D D S LTDA CLINICA DE REHABILITACION DENTAL NIT 830.093.411-3 Cod. PUC ACTIVO Cod. PUC BOGOTA D.C BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE: % % % % 2.014 2.013 2.014 2.013 PASIVO CORRIENTE 4 CORRIENTE 11 DISPONIBLE (6.811) -2% 25.125 8% 2110 OBLIGACIONES FINANCIERAS CP 10 3.786 1% 5.463 2% 1105 CAJA 1.673 1% 2.988 1% 2205 PROVEEDORES 11 73.027 22% 26.064 8% 1110 BANCOS NACIONALES (8.484) -3% 22.137 7% 2305 CUENTAS POR PAGAR 12 2.594 1% 11.026 4% 12 INVERSIONES 5 559 0% 637 0% 2400 IMPUESTOS POR PAGAR 13 12.489 4% 7.578 2% 1245 FIDEICOMISO 559 0% 637 0% 2505 OBLIGACIONES LABORALES 14 13.278 4% 13.104 4% 13 DEUDORES 6 202.468 62% 121.821 39% TOTAL PASIVO CORRIENTE 105.174 32% 63.235 20% 1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS 198.939 60% 119.108 38% 1330 ANTICIPOS Y AVANCES 3.218 1% 2.469 1% NO CORRIENTE 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 311 0% 244 0% 2120 OBLIGACIONES FINANCIERAS LP 15 59.309 18% 109.292 35% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 196.216 60% 147.583 48% TOTAL PASIVOS 164.483 50% 172.527 56% NO CORRIENTE 15 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 8 65.863 20% 82.323 27% PATRIMONIO 1528 EQUIPOS DE COMPUTO 37.041 11% 34.304 11% 3115 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 16 80.000 26% 80.000 26% 1532 EQUIPOS ODONTOLOGICO 224.689 68% 220.787 71% 3410 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 25.203 8% 25.203 8% 1598 DEPRECIACION ACUMULADA (195.867) -60% (172.768) -56% 3605 RESULTADO DEL EJERCICIO 27.665 9% 25.788 8% 16 DIFERIDOS 9 66.908 20% 79.858 26% 3710 UTILIDADES ACUMULADAS 31.636 10% 6.246 2% 1625 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO 129.500 39% 129.500 42% TOTAL PATRIMONIO 164.504 53% 137.237 44% 1698 AMORTIZACION ACUMULADA (62.592) -19% (49.642) -16% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 132.771 40% 162.181 52% TOTAL ACTIVO $ 328.987 100% $ 309.764 100% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 328.987 100% $ 309.764 100% SANTIAGO GARCIA DUPERLY Representante Legal GUSTAVO CORAL RINCON Contador Público TP-17347-t
D D S LTDA CLINICA DE REHABILITACION DENTAL NIT 830.093.411-3 BOGOTA D.C ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO DEL 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE: Cod. PUC % % 2014 2013 INGRESOS OPERACIONALES 17 4110 SERVICIOS ODONTOLOGICOS 1.088.924 100% 974.709 100% 4110 DEVOLUCIONES EN VENTA (1.400) 0% INGRESOS NETOS 1.088.924 973.309 6110 COSTO DE VENTAS 18 670.043 62% 562.757 58% UTILIDAD BRUTA 418.881 38% 410.552 42% 5105 GASTOS DE ADMINISTRACION 19 341.134 31% 339.136 35% UTILIDAD OPERACIONAL 77.747 7% 71.416 7% 4210 INGRESOS NO OPERACIONALES 20 8.059 1% 2.599 0% 5305 GASTOS NO OPERACIONALES 21 39.197 4% 29.492 3% UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 46.609 4% 44.523 5% 5405 PROVISION IMPUESTOS DE RENTA 22 14.195 1% 13.609 1% 5405 PROVISION IMPUESTOS PARA LA EQUIDAD 4.748 0% 5.126 1% 5905 RESULTADO DEL EJERCICIO $ 27.665 3% $ 25.788 3% SANTIAGO GARCIA DUPERLY Representante Legal GUSTAVO CORAL RINCON Contador Público TP 17347-T
D D S LTDA CLINICA DE REHABILITACION DENTAL NIT 830.093.411-3 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVO A DICIEMBRE 31 DE 2014-2013 NOTA No. 1 - ENTIDAD REPORTANTE D.D.S. Ltda. clínica de rehabilitación dental es una Sociedad Limitada constituida por escritura pública N 0001223 DEL 10 de Septiembre de 2001. Inscrita en la Cámara de Comercio el 8 de Octubre de 2001 con Matricula Mercantil No. 00799394. Tiene como objeto social realizar todos los servicios médicos y odontológicos, comrpa y venta de equipos, materiales e instrumentación odontológica y medica y todo lo relacionado con la rama odontológica. En desarrollo su objeto la sociedad podrá adquirir, arrendar, gravar y enajenar inmuebles de la sociedad en garantía de las operaciones que celebre, negociar toda clase de títulos valores, otorgados endosarlos, pagarlos descargarlos, etc., y en general realizar toda clase de operaciones que celebre, negociar toda clase de títulos valores, otorgados, endosarlos, pagarlos descargarlos, etc., y en general realizar toda clase de operaciones comerciales o financieras que se realicen directamente con el objeto social. NOTA No. 2 - BASE DE PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Unidad monetaria La unidad monetaria utilizada por la Compañía es el peso colombiano. Período contable La Compañía tiene definido efectuar el corte de sus cuentas, preparar y difundir estados financieros de propósito general una vez al año, al 31 de diciembre, y de propósito especifico en periodos intermedios Importancia relativa o materialidad Los hechos económicos se reconocen y se presentan de acuerdo con su importancia relativa. En la preparación de los estados financieros, la materialidad se determina con relación al total de los activos y pasivos corrientes, al total de los activos y pasivos, al capital de trabajo o a los resultados del ejercicio; según corresponda. Clasificación de Activos y Pasivos-Los activos y pasivos se clasifican según su destinación o su grado de realización o exigibilidad en términos de tiempo, en corrientes y no corrientes. Para tal efecto se entiende como activos o pasivos corrientes, aquellas partidas que serán realizables o exigibles en un plazo no mayor a un año, y más allá de este tiempo, no Corrientes. NOTA No. 3 - POLITICAS CONTABLES La Empresa de acuerdo con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia y demás decretos regulatorios, aplica el sistema de causación; según el cual los hechos económicos son reconocidos en el período en el cual se causan, independientemente de que se hayan recibido o pagado en efectivo o su equivalente
NOTA No. 4 - EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Las cuentas del disponible fueron conciliadas a 31 de Diciembre con base a la información contable y las correspondiente entidad financiera. Contiene los recursos de liquidez en caja y en cuenta de ahorros inmediata disponible para el desarrollo de la entidad. Cajas General 1.673 2.988 Banco- Moneda Nacional -8.484 22.137 Total -6.811 25.125 NOTA No. 5 - INVERSIONES Fideicomiso de Inversion 559 637 Total 559 637 NOTA No. 6 - DEUDORES Representa el valor de los derechos de cobro de la entidad originados en el desarrollo de sus funciones, así como los anticipos de impuestos. Cuentas por cobrar a socios 198.939 119.108 Anticipos y Avances 3.218 2.469 Anticipo de Impuestos y Contribuciones 311 244 Total 202.468 121.821 NOTA No. 8 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Equipo de Computo 37.041 34.304 Equipo Odontologico 224.689 220.787 Depreciación acumulada (195.867) (172.768) Total 65.863 82.323
NOTA No. 9 - INTANGIBLES Bienes recibidos en arrendamiento 129.500 129.500 Amortizacion acumulada (62.592) (49.642) Total 66.908 79.858 NOTA No. 10 - OBLIGACIONES FINANCIERAS -BANCOS NACIONALES Prestamo 390 4.534 Tarjeta de Credito 3.396 929 Total 3.786 5.463 NOTA No. 11 - PROVEEDORES Representa el valor de apalancamiento financiero con los Proveedores en el corto plazo De Bienes y Servicios 57.596 26.064 Prestadores de Salud 15.431 0 Total 73.027 26.064 NOTA No. 12- CUENTAS POR PAGAR El saldo de esta cuenta representa las obligaciones adquiridas con terceros relacionadas con las actividades que lleva a cabo la entidad en el desarrollo de sus funciones, y que a 31 de Diciembre de se encuentran pendientes de pago en el corto plazo. Costos y Gastos por pagar Otros - 64 Retenciones en la fuente por pagar Retención en la fuente - 7.950 Retención en la Fuente Cree - 977 Industria y Comercio 1.681 - Retención en la Fuente de ICA 913 2.035 Total 2.594 11.026
NOTA No. 13- IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS Retención en la fuente 8.450 Retención en la Fuente Cree 1.740 De renta y Complementarios 1.907 4.082 De renta CREE 392 3.496 Total 12.489 7.578 NOTA No. 14- OBLIGACIONES LABORALES CUENTAS 2015 2014 Cesantias 9.756 9.599 Interes de Cesantias 1.067 1.118 Retenciones y Aportes de Nomina Aportes Pension 1.775 1.140 Aportes EPS 163 945 Aportes ARL 114 - Aportes Caja Compensacion 403 302 Total 13.278 13.104 NOTA No. 15 - OBLIGACIONES FIANCIERAS LP El saldo de esta cuenta representa obligaciones fianancieras en el largo plazo. Contrato de Arrendamiento Financiero 19.309 50.959 Prestamo Banco de Bogota 40.000 58.333 Total 59.309 109.292 NOTA No.16 - PATRIMONIO El capital suscrito y pagado de DDS SAS se encuentra conformado de la siguiente manera: COMPOSICION ACCIONARIA Nombre del Accionista No Acciones Total Aporte Porcentaje SANTIAGO GARCIA DUPERLY 40 40.000.000 50% SGD LABORATORIOS LTDA 40 40.000.000 50% TOTALES 80 80.000.000 100% Capital Suscrito y pagado 80.000 80.000 Revalorizacion del Patrimonio 25.203 25.203 Resultado de Ejercicios Anteriores 31.636 6.246 Resultados del ejercicio 27.665 25.788 Total 164.504 137.237
NOTA No. 17 -INGRESOS OPERACIONALES El saldo de esta cuenta corresponde a los ingresos causados por la venta de servicios profesionales en Odontologia Servicios Odontologicos 1.088.924 974.709 Devoluciones en venta 0-1.400 Total 1.088.924 973.309 NOTA No. 18 - COSTO DE VENTAS Honorarios Profesionales Odontologia 495.222 448.293 Materiales Odontologicos 174.821 114.464 Total 670.043 562.757 NOTA No. 19 - GASTOS DE ADMINISTRACION El saldo de esta cuenta corresponde a los gastos realizados para cumplir el desarrollo de la, los cuenta gastos generales contiene las erogaciones en dinero realizadas. Gastos de Personal 189.058 179.819 Honorarios 13.287 Impuestos 12.095 10.817 Arrendamientos 3.360 6.362 Seguros 568 5.093 Servicios 59.562 50.844 Gastos legales 2.167 1.919 Mantenimiento y Reparaciones 17.697 12.729 Depreciacion 23.099 23.099 Amortizaciones 12.950 12.950 Diversos 20.578 22.217 Total 341.134 339.136 NOTA No. 20- INGRESOS NO OPERACIONALES Esta cuenta representa los ingresos provenientes transacciones diferentes a los del objeto social e incluye operaciones de carácter financiero, reintegro e ingresos diversos. Financieros 19 2.246 Otros 8.040 353 Total 8.059 2.599
NOTA No. 21 - GASTOS NO OPERACIONALES Gastos Financieros 39.197 29.492 Total 39.197 29.492 NOTA No. 22 - DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS Esta cuenta corresponde a la provision del impuesto de Renta del año en curso, el cual se calculo el 25% de la utilidad de la compañía más los intereses presuntivos calculados por los prestamos a socios. Impuesto de Renta 14.195 13.609 Impuesto a la Equidad CREE 4.748 5.126 Total 18.943 18.735