. DIFERENCIA DE CUENTAS BANCOS Objetivo: Esta opción permite conciliar las cuentas Bancarias en Dólares o Soles, con el fin de cuadrar los saldos al Tipo de Cambio Cierre de Mes. Para cuadrar dichas cuentas y generar su asiento contable el Sistema utiliza las cuentas de Ganancias o Pérdidas ingresadas en las Propiedades de la Empresa. Formas de Acceso: Menú Proceso/Diferencia de Cuentas Bancos. Panel principal Registro Transacciones/Diferencia de Cambio. Ubicación en la Barra de Menús: Ubicación en el Panel Principal
Ventana Previa: Ventana Principal: Descripción de los Campos Ventana Previa. Campo / Opción Cuenta Descripción Permite el ingreso de la cuenta contable de Bancos. Para elegir la cuenta presionar CTRL + L.
Moneda El sistema muestra la lista de todas las cuentas de Bancos que existen en el Plan de Cuentas. Este dato se completa de forma automática al seleccionar la Cuenta de Bancos, para ello el Usuario tiene que completar los datos de la Entidad Financiera en la tabla Plan de cuentas. Cuando el Usuario selecciona la cuenta contable de bancos, el Tipo de Moneda se autocompleta. Tipo de Cambio Botón Botón El tipo de cambio lo tiene que ingresar el Usuario (Tipo de cambio cierre de Mes), considerando si la cuenta contable es en Dólares o en Soles. Si la cuenta contable es en Soles, no se debe de ingresar el Tipo de Cambio. Si la cuenta contable es en Dólares, si se debe de ingresar el Tipo de Cambio. Este botón guarda los datos ingresados. Clic en este botón para mostrar el Formulario Principal. Este botón cierra el formulario y cancela la operación.
Descripción de los Campos Ventana Principal. Campo / Opción Datos de Cabecera Descripción Muestra la cuenta contable de bancos y su descripción. Datos del GRID Los datos contenidos en el GRID son: S/D: Muestra el Sub Diario, donde está registrado la operación de Bancos. Asiento: Muestra el N de Asiento donde está registrado el asiento contable de Bancos. Fecha: Muestra la fecha de Registro de operación. Glosa: Muestra la Glosa del Asiento Contable. Debe S/: Muestra el Importe en Nuevos Soles, registrado en el lado Debe. Haber S/: Muestra el Importe en Nuevos Soles, registrado en el lado Haber. T/C: Muestra el tipo de cambio registrado. Debe $: Muestra el Importe en Dólares, registrado en el lado Debe. Haber $: Muestra el Importe en Dólares, registrado en el lado Haber. Datos para generar el Asiento Total Cuenta: Muestra los saldos en Soles y Dólares del lado Debe y Haber, esto con el fin de mostrar el Saldo en ambas monedas. Saldo: El saldo se genera en base a los totales: Soles y Dólares,
este importe es la base para determinar las diferencias entre ambas monedas. Si no existe diferencia el proceso no se realiza. : Este campo permite ingresar el Sub Diario donde se registrara el asiento contable de ajuste por la diferencia determinada, el usuario puede seleccionar el Sub Diario presionando CTRL + L : : Este campo permite el ingreso del código de Centro de Costos, el Usuario puede seleccionar un centro de costos el cual no es un dato obligatorio. Presionar CTRL + L, para elegirlo:
El centro de costos se vuelve un dato obligatorio, cuando la Cuenta de Ganancia o Pérdida lo exige, para ello ver la configuración en el Plan de cuentas. Si es obligatorio y el Usuario no lo ingresa, el sistema muestra el mensaje de advertencia al momento de ejecutar el botón. : Este campo permite seleccionar el código de Flujo de Efectivo, para ello presionar CTRL + L. Tipo Cambio de Muestra el Tipo de cambio de Ajuste, ingresado en la ventana previa. Ajustado al xx/xx/xxxx Ajuste x Diferencia Muestra el importe Ajuste al último día del Mes. Muestra el importe ajustado, el cual puede ser Ganancia o Pérdida.
Clic en este botón para generar el asiento de ajuste, con el importe determinado, sub diario, flujo de efectivo, etc., establecido por el usuario. El sistema muestra el siguiente mensaje de confirmación: Clic en Clic en, para confirmar la eliminación., para cancelar la eliminación. Botón El asiento contable que se genera utiliza la cuenta de Bancos seleccionada y la cuenta de Ganancia o Pérdida establecida en las propiedades de la empresa.
Vista del Asiento: Clic en este botón para realizar la impresión previa y a Excel. Botón Vista Previa.
Vista EXCEL. Botón Clic en este botón para cerrar el formulario.
CASO PRÁCTICO Diferencia de Cuentas Bancos Cuando el Usuario trabaja con Nuevos Soles todas las operaciones contable. Saldo Inicial de Bancos. Retiro del Banco.
Pago de ITF al Banco. Veamos el Reporte para conciliar las cuentas Bancarias, ingresar al Menú Proceso/Diferencia de Cuenta Bancos. Seleccionar la Cuenta Contable de Bancos 104101
No ingresaremos el Tipo de cambio ya que la empresa solo registra sus operaciones en Moneda Nacional, Clic en el Botón. Veamos el Formulario de Conciliación, verifiquemos los importes en Nuevos Soles y Dólares Americanos son iguales, es por ello que no existe la necesidad de realizar el Asiento de Diferencia de Cambio Bancos. El resultado es Neutral.
Cuando el Usuario registra sus operaciones contables en Nuevos Soles y Dólares Americanos. Saldo Inicial de Bancos 1041205 Banco CONTI ME Registro Pago de ITF al Banco Continental.
Cobro a cliente Transferencia a Cta Cte Banco Continental en ME. Pago de Comisión al Banco Continental. Veamos el Reporte para conciliar las cuentas Bancarias, ingresar al Menú Proceso/Diferencia de Cuenta Bancos.
Seleccionar la Cuenta Contable de Bancos 1041205 Banco Continental ME Ingresar el Tipo de cambio Cierre Mes de Enero para realizar la conciliación en Ambas Monedas, Clic en el Botón. Veamos el Formulario de Conciliación, Podemos observar la diferencia entre los saldos. El resultado es Ganancia. Concepto Saldo t/c Total Nuevos Soles 49952.76 1.000 49952.76 Dólares 14521.74 3.471 50404.96 Diferencia por T/C cierre Cuenta de bancos en Dólares 452.20
Seleccionar el Sub Diario, para ello presionar CTRL + L.
Seleccionar el código F/Efectivo. Clic en el botón.
Veamos el asiento generado en el Sub Diario 37.