Universidad Nacional de Misiones Facultad de Ciencias Forestales Factibilidad técnico-económica de la instalación de una fábrica de briquetas en Tierra del Fuego Autor: Guillermo Parodi Profesor orientador: Ing. Ftal R. A. Friedl
23.160 m 3 anuales 215.712 $/año Un incendio forestal de grandes características se registró en la zona de Tolhuin, en las inmediaciones del aserradero Guaraní, donde se descontroló una quema de los residuos de madera del establecimiento, lo que llevó a que el fuego llegara a tocar el sector boscoso cercano.
No existen en la provincia plantas de trituración, centrales térmicas, fábricas de carbón u otros que generen energía a partir de los residuos de madera La densificación de biomasa constituye en la actualidad una de las alternativas de generación de energía limpia
OBJETIVO Determinar la factibilidad técnica y la rentabilidad económica de una planta productora de briquetas en Tierra del Fuego. HIPÓTESIS Es factible técnica y económicamente la instalación y operación de una planta productora de briquetas a partir de desechos de madera en Tierra del Fuego, como alternativa de aprovechamiento de los residuos de la industria maderera.
LOCALIZACIÓN DEL ÁREA BAJO ESTUDIO
LOCALIZACIÓN DEL ÁREA BAJO ESTUDIO Lenga Nothofagus pumilio Pe = 0.58 g/cm 3
MATERIA PRIMA Detalle de materia prima utilizada en los aserraderos de Tolhuin y Lago Escondido Ingreso de rollos a los aserraderos 53.500 tn/año Peso esp. de madera de Lenga verde 0,93 tn/m 3 Volumen de ingreso de rollos s/c 57.527 m 3 sol/año Rendimiento promedio de los aserraderos 37% Aserrín, costaneros y despuntes generados en el aserrado disponibles para la venta 36.242 m 3 sol/año Volumen de corteza generado por los aserraderos Total de residuos disponibles para la venta en aserraderos 5.689 m 3 sol/año 41.931 m 3 sol/año Factor de seguridad para garantía de suministro 15% Total de residuos recibidos en la fábrica de briquetas 35.642 m 3 sol/año
MATERIA PRIMA Tamaño de partícula 7 mm de diámetro y 40 mm de longitud Dos aspectos a tener en cuenta: La comercialización de aserrín y corteza es muy sensible en relación a los costos de transporte La disponibilidad de materia prima impacta en elección de la escala de producción rentabilidad de la operación
FLUJO DEL PROCESO GALPON I Zaranda Astillado Triturado Secado Quemado Briqueteado Empaquetado y Almacenaje GALPON II
DIAGRAMA DE LA PLANTA Galpón II Galpón I
SECTOR DE PREPARACIÓN DE LA MATERIA PRIMA ZARANDA Volumen a clasificar 28.513 m 3 sol
SECTOR DE PREPARACIÓN DE LA MATERIA PRIMA ASTILLADO Volumen a astillar 12.866 m 3 sol
SECTOR DE PREPARACIÓN DE LA MATERIA PRIMA TRITURADO Volumen a triturar 28.513 m 3 sol
SECTOR DE SECADO 112.153 Volumen a secar 112.153 m 3 est/año
SECTOR DE SECADO Secadero rotativo Quemador de biomasa % de humedad de ingreso: 50-60 %de humedad a la salida del proceso 10-12
SECTOR DE BRIQUETEADO TECNOLOGÍA DE BRIQUETEADO BRIQUETEADORAS 2 máquinas 3 turnos/día Producción anual de briquetas 14.636 tn/año
SECTOR DE BRIQUETEADO LINEA DE ENFRIADO TECNOLOGÍA DE BRIQUETEADO
SECTOR LA PLANTA DE EMPAQUETADO DE BRIQUETAS Y ALMACENADO
CARGA Y MOVILIZACIÓN DE MP Y PRODUCTO ELABORADO Peso de carga nominal 1.164 kg Altura máxima de descarga 3m
RECURSOS HUMANOS Categoría nº de personas Gerente Auxiliar administrativo Jefe de planta 1 1 3 Mecánico de mantenimiento 1 de briqueteadora 6 Operador sector de embalaje y almacenado 2 sector de preparación y secado de MP 2 de cargadora 2 Encargado de limpieza 1 Total 19
ENFOQUE WISDOM COMERCIALIZACIÓN -DESTINO WISDOM ARGENTINA DEL PRODUCTO ELABORADO Oferta Demanda Balance primario Balance comercial
COMERCIALIZACIÓN POSIBLES USOS DEL PRODUCTO
COMERCIALIZACIÓN ESTRATEGIA DE MARKETING COMPARACIONES ENTRE COMBUSTIBLES Equivalente a 4.625.000 kcal
COMERCIALIZACIÓN PRECIOS COMPARATIVOS DE PRODUCTOS COMPETIDORES En Tierra del Fuego Briquetas Leña Volumen 1,6 m 3 6,6 m 3 Precio de venta 500 $ 660 $ En Buenos Aires Producto Unidad (kg) Precio venta ($/un.) Precio ($/tn) Leña quebracho mayorista 100 75 750 Leña mezcla mayorista 100 50 500 Leña quebracho minorista 10 9 900 Leña mezcla minorista 10 8 800 Carbón 5 6 1.200
ANÁLISIS ECONÓMICO INVERSIONES Infraestructura, terrenos y obras civiles Terreno Galpón con cerramiento lateral y puerta corrediza Alambrado Portón Instalación eléctrica Instalación para extinción de incendios Báscula de camiones mecánica (capacidad 80 tn) Oficina Sanitarios para personal Total Inversiones menores Puesta en marcha del proceso productivo Mobiliario para oficina (2 computadoras, teléfono, 2 escritorios, 3 sillas) Licencias y patentes Total inversiones menores Dimensiones Costo unitario ($/m 2 Costo total ($) ) 5.000 2 20 100.000 1.850 2 750 1.387.500 300 m 42 12.600 4 m 10.000 10.000 150.000 30.000 20 x 3 m 107.110 15 2 700 10.500 9 2 4.000 36.000 1.843.710 Costo total ($) 428.855 6.700 9.500 445.055
ANÁLISIS ECONÓMICO Costo Costo unitario Costo total Equipos del área de producción ANÁLISIS ECONÓMICO unitario (R$) ($) ($) 1 Planos de distribución de planta para la obra civil y electricidad 5.000 1 Tolva de recepción 24.500 55.615 55.615 1 Correa transportadora 300 mm x 11.000 mm 13.500 13.500 1 Astilladora Inversiones productividad 3,8 m 3 / h 80.000 1 Martillo triturador MML-980 A 55.000 124.850 124.850 1 Correa transportadora 300 mm x 10.000 mm 13.500 13.500 1 Válvula rotativa Ø 400 mm 7.800 17.706 17.706 1 Sistema de quema Ø 300 x 6.000 mm 22.500 51.075 51.075 1 Secador rotativo Ø 2.400 mm x 12.000 mm 158.500 359.795 359.795 1 Caja de descarga 14.550 33.029 33.029 1 Tornillo transportador Ø 250 mm x 6.000 mm 13.550 30.759 30.759 1 Extractor axial de humo y campana colectora 19.500 19.500 1 Tuberías de unión 11.500 26.105 26.105 1 Ciclon decantador Ø 1.200 mm 15.550 35.299 35.299 1 Válvula rotativa Ø 300 mm 5.800 13.166 13.166 1 Correa transportadora 300 mm x 10.000 mm 13.500 13.500 2 Tornillo transportador Ø 250 mm x 6.000 mm 13.550 30.759 61.517 1 Tolva de la briqueteadora 22.500 51.075 51.075 2 Briqueteadora BL-95x210 (Lippel) 190.500 432.435 864.870 1 Tablero de control del conjunto 15.100 34.277 34.277 2 Motor Elétrico 75 cv - Briquetadora 10.000 22.700 45.400 1 Balanza digital 20kg 1.500 1.500 1 Minicargadora CAT 648B usada puesta a nuevo 170.000 170.000 Costos de transporte de maquinaria 185.000 Total 580.900 1.550.143 2.306.037
ANÁLISIS ECONÓMICO INVERSIONES Resumen de inversiones Infraestructura, terrenos y obras civiles Equipos del área de producción Inversiones menores Total inversión en activos fijos Costo total ($) 1.843.710 2.306.037 445.055 4.594.801 Inversión en capital de trabajo (ICT) = $ 1.139.249 + Total inversión inicial = 5.751.831
ANÁLISIS ECONÓMICO COSTOS DIRECTOS Costos directos $/año Mano de obra directa 558.000 Energía eléctrica 169.151 Materia prima (incluye transporte a la planta) 1.018.304 Mantenimiento (4% de la inversión inicial) 183.792 Consumo Combustible CAT (l/h) 116.886 Lubricante y líq. Hidráulico CAT 35.066 Insumos (embalaje) 696.135 Total 2.777.334
ANÁLISIS ECONÓMICO COSTOS INDIRECTOS Costos indirectos $/año Mano de obra indirecta 315.000 Materiales varios (prod. de limpieza, materiales de librería) 5.800 Capacitación del personal 9.408 Impuesto inmobiliario 1.400 Total 331.608
ANÁLISIS ECONÓMICO COSTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS Costos de administración y ventas $/año Factura telefónica y agua 550 $/mes 6.600 Publicidad 900 $/mes 10.800 Costo personal administrativo y ventas 153.000 Total 170.400
ANÁLISIS ECONÓMICO COSTOS DE TRANSPORTE DE PRODUCTOS ELABORADOS Destino Distancia en Km Precio vta ($/tn) Cantidad vendida/ destino (tn/año) Ingreso vta ($/año) Ushuaia 50 500 581 290.500 Río Grande 150 500 606 303.000 Tolhuin 50 500 121 60.500 Río Gallegos 683 650 732 475.667 Comodoro Rivadavia 1245 790 732 578.118 Trelew- Rawson 1622 790 1.464 1.156.237 Bahia Blanca 2.384 800 4.546 3.637.090 Buenos Aires 3.205 800 5.854 4.683.490 Total 14.636 11.184.602
ANÁLISIS ECONÓMICO COSTO UNITARIO DE LA PRODUCCIÓN DE BRIQUETAS Cu = ((Inf + Maq + Invm +Ict) / n) + Ct p 302,63 $/tn
Flujo Neto de Fondos proyectado con un horizonte de planificación de 5 años y una tasa de descuento del 25% Años 0 1 2 3 4 5 Ventas 11.184.602 11.184.602 11.184.602 11.184.602 11.184.602 Imp. a los IB (1,5% de las ventas ) 167.769 167.769 167.769 167.769 167.769 Ingreso por ventas 11.016.833 11.016.833 11.016.833 11.016.833 11.016.833 Costos operativos Costos directos 2.776.958 2.776.958 2.776.958 2.776.958 2.776.958 Costos indirectos 331.608 331.608 331.608 331.608 331.608 Costo de administración y ventas 170.400 170.400 170.400 170.400 170.400 Costos de transporte prod. elaborado 3.231.573 3.231.573 3.231.573 3.231.573 3.231.573 Total costos 6.510.538 6.510.538 6.510.538 6.510.538 6.510.538 Amortización 367.383 367.383 367.383 367.383 367.383 Utilidades antes del pago del préstamo 4.138.911 4.138.911 4.138.911 4.138.911 4.138.911 Devolución del préstamo (capital + intereses) 1.513.444 1.513.444 1.513.444 1.513.444 1.513.444 Utilidades después del pago del préstamo 2.625.467 2.625.467 2.625.467 2.625.467 2.625.467 Inversión inicial Activos Fijos 4.594.801 Infraestructura 1.843.710 Equipos del área de producción 2.306.037 Inversiones menores 445.055 Capital de trabajo 1.166.564 Total Inversión inicial -5.761.365 Retorno inversiones en capital de trabajo 1.166.564 Valor residual de las instalaciones 1.885.466 FNF -5.761.365 2.625.467 2.625.467 2.625.467 2.625.467 5.677.497 FNF descontado -5.761.365 2.100.374 1.680.299 1.344.239 1.075.391 1.860.402 FNF acumulado -3.135.898-510.431 2.115.035 4.740.502 10.418.000 VAN 2.299.340 TIR 41,38% i = 25% interés del préstamo = 9,9%
ANÁLISIS ECONÓMICO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO Sobre el nivel de producción Nivel de producción (%) Producción (tn/año) Costos ($/año) Ingresos ($/año) VAN ($) TIR (%) 100 14.636 6.491.486 11.016.833 2.360.068 41,83% 95 13.904 6.278.928 10.446.665 1.416.766 35,21% 90 13.172 6.066.371 9.876.498 473.463 28,45% 87 12.733 5.938.836 9.534.398-92.518 24,32%
ANÁLISIS ECONÓMICO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO Producción de 14.636 (tn/año) Tasa de VAN descuento (i) Producción de 13.904 (tn/año) Tasa de VAN descuento (i) Producción de 13.172 (tn/año) Tasa de VAN descuento (i) 2.360.068 25% 1.416.766 25% 473.463 25% 2.177.651 26% 1.253.715 26% 329.779 26% 2.001.840 27% 1.096.621 27% 191.402 27% 1.832.327 28% 945.204 28% 58.081 28% 1.668.821 29% 799.200 29% -70.420 29% 1.511.045 30% 658.360 30% -194.325 30% 1.358.741 31% 522.447 31% -313.847 31% 1.211.663 32% 391.240 32% -429.184 32% 1.069.577 33% 264.526 33% -540.525 33% 932.264 34% 142.107 34% -648.050 34% 799.514 35% 23.794 35% -751.927 35% 671.131 36% -90.593 36% -852.317 36% 546.927 37% -201.223 37% -949.372 37% 426.723 38% -308.256 38% -1.043.235 38% 310.352 39% -411.846 39% -1.134.043 39% 197.652 40% -512.137 40% -1.221.926 40% 88.473 41% -609.267 41% -1.307.007 41% -17.330 42% -703.366 42% -1.389.402 42%
ANÁLISIS ECONÓMICO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO Sobre la tasa de interés del préstamo Valor de la tasa de interés del préstamo (%) VAN ($) TIR (%) 8,90% 2.463.677 42,56% 9,90% 2.360.068 41,83% 19,75% 1.286.289 34,25% 25% 678.312 29,90% 30% 79.151 25,58% 31% -42.860 24,69%
ANÁLISIS ECONÓMICO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO Tasa de 8,9 % anual Tasa de 9,9 % anual Tasa de 19,75 % anual Tasa de 25 % anual Tasa de 30 % anual VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) 2.463.677 25% 2.360.068 25% 1.286.289 25% 678.312 25% 79.151 25% 2.279.172 26% 2.177.651 26% 1.125.517 26% 529.796 26% -57.288 26% 2.101.343 27% 2.001.840 27% 970.628 27% 386.752 27% 1.929.877 28% 1.832.327 28% 821.345 28% 248.924 28% 1.764.482 29% 1.668.821 29% 677.407 29% 116.066 29% 1.604.880 30% 1.511.045 30% 538.568 30% -12.051 30% 1.450.807 31% 1.358.741 31% 404.594 31% 1.302.016 32% 1.211.663 32% 275.266 32% 1.158.271 33% 1.069.577 33% 150.375 33% 1.019.350 34% 932.264 34% 29.724 34% 885.042 35% 799.514 35% -86.875 35% 755.148 36% 671.131 36% 629.478 37% 546.927 37% 507.852 38% 426.723 38% 390.100 39% 310.352 39% 276.061 40% 197.652 40% 165.580 41% 88.473 41% 58.512 42% -17.330 42% -45.282 43%
CONCLUSIONES La materia prima disponible para briqueteado es de 35.642 m 3 sol/año de residuos, compuestos mayoritariamente por aserrín y costaneros y en una menor proporción por corteza El costo unitario por tonelada de briquetas es de $302,63. El precio ponderado de venta es de 764,2 $/tn.
CONCLUSIONES El nivel de inversión es de $ 5.751.831, obteniendo en un período de evaluación de 5 años una TIR de 41,83 %. Es factible tanto técnica como económicamente la instalación de una fábrica de briquetas en la localidad de Tolhuin, Tierra del Fuego. Se refuerza con ello los resultados obtenidos por PANTAENIUS et al, (2008).
MUCHAS GRACIAS