de inversión pública Marzo de 2018

Transcripción

1 Un nuevo sistema de inversión pública Marzo de 2018

2 CONTENIDO 1. El Ciclo de Inversiones 2. Las Nuevas Funciones: Órganos del Invierte.pe 3. Programación Multianual de Inversiones 4. Formulación y Evaluación 5. Ejecución de Inversiones

3 1. 4. Funcionamiento 1. Programación multianual de inversiones (PMI) El ciclo de inversiones 3. Ejecución 2. Formulación y evaluación

4 El principal cambio en esta fase es la definición de proyectos: 1. Programación Multianual de Inversiones (PMI) Solo los Proyectos de Inversión se someten a todo el ciclo de inversiones NO todas las inversiones son consideradas Proyectos Las inversiones no consideradas Proyectos de Inversión se programan y ejecutan directamente Para incorporar inversiones después que los PMI han sido aprobados, la OPMI deberá justificar el pedido y este deberá ser aprobado por el Órgano Resolutivo (OR) correspondiente (titular del sector, gobernador o alcalde). De no contar con marco presupuestal, no pasará a la siguiente fase.

5 1. Programación Multianual de Inversiones (PMI) Principales cambios en la nueva directiva de programación multianual Alcance de la norma. Establecido en el Artículo 2 de la Directiva para la programación multianual que regula y articula la fase de programación multianual del sistema nacional de programación multianual y gestión de inversiones y la fase de programación del sistema nacional de presupuesto Plazos. Conformidad de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público (DGETP) Registro de ideas de inversión: Formato N 07: Registro de Ideas de Proyecto o Programa de Inversión Formato N 08: Registro de Ideas de Inversiones que no son Proyectos de Inversión Inclusión de inversiones no previstas Cuando se requiere ejecutar en el Año 1 inversiones que no están programadas en ese año en la cartera del PMI. Tipos de inversiones no previstas, cuando: -Se requiere ejecutar en el Año 1 una inversión que está programada en el Año 2 o Año 3. -Se requiere ejecutar en el Año 1 una inversión que NO está programada en ningún año del PMI.

6 Plazos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Conceptualización y definición IB Validación metodológica IB Publicación IB OPMI de GR y GL informan CI a GN OPMI solicita a DGETP conformidad GN observan/opinan CI de GR y GL DGETP emite conformidad 20 Ene 10 Feb 15 Feb 28 Feb 5 Mar 15 Mar 4 Abr OPMI registran y presentan PMI DGPMI consolida y remite CI a DGPP 15 Abr 30 Abr DGPP DGPMI inf. presup. anual Agosto Consistencia PMI con PL Anual Ppto. 30 Set DGPP envía a DGPMI Ley Anual Ppto. Consistencia PMI con Ley Anual Ppto. 5 Dic 31 Dic DGPMI publica PMIE 31 Ene

7 2. Formulación y evaluación Elaboración de fichas técnicas o estudios de pre-inversión Según la Directiva Nº EF/63.01, los proyectos más recurrentes y replicables se estandarizarán en fichas técnicas predefinidas (previa aprobación de los Sectores GN). Proyectos menores a las 750 UIT: requerirán fichas simplificadas Proyectos de 750 a 407,000 UIT o complejos (no estandarizables): requerirán de estudios a nivel de perfil. Evaluación y registro del proyecto en el Banco de Inversiones La Unidad Formuladora (UF) Realiza la evaluación de las fichas técnicas y de los estudios de pre-inversión. Registra el proyecto y el resultado de la evaluación en el Banco de Inversiones. Proyectos de más de 407,000 UIT: requerirán estudios a nivel de perfil reforzado. A tomar en cuenta: En el caso de PI con deuda pública, la OPMI respectiva y la DGPMI determinan la UF responsable de la formulación y evaluación, como requisito previo a la elaboración de los estudios de pre-inversión

8 Documento técnico según montos de inversión para declarar la viabilidad de PI de saneamiento Ámbito Urbano Rango de montos de inversión Formulación y evaluación En UIT Monto de inversión S/ Documento técnico 1/ Menor o igual a 100,000 UIT Hasta 415 mill. Ficha técnica estándar Mayor a 100,000 UIT Mayor a 415 mill. Perfil 1/ PI No Estandarizables: Infraestructura localizada aguas arriba de captación (obras de trasvase de agua, represas); tratamiento con procesos de desalinización; disposición final de aguas residuales mediante emisarios sub acuáticos. Ámbito Rural Rango de montos de inversión Monto de Documento técnico En UIT inversión S/ Menor o igual a 15,000 UIT Hasta mill. Ficha técnica estándar Mayor a 15,000 UIT Mayor a mill. Perfil Fuente: Según la Resolución Ministerial N VIVIENDA. Aprobada el 10/07/2017

9 Elaboración del expediente técnico o documentos equivalentes Ejecución del proyecto 3. Ejecución La Unidad Ejecutora de inversiones (UEI) elabora el expediente técnico (ET) El ET esta en función de la concepción técnica y dimensionamiento del estudio de preinversión o de la ficha técnica. Las inversiones que no constituyen Proyectos de Inversión requieren únicamente un informe técnico sobre la base de la información registrada directamente en el Banco de Inversiones. Sistema de Seguimiento de Inversiones: herramienta que asocia el Banco de Inversiones con el SIAF. Las modificaciones deben registrarse en el Banco de Inversiones antes de su ejecución (por la UEI o UF, según corresponda). La UEI realiza la liquidación física y financiera y cierra el registro en el Banco de Inversiones una vez culminada la ejecución, A tomar en cuenta: Si se incorporan mayores recursos durante el año de ejecución, se actualiza el PMI, previa aprobación del Órgano Resolutivo e informe a la DGPMI, conforme a la normatividad presupuestaria vigente. En el caso de las APP, se rigen por su contrato.

10 4. Reporte del estado de los activos Programar gasto para O & M Evaluaciones expost de los proyectos Funcionamiento Los titulares de los activos en el PMI deben reportar anualmente su estado a las OPMI del sector, GR o GL respectivo. Los titulares de los activos deben programar el gasto necesario para asegurar la operación y mantenimiento de los mismos. La DGPMI establecerá criterios para evaluar la cartera de inversiones. La OPMI respectiva deberá evaluarlos de acuerdo a su complejidad. A tomar en cuenta La DGPMI tiene la facultad de publicar el listado de inversiones que serán evaluadas cada año por las OPMI del sector, GR o GL.

11 2. LAS NUEVAS FUNCIONES

12 Órganos de Sistema Sector / Gobierno Regional / Gobierno Local MEF k Órgano Resolutivo (OR) k k Oficina de Programación Multianual de Inversiones (OPMI) Unidades Formuladoras (UF) Dirección General de Programación Multianual de Inversiones (DGPMI) DG Presupuesto Público DG Endeudamiento y Tesoro Público k Unidades Ejecutoras de Inversiones (UEI)

13 a. Órgano Resolutivo (OR) Aprueba las metodologías para la formulación y evaluación de los proyectos en los tres niveles de gobierno. Aprueba y presenta el PMI de su sector, GR o GL (antes del 30 de marzo), así como las actualizaciones. Designa al órgano que asumirá las funciones de OPMI, la UF y a sus responsables. (El órgano elegido como OPMI no podrá ser a la vez UF o UEI). Aprueba los mecanismos para elaborar, implementar y actualizar el inventario de activos. Aprueba las brechas y los criterios para priorizar las inversiones asociadas a su PMI. Autoriza la elaboración de expedientes técnicos o similares, así como la ejecución de las inversiones.

14 b. DGPMI Es el rector del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones (invierte.pe) Emite las directivas que regulan el ciclo de inversiones y el Banco de Inversiones. Dicta los lineamientos para la Programación Multianual de Inversiones. Elabora la Programación Multianual de la Inversiones, incluida la Operación y Mantenimiento (O & M). Establece las metodologías y parámetros generales de evaluación ex ante y ex post Aprueba los perfiles profesionales de los responsables de la OPMI y de las UF de los sectores, GR y GL. Verifica que se cuenta con la conformidad de la DGETP del MEF respecto a proyectos con deuda pública o que cuenten con aval o garantía del Estado para su inclusión en el PMI. Brinda asistencia técnica.

15 c. OPMI Es la responsable de la fase de Programación dentro de su sector y nivel de gobierno. Elabora el PMI de su sector, GR o GL, según corresponda. Propone los criterios de priorización de la cartera de inversiones al OR respectivo. Elabora y actualiza la cartera de inversiones. Realiza el seguimiento de los indicadores de resultados previstos en el PMI, y los reporta semestral y anualmente en su portal institucional. Monitorea el avance de la ejecución y lo reporta a través del Sistema de Seguimiento de Inversiones. Realiza la evaluación ex post de los proyectos de inversión. En los sectores, Propone metodologías para la formulación, Capacita a los GR y GL sobre estas metodologías, Indica las fuentes de información para la formulación y Coordina y articula con los GR y GL.

16 d. UF Es la responsable de la fase de Formulación y Evaluación del ciclo de inversiones. Aplica las metodologías aprobadas por la DGPMI o los sectores para la formulación y evaluación de los proyectos. Elabora las Fichas Técnicas y los Estudios de Preinversión Registra en el Banco de Inversiones tanto los proyectos de inversión como los que no lo son (aquellos de optimización, ampliación marginal, de reposición y rehabilitación). Aprueba la ejecución de las inversiones No consideradas Proyectos de Inversión (PI), asegurándose que no incorporen proyectos de inversión. Declara la viabilidad de los proyectos de inversión. Los GR y GL, pueden delegar la formulación y evaluación a otros GR o GL, o a entidades especializadas.

17 e. UEI Es la responsable de la fase de Ejecución del ciclo de inversión pública. Elabora el expediente técnico o documentos equivalentes tanto para las inversiones consideradas Proyectos de Inversión (PI), como para aquellas consideradas no Proyectos. Es responsable por la ejecución física y financiera de las inversiones PI y no PI. En el caso de APP, la responsabilidad de la ejecución se establece en el contrato. Mantiene actualizada la información en el Banco de Inversiones.

18 3. La fase de Programación en el ciclo de inversiones 4. Funcionamiento 1. Programación multianual de inversiones (PMI) 3. Ejecución 2. Formulación y evaluación

19 Flujo de la PMI PMIE: Programa Multianual de Inversiones del Estado

20 4. La fase de Formulación y Evaluación en el ciclo de inversiones 4. Funcionamiento 1. Programación multianual de inversiones (PMI) 3. Ejecución 2. Formulación y evaluación

21 No toda inversión (gasto de capital) es necesariamente un proyecto de inversión q Qué inversiones califican como PI? Formación de capital físico, humano, natural, institucional y/o intelectual que tenga como propósito crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad de producción de bienes o servicios que el Estado tenga responsabilidad de brindar o de garantizar su prestación. Qué inversiones NO califican como PI? Reposición: reemplazo de activos que han superado su vida útil. Rehabilitación: reparación o renovación de las instalaciones, equipamiento y elementos constructivos sin ampliar la capacidad de provisión de servicios. Optimización: Caso 01: Compra de terrenos, y Caso 02: Inversiones menores que resultan de hacer un mejor uso de la oferta existente. Ampliación marginal: incrementan el activo no financiero de una entidad pública, Caso 01: No modifican su capacidad de producción de servicios o, Caso 02: Modifica capacidad de producción, pero no supera el 20% de dicha capacidad en proyectos estándar. A tomar en cuenta: Uno de cada seis proyectos que hoy evaluaba el SNIP dejarían de calificar como PI. Todas la inversiones se consideran intervenciones de carácter temporal y se financian, total o parcialmente, con recursos públicos.

22 Proceso de generación de iniciativas de inversión que no corresponden a proyectos de inversión: PI UP existente Generan activos Inventario de activos - Rehabilitación - Reposición - Ampliación marginal - Optimización Vida útil: x años Antigüedad: y años Estado situacional: Bueno, Regular, Malo. Diagnóstico de brechas en el marco de la PMI Oferta optimizada Demanda por los servicios públicos

23 5. La fase de Ejecución en el ciclo de inversiones 4. Funcionamiento 1. Programación multianual de inversiones (PMI) 3. Ejecución 2. Formulación y evaluación

24 1. La fase de Ejecución involucra Elaboración del Expediente Técnico (ET) o documentos equivalentes Ejecución física de las inversiones públicas Ambos involucran ejecución financiera Las disposiciones establecidas para los expedientes técnicos son de aplicación también a los términos de referencia, especificaciones técnicas u otro que se requiera para la ejecución de las inversiones públicas, conforme a la Segunda Disposición Complementaria Final de la Directiva N EF/

25 2. Expediente Técnico y Ejecución Física q Elaboración del ET o documentos equivalentes La Unidad Ejecutora de Inversiones (UEI) es la responsable de su elaboración y registro. Dicho registro lo realiza luego de la aprobación del ET o documento equivalente por el órgano competente. q Ejecución física de las inversiones públicas Las modificaciones aprobadas durante la ejecución física deben ser registradas antes de su ejecución física en el Banco de Inversiones (BI) por la UEI. q En el caso de proyectos de inversión, un requisito previo para la aprobación del ET o documento equivalente es que la UF apruebe la consistencia de dicho documento con la concepción técnica y el dimensionamiento. q Una vez culminada la ejecución de las inversiones, la UEI realiza la liquidación física y financiera, y registra el cierre en el BI. La aprobación del Expediente Técnico o documento equivalente es aprobado, por quien corresponda, según las normas de organización interna de la entidad pública a cargo de la ejecución de la inversión; de acuerdo a lo señalado en el numeral 7.4 de la Directiva N EF/

26 3. Concepción técnica: Qué implica?* Es la alternativa de solución con la que se busca lograr el objetivo central del proyecto de inversión, acorde con la evaluación técnica y económica realizada en el estudio de preinversión o ficha técnica. La ejecución de esta alternativa de solución debe permitir lograr la meta de producto asociada a las brechas identificadas y priorizadas en la Programación Multianual de Inversiones. * Art. 6.1 Directiva N EF/

27 4. Concepción técnica y dimensionamiento: Qué implica? Acciones Capacidad de producción Localización Objetivo Tecnología Alternativa de Solución (Concepción Técnica) Pueden variar sin cambiar la Concepción Técnica (Incluye otras alternativas de solución evaluadas en el estudio de preinversión o ficha técnica) Dotación del bien o servicio público (dimensionado para atender a la población de un área de influencia) metas de producto para contribuir al cierre de brechas 27

28 Consistencia y concepción técnica: Ejemplo en saneamiento Objetivo del PI La población de la localidad de San Antonio accede a los servicios de agua potable y saneamiento Localización Capacidad de producción y tecnología Si cambia el objetivo del proyecto de inversión (PI) cambia la concepción técnica del PI Si cambia la localización, capacidad productiva y tecnología o se incluye otras soluciones tecnológicas, no cambia la concepción técnica del PI Si se cambia el ámbito de influencia para atender otra localidad, SÍ cambia la concepción técnica y la UEI debe realizar el cierre del PI.

29 Procesos en la Fase de Ejecución

30 Art..4.4 (a) y 7.4 Art..7.4 Art.7.5 Art..5.4 y 6.5 Art..6.5 Art.4.2 Art.5.3 Art Flujo de procesos durante la etapa de elaboración de ET o documento equivalente de un PI: Inicio Autorización de la elaboración del ET o documentos equivalentes Responsable: OR La elaboración del ET o documento equivalente se inicia luego de la declaración de viabilidad del PI Elaboración del ET o documento equivalente Responsable: UEI Cambia concepción técnica? No Sí Registro del cierre correspondiente en el F04 Responsable: UEI Comunica a la OPMI para la actualización de la PMI Responsable: UEI / OPMI Aspectos que la UF debe revisar con relación a la consistencia técnica 1. Identificación de servicios públicos priorizados en la brecha de servicios. 2. La tecnología de producción 3. La capacidad de producción 4. La localización Nota: Para que la concepción técnica no cambie no se puede modificar el punto 1 OPMI comunica a OR para aprobación de la actualización de PMI Responsable: OPMI / OR Fin Evaluación de modificaciones, aprobación y registro en el Formato 01 de Ejecución Responsable: UF Aprobación del ET o documentos equivalentes Responsable: Según documentos de gestión de la Entidad Registro de los resultados del ET o documento equivalente en el F01 Responsable: UEI 30 Fin

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