ACOFOR LASER S.A.S. AÑO 2016 AÑO 2017 NIT 900.346.465-1 BOGOTA CUNDINAMARCA VIGILADO SUPERSALUD NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVAS CON CIERRE A DICIEMBRE 31 2.016 Y 2.017 CIFRAS EN MILES DE PESOS FECHA DE PUBLICACION ABRIL 24 DE 2018 ACTUALIZACION ABRIL 2018 VERSION 3 NOTA 1. ENTIDAD ACOFOR LASER LTDA, es una Sociedad por acciones simplificada S.A.S., de derecho privado con ánimo de lucro, con personería jurídica, según la matricula mercantil No.01974052 del 16 de marzo de 2010 de Bogotá, de la Cámara de Comercio. Su última reforma fue el 6 de octubre de 2.014 DOMICILIO El domicilio principal de la Sociedad es la ciudad de Bogotá D.C. OBJETO SOCIAL La empresa está dedicada a la prestación de servicios médicos y para médicos en todas las áreas de la salud con énfasis en medicina estética y dermatológica, uso de las diferentes tecnologías laser aplicables a la salud, como depilación láser, eliminación de manchas, rejuvenecimiento, eliminación de cicatrices, lipolisis, hiperhidrosis, y en general todo lo relacionado con dermatología médica y estética. DURACION La sociedad tiene una duración hasta el 21 de diciembre de 2.039. NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
Las políticas y prácticas contables utilizadas por la Compañía en su contabilidad y en la preparación de los estados financieros, están de acuerdo con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia y en particular por las normas establecidas en el código de comercio y la Superintendencia de Salud y practicas financieras NIFF. INVENTARIOS De materiales, insumos y medicamentos. Han sido valorizados sobre la base de precio de compra Y/O de marcado según las circunstancias. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO Las propiedades y equipo están valuadas a su costo histórico y re expresados como consecuencia de la inflación hasta el 31 de Diciembre del 2006. Para dar cumplimiento al decreto 2649 de 1993, articulo 64, los bienes raíces de la sociedad se han valorizado a su valor comercial, de acuerdo con avalúos técnicos, registrando su correspondiente contrapartida en el patrimonio como Valorizaciones de Bienes Raíces La depreciación de estos activos sobre el costo ajustado por inflación por el método de línea recta y con base en la vida útil probable de los activos a las tasas anuales del 5% para Bienes Raíces, 10% para maquinaria y equipo, 10% para equipo de oficina, 20% para equipo de cómputo, 20% para vehículos, los gastos por reparaciones y mantenimiento se cargan a resultados a medida que se incurren. La compañía ha mantenido las medidas necesarias para garantizar la conservación y protección de los activos fijos. GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS Los gastos pagados por anticipo y los cargos diferidos corresponden a erogaciones que amortizan según su naturaleza y monto a partir de la fecha que se recibe el beneficio. Y su amortización es a 5 años. AJUSTES POR INFLACION
Según lo establecido en el artículo 51 del decreto 2649 de 1993, los artículos 11, 14, y 154 de la ley 488 de 1998 y demás normas, las cifras no monetarias correspondientes a activos fijos, cargos diferidos, inversiones, cuentas de orden y patrimonio (con excepción del superávit por valorización), se ajustaron por inflación, utilizando el PAAG mensual, emitido por el Dane hasta 2006. Actualmente y en los últimos años los Estados Financieros no se indexan en virtud de haberse derogado todas las normas sobre la materia. RESERVA LEGAL De acuerdo con lo establecido en el Código de Comercio, las sociedades Anonimas Simplificadas deben establecer una reserva legal del 10% de las utilidades de cada periodo anual. ACOFOR LASER S.A.S., ha procedido de conformidad. Las reservas no estatutarias son del arbitrio administrativo. CAUSACION Tanto los ingresos como los egresos se causan al momento de la adquisición del derecho o la obligación. NOTA 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO El efectivo de la sociedad se refleja en los siguientes rubros: Caja general (1) $ - $ 11.286.262 Caja menor $ 1.250.300 $ 936.729 (1) Valores correspondientes a la constitución de la Sociedad. Bancos $ 216.836.712 $ 127.835.036 $ 218.087.012 $ 140.058.027 NOTA 4 CUENTAS POR COBRAR Las cuentas por cobrar de clientes estan sujetas al calculo y registro de intereses de mora. Los saldos de Deudores eran los siguientes: $ - Socios $ 168.830.247 Clientes Anticipos y otros Rete fuentes- $ 8.032.783 $ 7.470.916 $ 8.032.783 $ 176.301.163
NOTA 5 INVENTARIOS Los inventarios de materiales, Insumos y medicamentos están compuestos por los siguientes rubros: Materiales, insumos y medicamentos. NOTA 6 PROPIEDAD Y EQUIPO El detalle de Activo fijos es como sigue: Construcciones y Edificaciones Consultorio- $ 250.500.000 $ 250.500.000 Muebles y Enseres $ 2.190.000 $ 11.049.444 Maquinaria y equipo $ 70.950.661 $ 76.792.770 Equipo medico científico $ 150.286.821 $ 224.095.556 Flota y Equipo de transporte $ 167.440.000 $ 167.440.000 BRUTO FIJO $ 641.367.482 $ 729.877.770 Depreciación $ 126.320.197 $ 164.845.753 TOTAL FIJO $ 515.047.285 $ 565.032.017 La empresa tiene adoptadas políticas de protección y conservación de sus propiedades. NOTA 7 OTROS ACTIVOS Los gastos pagados por anticipado se desglosan así: Cargos Diferidos Software_ $ 4.191.893 $ 4.191.893 Amortización $ 2.924.377 $ 3.343.566 Cargos diferidos $ 1.267.516 $ 848.327 NOTA 8 PASIVOS CORRIENTES
La empresa tiene las siguientes acreencias Obligaciones Financieras $ 198.663.540 $ 319.839.667 Parafiscales $ 878.700 $ 1.944.600 Impuestos, Gravámenes y Tasas $ 13.331.841 $ 10.547.182 Obligaciones laborales-prestaciones- $ 2.190.240 $ 2.619.155 Proveedores $ 9.417.047 $ 215.064.321 $ 344.367.651 Las acreencias vencidas con proveedores estan suejtas al calculo y registro de intereses de mora. Acreencias con vencimientos programados. No hay desfases en sus fechas de pago NOTA 9 PASIVOS ESTIMADOS NOTA 10 PATRIMONIO El patrimonio de la compañía se descompone a continuación: Capital Social $ 367.000.000 $ 367.000.000 Reservas $ 42.904.560 $ 58.219.463 Resultados Ejercicio anteriores $ 88.361.728 $ 88.361.728 Resultados del Ejercicio $ 28.623.930 $ 24.290.692 $ 526.890.218 $ 537.871.883 NOTA 11 INGRESOS Los ingresos del año fueron: Ingresos Operacionales-Facturación $ 901.776.501 $ 937.817.989 NOTA 12 COSTOS Y GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS Su desglose es como sigue: Gastos de personal $ 55.260.192 $ 76.016.873 Honorarios $ 11.856.600 $ 15.353.800 Impuestos (1) $ 12.002.921 $ 24.926.573 Arrendamientos $ 39.408.634 $ 39.725.000
Seguros $ 3.516.715 $ 20.722.468 Servicios (2) $ 80.519.788 $ 102.434.936 Gastos legales (4) $ 7.515.850 $ 4.904.319 Mantenimiento y Reparación $ 30.247.146 $ 18.299.384 Pasajes Aereos $ 18.252.813 Depreciación $ 52.303.132 $ 39.908.377 Amortización $ 500.000 $ 419.189 Diversos (5) $ 65.655.042 $ 102.641.780 Gastos Financieros $ 3.149.456 $ 7.651.086 Impuesto de renta $ 9.541.310 $ 15.563.829 Costos de Ventas (6) $ 501.675.785 $ 426.706.870 $ 873.152.571 $ 913.527.297 (1) Impuestos de industria y comercio. (2) Servicios públicos, administración, temporales y comisión tarjetas. (3) Gastos bancarios. (4) Cámara de comercio. (5) Relaciones públicas, aseo y cafetería, útiles y papelería, transportes y otros. (6) Insumos y medicamentos. NOTA 13 IMPUESTOS ACOFOR LASER LTDA. Ha cumplido con las obligaciones fiscales. NOTA 14 SOFTWARE La empresa ha cumplido con la normatividad de la teneduría de toda clase de programas con respecto a: Originalidad y Autenticidad. LUIS CARLOS GARCIA VERGARA C.C. 17.171.148 DE BOGOTA CONTADOR T.P. 1182 T MARIA JANETH ACOSTA MENDEZ C.C. 41.665.838 DE BOGOTA REPRESENTANTE LEGAL