) Disponer de información pública que actualmente no está en el mercado. Lograr mayor sinergia entre organismos del Estado y reducir costos a escala. Reducir costos de escala a nivel estatal. Avanzar en el proyecto de Gobierno Electrónico. Alcanzar mayor transparencia de las empresas controladas. Permitir una mayor transparencia de gestión, facilitar y mejorar la relación con la comunidad. Profesión Contable Agilizar los procesos de presentación de Competidores / Agencias de Información Privadas información. Potenciar sus servicios al contar con análisis comparativos de la empresa. Potenciar sus servicios al contar con mayor información. Riesgos (RI) Necesidad de efectuar modificaciones a los aplicativos vigentes. Disparidad tecnológica. Coexistencia de la CB con otros sistemas de información La resistencia interna a cambiar procesos establecidos. Utilización de nuevas herramientas tecnológicas. Redireccionar esfuerzos
Balance Balance + Información Información Adicional Adicional Balance Balance // Inf. Inf. Adicional Adicional 2 Firma Digital Balance Balance XBRL XBRL Firma Digital Auditor Independiente OTRAS BASES DE DATOS Balance Balance XBRL XBRL Empresa Balance Balance XBRL XBRL EECC XBRL Individual Otra Comportamiento Agregada Balance Balance XBRL XBRL WAREHOUSE Firma Digital CPCE MEdeEC formación Adicio onal BCRA PORTAL / SEGURIDAD Plataforma de BI & DataMining Inf Sistema Financiero / Empresa Sistema Interno de Información(BCRA)
Individual Comparada Evoluciones Ratios Económica Sectorial Otros Agregados Comportamiento
Ejemplo de Operación Crediticia EMPRESA Banco Central Consulta ENTIDAD FINANCIERA Solicita Crédito Central de Balances Analiza el Riesgo de Crédito
Incentivos para participar Facilitar el acceso al crédito, Disminuir el costo del crédito, Potenciar la transparencia, Disminuir la carga de información, Disminuir la asimetría de información, Brindar mejor información y herramientas para: la toma de decisiones la prevención del lavado de dinero
Integración Gubernamental El Banco Central propone la adhesión de Otros Organismos del Gobierno para: Lograr un ÚNICO BALANCE en la economía Contar con información útil para definir y monitorear políticas. Mejorar la interacción entre el Sector Público y el Sector Privado Reducir costos a escala nacional,
PORTAL GUBERNAMENTAL B.C.R.A. PARA IDENTIFICATORIA EVALUACION DE LA DE EMPRESA RIESGOS FISCAL EECC LEGAL MERCADO DE CAPITALES OTRA ESPECIFICA
Avances Se aprobó el Modelo Estándar de Estados Contables por parte del Organismo que regula la Profesión Contable (MEdeEC). Se consensuó con el Consejo Profesional el Circuito de Presentación. Se firmó un acuerdo con la AFIP para utilizar la Se firmó un acuerdo con la AFIP para utilizar la Clave Fiscal para la autenticación de los sujetos intervinientes.
Avances Se firmó un acuerdo marco con el Ministerio de Justicia, responsable de la administración de los Registros Públicos. Se recibió información contable con que cuenta la AFIP, para la generación de información agregada. Se avanzó en el desarrollo del aplicativo de captura (grado de avance 80%). Se avanzó en el desarrollo de la interconexión con AFIP para la autenticación de los sujetos (50%).
Avances Se avanzó en el desarrollo del Portal de la Central de Balances para habilitar el sitio Web. Se procedió pocedó a la codificacióncac del MEdeEC y el correspondiente ajuste del Diccionario de Datos. Se procedió a definir todos los controles automáticos a los que se someterá la información para asegurar su calidad.
Próximos Pasos Desarrollo del aplicativo de explotación. Realización de una Prueba Piloto, hacia fines del presente pese e año o principios p del próximo, pó para a asegurar el correcto funcionamiento de los aplicativos y el circuito (con un número acotado de empresas y Bancos).
Gracias por su atención centraldebalances@bcra.gov.ar ar Equipo de trabajo: Liliana Castiñeira Alejandra Guión Paula Angeleri Cecilia Tejo Andrea Dodino Fiorella Pelufo Jonatan Canella Gastón Pérez Jurado Marcela Santaromita Osvaldo Villamea