Inversiones de Optimización, Ampliación Marginal, Reposición y Rehabilitación (IOARR) Lima, julio de 2018.
CONTENIDO 1. Las IOARR en el Ciclo de Inversiones 2. Marco conceptual de las IOARR 3. Registros de las IOARR
1. Las IOARR en el Ciclo de Inversiones 4. Funcionamiento 3. Ejecución 1. Programación multianual de inversiones (PMI) 2. Formulación y evaluación
1. Programación Multianual de Inversiones (PMI) El principal cambio en esta fase es la definición de proyectos: Solo los Proyectos de Inversión se someten a todo el ciclo de inversiones NO todas las inversiones son consideradas Proyectos Las inversiones no consideradas Proyectos de Inversión se programan y ejecutan directamente
2. Formulación y evaluación Elaboración del Formato 02 de la Directiva N 002-2017-EF/63.01 Las IOARRno pasan por la fase de Formulación y Evaluación, sin embargo se registran en el Banco de Inversiones teniendo en cuenta: La Unidad Productora El nivel de información para elaborar el Formato 02 Registro y aprobación de IOARR en el Banco de Inversiones La Unidad Formuladora (UF) Realiza el registro de IOARR. Aprueba la IOARR.
3. Ejecución Elaboración del expediente técnico o documentos equivalentes La Unidad Ejecutora de inversiones (UEI) elabora el expediente técnico (ET) o documento equivalente: Sobre la base de la información registrada directamente en el Banco de Inversiones se elabora el ET o documento equivalente Ejecución del proyecto Las modificaciones deben registrarse con el Formato 02 en el Banco de Inversiones antes de su ejecución (por lauei). La UEI realiza la liquidación física y financiera y cierra el registro en el Banco de Inversiones una vez culminada la ejecución, A tomar en cuenta: Si se incorporan mayores recursos durante el año de ejecución, se actualiza el PMI, previa aprobación del Órgano Resolutivo e informe a la DGPMI, conforme a la normatividad presupuestaria vigente.
4. Funcionamiento A tomar en cuenta Inventario de activos Los titulares de los activos en el PMI deben reportar anualmente su estado a las OPMI del Sector, GR o GL respectivo. Relación con el Sistema Nacional de Contabilidad Pública y el Sistema Nacional de Bienes Estatales. Programar gasto para O & M Los titulares de los activos deben programar el gasto necesario para asegurar la operación y mantenimiento de los mismos. La DGPMI tiene la facultad de publicar el listado de inversiones que serán evaluadas cada año por las OPMI del sector, GR o GL.
2. Marco conceptual de las IOARR 4. Funcionamiento 3. Ejecución 1. Programación multianual de inversiones (PMI) 2. Formulación y evaluación
Clasificación de activos: Activos estratégicos Contribuyen al cierre de brechas Son importantes para alcanzar objetivos estratégicos Se intervienen con IOARR y registrándose en el Formato 02 de F&E Activos no estratégicos Cumplen un rol de apoyo / soporte secundario o auxiliar Están fuera del Invierte.pe Se adquieren como otras inversiones
REQUISITOS Y NECESIDADES DE LOS DESTINATARIOS DE LOS BIENES Y SERVICIOS PROCESOS ESTRATÉGICOS Procesos que definen y verifican las políticas, estrategias, objetivos y metas de la organización. PROCESOS OPERATIVOS O MISIONALES Son los procesos de producción de bienes y servicios que se entrega al ciudadano, entidad, empresa, etc. Son los que agregan valor para el destinatario de los productos PROCESOS DE APOYO O SOPORTE Procesos que realizan actividades de apoyo necesarias para el buen funcionamiento de los procesos operativos o misionales. REQUISITOS Y EXPECTATIVAS DE LOS DESTINATARIOS DE LOS BIENES Y SERVICIOS Generan valor Flujo de información
INSUMOS PARA LA IDENTIFICACIÓN DE ACTIVOS ESTRATÉGICOS Producto Servicio a intervenir Servicio de educación inicial Servicio de seguridad ciudadana local Servicio de transitabilidad vía interurbana. Brecha de producción Indicador de Brecha % de locales capacidad inadecuada % de sectores..no cuentan vigilancia ciudadana % de la red vial.pavimentada inadecuado...servicio Ámbito productivo Unidad Productora Institución Educativa Comisaría Red vial departamental Composición productiva Unidad mínima de activo Aulas, Kit de mobiliario, equipamiento informático, etc. Ambientes, Kit de seguridad, equipamiento tecnológico de vigilancia, etc. Obras de arte, puentes, tramo de camino, etc.
Figura N 01: Regla lógica para la identificación de activos estratégicos Características de los activos Servicio público a intervenir Indicador de Brecha Tipo de activo Tipo de inversión Se vincula de forma directa con la producción del servicio. Es esencial para la continuidad del servicio. Incide en la calidad y cobertura del servicio. Puede modificar la capacidad productora del servicio? Activo estratégico esencial IOARR Proyecto de Inversión Se asocia según estándares sectoriales a los activos estratégicos esenciales. Permite asegurar la calidad del servicio. Complementa a un activo esencial para la provisión del servicio? Activo estratégico complementario IOARR Son de carácter operacional auxiliar. Participan como soporte o apoyo a la gestión del servicio. Activo no estratégico No aplica el invierte.pe
DIAGNÓSTICO PRELIMINAR DE LA UP UP Activo Necesidad Revelada o Identificada Activo estratégico esencial 1 Nombre Ha culminado su vida útil? Adecuado Insuficiente Requerimiento Aula NO SI SI Ampliar capacidad del activo... Activo estratégico complementario Nombre Ha culminado su vida útil? Adecuado Insuficiente Requerimiento Cerco perimétrico NO SI SI Ampliar...
Optimización (caso 1) Se refiere a la adquisición de terrenos Planificación de la ampliación de la oferta de servicios públicos Evidencia basada en una idea de proyecto registrada en la PMI Incluye el saneamiento físico legal y la protección sobre el terreno. Consideración ante la restricción de terrenos: El objetivo es satisfacer la necesidad de contar con el terreno El valor de la compra debe reflejar el costo de adquisición del terreno Adquisición de terrenos en el marco de un proyecto de inversión pública No incluye expropiaciones ni servidumbres
Optimización (caso 2) Se refiere a la optimización de la oferta existente o disponible Inversiones menores o marginales en relación al costo total de la Unidad Productora para eliminar ineficiencias en la operación en la situación actual. Se aplican sobre Unidades Productoras donde hay una subutilización de los factores productivos disponibles. El monto de inversión es bajo en relación al costo de la Unidad Productora Se puede mejorar la calidad del servicio (p.e. reducción de tiempo de los usuarios) Se puede reducir los costos de producción Como resultado se puede modificar la capacidad de producción de la Unidad Productora Se puede postergar la presentación de una iniciativa de proyecto de inversión. P.e.: equipamiento nuevo cuando existe infraestructura y personal disponibles, iluminación de un aeródromo, plazoletas de cruce, señalética
Ampliación marginal (caso 1) Se refiere al incremento del valor del activo (tangible o intangible) de una Unidad Productora. Activos no incrementan la capacidad de producción de servicios (p.ecercos perimétricos, servicios higiénicos, reforzamiento estructural, tanques de agua, etc.) Se puede incluir el saneamiento físico legal de terrenos o edificaciones existentes de la Unidad Productora
Ampliación marginal (caso 2) Se interviene sobre una Unidad Productora, ampliando su capacidad. Involucra nuevos activos relacionados directamente con la capacidad productora de servicios Inversión relacionada a una tipología estándar de proyectos Límite del 20% de incremento de la capacidad productora Se diferencia de optimización porque se enfoca en incorporar nuevos usuarios al servicio que ya se está prestando P.e. se puede plantear una ampliación marginal para construir ambientes escolares y aulas de una institución educativa con capacidad de 1000 alumnos/año hasta aumentar su capacidad a 1200 alumnos/año, sabiendo que la tipología de educación básica regular ha sido estandarizada por el Sector Educación
Reposición Se refiere al reemplazo de activos que han culminado su vida útil. Los activos nuevos cumplen la misma función que el activo reemplazado Las nuevas tecnologías no limitan el reemplazo de activos Consideraciones sobre la vida útil: Estimada (tiempo de uso, unidades producidas) Efectiva (costos, requerimiento tecnológico) Si el activo es una UP se debe plantear un proyecto de inversión
Rehabilitación Se refiere a las intervenciones temporales para la reparación o renovación de activos para devolverlos a su estado original. Rehabilitación debe diferenciarse de un proyecto de recuperación Esta inversión está asociada a reparaciones mayores (p.e. overhaul) que extiende la vida útil del activo Las nuevas tecnologías no limitan la rehabilitación de los activos La rehabilitación está en relación a un umbral con el costo del activo para diferenciarse del mantenimiento
Análisis comparativo entre los diferentes tipos de IOARR Comparación de las IOARR de acuerdo a características específicas Tipo de IOARR OPTIMIZACIÓN (Caso 1 Adquisición de terrenos) OPTIMIZACIÓN (Caso 2 optimización de la oferta existente o disponible) AMPLIACIÓN MARGINAL (Caso 1) Capacidad de producción de una UP No se amplía Se modifica No se amplía Ámbito de intervención Un activo o elemento de una UP Sobre la UP Un activo o elemento de una UP AMPLIACIÓN MARGINAL (Caso 2) Se modifica Sobre la UP REPOSICIÓN REHABILITACIÓN No se amplía No se amplía Un activo o elemento de una UP Un activo o elemento de una UP
Cómo se identifica una IOARR 1. Cuál es la Unidad Productora (UP) y el servicio que presta? 2. Qué activos forman parte de la UP? 3. Qué rol cumple el activo en el proceso de producción del servicio?: estratégico o no? 4. Qué tipo de IOARR se aplica?
3. Registros de las IOARR 4. Funcionamiento 3. Ejecución 1. Programación multianual de inversiones (PMI) 2. Formulación y evaluación
Registro de las IOARR durante la Fase de Programación Multianual
Registro de las IOARR durante la Fase de Formulación y Evaluación
Registro de las IOARR durante la Fase de Formulación y Evaluación ACTIVOS SOLICITADOS POR LA UNIDAD FORMULADORA 1. Transformador de Distribución Trifásico Sirve para bajar la tensión, de alta a media tensión), o convertidor de la energía de alta a media tensión) ACTIVOS EN LA BASE DE DATOS DEL APLICATIVO DEL F02 1. Transformadores de distribución de potencia 2. Electrobombas de turbina vertical Equipo que sirve para impulsar agua cruda hacia los tanques de almacenamiento de agua(tanques reservorios) 3.Cilindro de cloro gas Contenedor que sirve para almacenar cloro liquido/gaseoso y ser transportado a cualquier lugar 4. Sistema de cloración de agua (clorinación) Componente que sirve para inyectar cloro liquido/gaseoso directa o al vacío hacia los tanques reservorios.este activo contiene: botellas de almacenamiento de cloro, el cloro como insumo químico, clorador(dosificador), bombas booster, balanza digital, 5. Sistema de bombeo de agua Sirve para impulsar el agua del tanque cisterna(almacenamiento de agua cruda) a los tanques reservorio (almacenamiento de agua tratada/desinfectada). Este activo contiene: electrobombas verticales tipo lapicero, tableros de control, macromedidores de caudal digitales, válvulas tipo check. 6. Sistema de catastro comercial Es un sistema que permite actualizar la base de datos de todos los usuarios, activos e inactivos que hacen uso del servicio de agua y alcantarillado de la ciudad de rioja; no obstante permitirá identificar el clandestinaje de conexión actual y /o identificación de clientes potenciales, para incorporar a la base de datos como nuevos usuarios. Contiene: Software de actualización de datos, planos, fichas catastrales. 2. Bomba de turbina 3. Tanques o cilindros de gas licuado 4. Equipo de manejo de cloro 5. Bomba de agua 6. Software de sistemas de manejo de base de datos